请问，算税负率时，固定资产进项要怎么踢出来 请问，算税负率时，固定资产进项要怎么踢出来[]

应该要剔出来

未按期办理退税还要申报纳税吗？ 未按期办理退税还要申报纳税吗？

　　问：最近，按当地国税局要求，我外贸公司对增值税纳税情况进行自查自纠。我们发现有一批柳编工艺品早在2005年4月10日就出口到东南亚，但至今尚未向主管税务机关申报出口退税。当地国税部门进入企业开展纳税稽查时，要求我公司按内销货物进行申报纳税，而公司财务人员认为不应计提增值税销项税额。请问我们该如何处理？

　　答：根据《国家税务总局关于出口企业未在规定期限内申报出口货物退（免）税有关问题的通知》（国税发〔2005〕68号）有关规定，自2005年5月1日起，外贸公司自货物报关出口之日起90天内未向主管税务机关退税部门申报出口退税的货物，除另有规定和确有特殊原因，经市以上税务机关批准外，企业均须向主管税务机关征税部门进行纳税申报并计提销项税额。其计算方法为：（一）一般纳税人销项税额的计算公式为销项税额=（出口货物离岸价格×外汇人民币牌价）÷（1+法定增值税税率）×法定增值税税率。（二）小规模纳税人应纳税额的计算公式为应纳税额=（出口货物离岸价格×外汇人民币牌价）÷（1+征收率）×征收率。因此，当地国税部门要求你公司按内销货物进行申报纳税是有依据的。

小规模纳税人 年底了 现金流量表怎么填呀 求指导 谢谢 依据什么填现金流量表 小规模纳税人 年底了 现金流量表怎么填呀 求指导 谢谢 依据什么填现金流量表[]

专家讲堂有相关视频……易代账可以自动生成
@雨yu: 我用的不是 我们用的金蝶
@幸福ing1437363982:没有报表模块吗？
现金流就是你这个月收到和付出的全部的钱，

用友U8 存货核算，在812里，客户总是按销售出库单核算的，升级上来之后，系统的默认选项是按销售发票核算，想修改，系统提示需要所有业务均完成才可以修改用友U8 存货核算，在812里，客户总是按销售出库单核算的，升级上来之后，系统的默认选项是按销售发票核算，想修改，系统提示需要所有业务均完成才可以修改 问题原因:数据库问题 解决方法:执行如下语句修改过来即可：update accinformation set cvalue='false' where csysid='ia' and cid=206
解决方案：
问题原因:数据库问题 解决方法:执行如下语句修改过来即可：update accinformation set cvalue='false' where csysid='ia' and cid=206

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期初录入时制造费用等无法录入 _0期初录入时制造费用等无法录入

期初余额的审计 期初余额的审计

　　在中，进行审计时，一般无须专门对期初余额发表审计意见，但应当实施适当的审计程序，并充分考虑相关审计结论对所审计会计报表发表审计意见的影响。如果上期会计报表已经其他审计，注册会计师应当与前任注册会计师联系，以获取必要的审计证据，形成对期初余额的审计结论，并确定对本期会计报表审计意见的影响，如前任注册会计师出具了带有说明段的审计报告，注册会计师应当特别关注其原因，并考虑对本期会计报表的影响。

　　如果在实施了相关审计程序后仍不能获取充分、适当的审计证据，或上期会计报表未经，注册会计师应当对期初余额实施包括通过对本期会计报表实施的审计程序进行证实、补充实施其他适当的实质性测试程序等程序。

房租收入缴纳的营业税应入哪个科目 房租收入缴纳的营业税应入哪个科目 问：我公司列支的"其他业务收入——房租收入"，应交的金及附加。请问计提的营业税是应该列入其他业务成本中，还是列入营业税金及附加中，涉及其他业务收入的税金应该列哪个科目？ 　　《企业应用指南——和主要账务处理》规定： 　　6402  其他业务成本 　　本科目核算企业确认的除主营业务活动以外的其他经营活动所发生的支出，包括销售材料的成本、出租固定资产的折旧额、出租无形资产的摊销额、出租包装物的成本或摊销额等。 　　除主营业务活动以外的其他经营活动发生的相费，在"营业税金及附加"科目核算。 　　采用成本模式计量性房地产的，其投资性房地产计提的折旧额或摊销额，也通过本科目核算。 　　6403　营业税金及附加（会计准则规定除外）本科目核算企业经营活动发生的营业税、、城市维护建设税、资源税和教育费附加等相关税费。 　　房产税、车船使用税、土地使用税、印花税在"管理费用"科目核算，但与投资性房地产相关的房产税、土地使用税在本科目核算。 　　根据上述规定，其他业务收入计提的营业税应列入"营业税金及附加"科目。  

t+现存量查询有辅数量2，但是没有辅计量2(单位)？ t+现存量查询有辅数量2，但是没有辅计量2(单位)？

选这个试试！
@qq392629945:[/握手]
@服务社区刘小艳:[/玫瑰]
@qq392629945:客户需要现存量表来看可用量
@三明鑫创Yan:没有这个字段，是不行，提交需求吧！

用友所有单据的打印、预览功能无法使用，提示为：ufdtprn所有单据的打印、预览功能无法使用，提示为：ufdtprn

对哪些情况可减免征收营业税？ 对哪些情况可减免征收营业税？

　　下列项目免征营业税: 

　　(一)托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务,婚姻介绍,殡葬服务; 

　　(二)残疾人员个人提供的劳务; 

　　(三)医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务； 

　　(四)学校和其他教育机构提供的教育劳务,学生勤工俭学提供的劳务; 

　　(五)农业机耕、排灌、病虫害防治、植保、农牧保险以及相关技术培训业务,家禽、牧畜、水生动物的配种和疾病防治; 

用友U8 在折旧分配表中折旧额汇重，1、2月不对（多了一个18001部门数据）。用友U8 在折旧分配表中折旧额汇重，1、2月不对（多了一个18001部门数据）。 问题原因:在折旧分配表中折旧额汇重，1、2月不对（多了一个18001部门数据）。经查去年有18及其下级部门，在年底将下级数据调整到了18部门，并将其下级部门清除了。造成今年折旧时，在折旧分配表出现18及18001重复的记录。 解决方法:在Fa_Deprvouchers(折旧分配凭证)中的sDeptNum值为1800101的两条记录删除,再查看折旧分配表,正确
解决方案：
问题原因:在折旧分配表中折旧额汇重，1、2月不对（多了一个18001部门数据）。经查去年有18及其下级部门，在年底将下级数据调整到了18部门，并将其下级部门清除了。造成今年折旧时，在折旧分配表出现18及18001重复的记录。 解决方法:在Fa_Deprvouchers(折旧分配凭证)中的sDeptNum值为1800101的两条记录删除,再查看折旧分配表,正确

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“广告费”汇算清缴注意事项 “广告费”汇算清缴注意事项 广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的实施，降低了企业的负担，提高了企业的税后剩余利益，同时也促进了平等市场竞争环境的形成。 　　《中华人民共和国法实施条例》(国务院令第512号)、《国家总局关于部分行业广告费和业务宣传费税前扣除政策的通知》（财税﹝2009﹞72号）、《部国家税务总局关于广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的通知》（财税﹝2012﹞48号）、《关于强化部分总局定点联系企业共性税收风险问题整改工作的通知》（税总办﹝2014﹞652号），明确和统一了企业的广告费和业务宣传费支出税前扣除政策。同时，针对部分行业和企业广告费和业务宣传费发生情况较为特殊，根据其实际情况做出了具体规定。 　　当前，2014年企业所得税汇算清缴即将开启，人既要考虑广告费用合理的足额扣除，同时还需关注其税前扣除的税务风险。为方便纳税人办理汇算清缴纳税申报事宜，笔者现对广告费用税前扣除进行政解析。 　　提示一：广告费与业务宣传费合并计算扣除 　　根据国务院令第512号第四十四条规定，企业每一纳税年度发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出合并计算。 　　广告费，是指企业通过各种媒体宣传或发放赠品等方式，激发消费者对其产品或劳务的购买欲望，以达到促销目的所支付的费用。业务宣传费是指企业开展业务宣传活动所支付的费用，主要是指未通过媒体传播的广告性支出，包括企业发放的印有企业标志的礼品、纪念品等。 　　对广告费与业务宣传费实行合并扣除。企业所支付的费用均可在限额内或规定比例内予以扣除。 　　同时，分类确认广告费用税前扣除基数。 　　按照规定，企业应以当年销售（营业）收入额作为广告费和业务宣传费支出的扣除基数。 　　根据《国家税务总局关于发布中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014年版)的公告》（国家税务总局公告2014年第63号）规定，营业收入填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额根据“主营业务收入”和“其他业务收入”的数额填报。一般企业纳税人通过《一般企业收入明细表》（A101010）填报；金融企业纳税人通过《金融企业收入明细表》(A101020)填报。 　　提示二：结转扣除的四种情况 　　广告费用支出不超过当年销售（营业）收入15%的部分准予扣除，超过部分准予无限期结转扣除。 　　《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第四十四条规定，企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售(营业)收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 　　化妆品制造与销售、医药制造和饮料制造不超过当年销售(营业)收入30%的准予扣除；超过部分准予在以后纳税年度结转扣除。 　　《财政部国家税务总局关于广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的通知》（财税﹝2012﹞48号）第一条规定，对化妆品制造与销售、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）企业发生的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 　　超出扣除限额的广告费用可结转下年扣除。 　　企业当年实际发生的符合条件的广告宣传费支出，按照国务院令第512号第四十四条规定的以及财税﹝2012﹞48号第一条规定，企业按照规定的扣除基数和比例计算扣除广告费用后，仍有余额不能在当年扣除的，对于超过部分准予在以后纳税年度结转扣除。 　　以前年度应扣未扣广告费用，准予在5年追补确认期限内计算扣除。 　　依据《关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号）规定，根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 　　企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 　　亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款。 　　提示三：三类税前扣除特例 　　采取特许经营模式的饮料制造企业，广告费用可以在本企业扣除，也可由饮料品牌持有方或管理方据实扣除。 　　饮料企业特许经营模式指由饮料品牌持有方或管理方授权品牌使用方在指定地区生产及销售其产成品，并将可以由双方共同为该品牌产品承担的广告费及业务宣传费用统一归集至品牌持有方或管理方承担的营业模式。 　　财税﹝2009﹞72号第一条明确规定，对采取特许经营模式的饮料制造企业，饮料品牌使用方发生的不超过当年销售(营业)收入30%的广告费和业务宣传费支出可以在本企业扣除，也可以将其中的部分或全部归集至饮料品牌持有方或管理方，由饮料品牌持有方或管理方作为销售费用据实在企业所得税前扣除。 　　饮料品牌持有方或管理方在计算本企业广告费和业务宣传费支出企业所得税税前扣除限额时，可将饮料品牌使用方归集至本企业的广告费和业务宣传费剔除。饮料品牌持有方或管理方应当将上述广告费和业务宣传费单独核算，并将品牌使用方当年销售(营业)收入数据资料以及广告费和业务宣传费支出的证明材料专案保存以备检查。 　　关联企业广告费用可以在本企业扣除，也可以按照分摊协议归集至另一方扣除。 　　财税﹝2012﹞48号第二条规定，对签订广告费和业务宣传费分摊协议（下称“分摊协议”）的关联企业，其中一方发生的不超过当年销售（营业）收入税前扣除限额比例内的广告费和业务宣传费支出可以在本企业扣除，也可以将其中的部分或全部按照分摊协议归集至另一方扣除。 　　另一方在计算本企业广告费和业务宣传费支出企业所得税税前扣除限额时，可将按照上述办法归集至本企业的广告费和业务宣传费不计算在内。 　　烟草企业烟草广告费和业务宣传费，不得在企业所得税前扣除。 　　税总办﹝2014﹞652号第五条规定，针对烟草企业广告费和业务宣传费的准确归集和税前扣除问题，明确财税﹝2009﹞72号、财税﹝2012﹞48号的规定，烟草企业的烟草广告费和业务宣传费不得在企业所得税前扣除。 　　同时，财税﹝2012﹞48号第三条规定，烟草企业的烟草广告费和业务宣传费支出，一律不得在计算应纳税所得额时扣除。

T1财贸宝 查科目日记账时，为什么凭证号不是按序排的呀 T1财贸宝 查科目日记账时，为什么凭证号不是按序排的呀

一天之内的凭证是按照顺序进行显示的。您显示混乱则是凭证表中记录问题。请您联系代理商，将您账套备份数据在支持网http://support.chanjet.com提交，有数据工程师帮您进一步检测修复下。
@服务社区李珊:enen

U860合并报表实施问题U860合并报表实施问题

nc 无法查询卡片信息，提示-错误 nc 无法查询卡片信息，提示:错误''

资产管理公司的营业执照都是永久的- 资产管理公司的营业执照都是永久的?''

实际工作中，什么业务需要用一般户。需要开专票的是必须走基本户吗 实际工作中，什么业务需要用一般户。需要开专票的是必须走基本户吗[]

[/微笑]
其实，什么户不重要，关键是依法纳税，其他的只是方式问题。
开专用发票也可以收现金，比如加油
初了支现金，基本上，基本户与一般户一样用
我们是
@给自己加油1450879166:也就是说客户的往来在哪个户都行？

用友T6企业管理软件中材料出库单单据号想要每天从1号开始编号，单据号格式按照日期+流水号格式，如20用友T6企业管理软件中材料出库单单据号想要每天从1号开始编号，单据号格式按照日期+流水号格式，如20

单据编码设置中前缀1选择单据日期，长度8位，规则年月日，前缀2、前缀3不选，流水依据选择日期，长度4，规则选择日。

我是新手，现金流量表貌似不对，我想带我的帐给我朋友看看，可是我是台式机，要怎么可以把我的帐放到笔记本里呢？他可以看到凭证，看到明细账 我是新手，现金流量表貌似不对，我想带我的帐给我朋友看看，可是我是台式机，要怎么可以把我的帐放到笔记本里呢？他可以看到凭证，看到明细账[]

您好！如果您笔记本中也有T3软件的话，使用amdin登录系统管理，点击账套-备份进行备份数据，然后把数据账套恢复到您笔记本中进行使用；恢复的时候也使用admin登录系统管理，点击账套-恢复即可；但是加密狗要拿上，把加密狗插到笔记本中，然后在笔记本上注册加密狗才可以正常使用；
你好，你的意思是，笔记本下载软件，两台电脑可以互相换着使用啦？
@天娇ANn:但是这样换着用比较麻烦的，加密狗插在那个上面就需要重新注册加密狗，如果您朋友那边有相同版本的软件，您备份账套过去就可以
第一，我如何注册加密狗？第二我朋友也是用友T3但是版本相同不同看哪里呢？为什么而我问我们的软件商，他说不能换着电脑用
@天娇ANn:只能在一台电脑上用，就相当于不能换来换去的，肯定有约束的，您打开软件，看软件左上角写了软件具体版本，看您和您朋友的是否相同版本
我先把笔记本上安装软件，然后注册加密狗，然后电话官方申请，然后数据导入？是这个步骤吗？如何注册加密狗呢？
@天娇ANn:注册加密狗要求使用IE8-IE10的32位浏览器，重新设置IE浏览器；具体可以参考服务社区-知识库中的文档http://service.chanjet.com/zhi ... 74a46；

已经系统又出现这个提示，进不去了，帮忙发个链接，我的记账宝是4G 已经系统又出现这个提示，进不去了，帮忙发个链接，我的记账宝是4G

请参照一下方法进行操作：
更换程序的方法请按照如下步骤来操作：
1、将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹里所有的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB的文件拷贝出来，保存在您的桌面或本地磁盘；重要！
（或将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹整个复制下来，也保存在自己的其他本地磁盘中；重要！）
2、请从以下链接下载记账宝4G程序：链接: http://dad.chanapp.chanjet.com ... 5.rar
3、将记账宝的可移动磁盘右键格式化（请确认没有您自己有用的数据保存在U盘里，有请剪切到其他磁盘），将下载下来的程序双击打开，点中记账宝文件夹，选择解压到您的可移动磁盘中；
4、将您拷贝出来的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB文件，重新复制粘贴到您的可移动磁盘记账宝文件夹中，如有提示覆盖，请点击是；
5、将本地磁盘C盘中的记账宝文件夹删除，再从可移动磁盘中运行记账宝。
快一点好吗
谢
我这台电脑有U8,是不是有冲突呀，要不这个软件三天两头出问题
@lxquaY:是的，会存在冲突的