我的资产负债表应收账款=应收借方余额+预收借方余额；-预付账款=预付借方余额+应付借方余额；-应付账款=应付贷方余额+预付贷方余额；-预收账款=预收贷方余额+应收贷方余额 我的资产负债表应收账款=应收借方余额+预收借方余额；预付账款=预付借方余额+应付借方余额；应付账款=应付贷方余额+预付贷方余额；预收账款=预收贷方余额+应收贷方余额

对不对这样做。我的资产负债表不平，怎么办？
检查科目设置和生成的凭证。以及是否记账。
@畅捷支持矦椿寳1976:我的科目我截图给你发到word文档里了
我的科目公式是对的吗？
@畅捷支持矦椿寳1976:另外确实没有记账，我勾选未结账可以吗？
查询时可勾选包含未记账。

客户端连接主机报错 有知道咋回事儿的么？
1.查看服务器IP地址和计算机名
2.查看服务器防火墙是否关闭
3.查看服务器与客户端是否在同一个网关（检查客户端是否可以ping通服务器IP）
4.查看服务器与客户端是否在同一个工作组
5.配置客户端hosts文件（在C:\Windows\System32\drivers\etc中）配置信息：服务器IP+TAB（空格）+服务器计算机名
6.查看服务器端口1433和4630是否开启，若没有则添加端口
7.查看服务器是不是处于假死机状态，若是重启即可
好的 谢谢

用友U8 有些产成品人工费和制造费用单价异常用友U8 有些产成品人工费和制造费用单价异常 问题原因:客户去年在产品盘点表是输入材料余额,在产品的分配率是按产品产量,所以人工费和制造费用全部计入的产成品,今年在产品盘点表输入的是产量余额,所以有分摊,但客户要求全部计入产成品,1月份已算完,不能重算,二月份改在产品的分配率只计算材料,但一月在产品费用有残留,无论怎么改录入的数值,计算始终通不过,提示有耗用,无完工.修改产品费用汇总表CA_AmoCt,删除字段cAmotype值为1是人工费用，3为制造费用，折旧，管理费用。这样计算就通过了 解决方法:二月份成本反结账,修改产品费用汇总表CA_AmoCt,删除字段cAmotype值为1是人工费用，3为制造费用，折旧，管理费用及相应的字段cppid。这样计算就通过了.
解决方案：
问题原因:客户去年在产品盘点表是输入材料余额,在产品的分配率是按产品产量,所以人工费和制造费用全部计入的产成品,今年在产品盘点表输入的是产量余额,所以有分摊,但客户要求全部计入产成品,1月份已算完,不能重算,二月份改在产品的分配率只计算材料,但一月在产品费用有残留,无论怎么改录入的数值,计算始终通不过,提示有耗用,无完工.修改产品费用汇总表CA_AmoCt,删除字段cAmotype值为1是人工费用，3为制造费用，折旧，管理费用。这样计算就通过了 解决方法:二月份成本反结账,修改产品费用汇总表CA_AmoCt,删除字段cAmotype值为1是人工费用，3为制造费用，折旧，管理费用及相应的字段cppid。这样计算就通过了.

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用友U8 应收应付中单据号不能带出远程号码，选项中已经设好了，其他类单据都可以带出远程号，不知是何原因。用友U8 应收应付中单据号不能带出远程号码，选项中已经设好了，其他类单据都可以带出远程号，不知是何原因。 问题原因:这是因为去年2004年的年结标志没有打，所以取的是去年的单据号。 解决方法:更新ufsystem库中ua_account_sub 表的年结标志字段，具体语句如下：update ua_account_sub set bclosing=1 where cacc_id='002' and iyear=2004 and csub_id in ('ar','ap')
解决方案：
问题原因:这是因为去年2004年的年结标志没有打，所以取的是去年的单据号。 解决方法:更新ufsystem库中ua_account_sub 表的年结标志字段，具体语句如下：update ua_account_sub set bclosing=1 where cacc_id='002' and iyear=2004 and csub_id in ('ar','ap')

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凭证怎么取消标错 凭证怎么取消标错

评核结合，揭开企业营业外收入之谜 评核结合，揭开企业营业外收入之谜

　　基本情况
　　今年1月，湖北省郧西县国税局在进行行业税负分析中，发现某矿产有限公司2008年1月～12月实现营业外收入334410元，因该公司的经营项目是重晶石，没有附加经营项目而存在这么多的营业外收入，可能存在涉税问题。于是郧西县国税局将其列为评估对象，组织评估人员对其增值税纳税情况进行了评估。

　　该公司成立于1998年11月31日，于2007年7月正式投产经营，注册资金200万元，机械设备21台，从业人员68人，为增值税一般纳税人，企业所得税在地税缴纳。注册经营范围为重晶石开采加工、销售，有车间16个，其中采矿点12个，重晶石粉加工厂4个。

福利企业税收优惠存在的问题及对策 福利企业税收优惠存在的问题及对策

　　国家针对福利企业和残疾人这一特殊群体，制定了一系列减免退等税收优惠政策，实践证明，此举对保障残疾职工的就业和生活起到了积极作用。但随着经济的不断发展，福利企业改革的不断深化，审计情况也表明，在税收优惠政策的执行与落实、福利企业管理等方面存在的问题已十分突出，最终反映出现行福利企业税收优惠政策存在着严重缺陷和滞后，亟需完善和改进。

　　福利企业税收优惠政策执行中存在的问题

门店能关联到对应的客户吗？（一个客户有多家门店，客户以门店为单位订货，配送中心以门店为单位发货。-2.一个客户下属的所有门店订货价格相同。-3.销售额按客户统计（包括客户下属所有门店的订货额）；如果按门店统计可关联到对应的客户。-） 门店能关联到对应的客户吗？（一个客户有多家门店，客户以门店为单位订货，配送中心以门店为单位发货。2.一个客户下属的所有门店订货价格相同。3.销售额按客户统计（包括客户下属所有门店的订货额）；如果按门店统计可关联到对应的客户。）[]

可以把启用加盟店。客户的门店都设置成加盟店即可。
@畅捷服务姚培德:2.业务流程说明
?客服部输入审核《销售订单》(包括按模板导入审核《销售订单》、处理审核客户端订货）；系统产生订单占用数量，扣减可用数量。
?财务部查核货款，收款后引用《销售订单》按可用数量转《销售出库单》并审核。系统扣减账面库存。
?转《销售出库单》时，对比可用数量修改发货数量：即当发货数量＞可用数量时，将发货数量修改为可用数量。
?配送中心打印审核后的《销售出库单》。
?配送中心根据配送计划和《销售出库单》。安排配货、配送。
?配送中心根据完成配货的《销售出库单》审核对应的《出库单》系统扣减实际库存，释放占用数量。
?配送中心定期查看未完成的销售订单，未发完的商品有库存时，做《销售出库单》发货出库。
这些功能T+专业版应该能满足吧
是的可以使用专业版。

企业取得财产转让等所得应如何确认收入 企业取得财产转让等所得应如何确认收入

　　【问题】

　　企业取得财产转让等所得应如何确认收入实现？

　　【解答】

　　《》（国家总局公告2010年第19号）规定，企业取得财产（包括各类资产、股权、债权等）转让收入、债务重组收入、接受捐赠收入、无法偿付的应付款收入等，不论是以货币形式、还是非货币形式体现，除另有规定外，均应一次性计入确认收入的年度计算缴纳。2008年1月1日至本公告施行前，各地就上述收入计算的所得，已分5年平均计入各年度应所得额计算的，在本公告发布后，对尚未计算纳税的应纳税所得额，应一次性作为本年度应纳税所得额计算纳税。

在U8单据中，可否基于单据信息直接发起UTU会话？ 在U8单据中，可否基于单据信息直接发起UTU会话？

完全可以，不仅支持单人会话，而且可以发起多人讨论，若需单人会话，可将鼠标移至UTU用户字段，系统自动悬浮显示会话图标，点击图标打开与对方的单人会话窗口；若需多人讨论时，可点击讨论按钮，进入多人讨论会话窗口，系统支持自动添加单据内UTU用户为讨论组成员，并携带单据摘要信息。

辉煌管家婆价格优惠反红单怎么弄 辉煌管家婆价格优惠反红单怎么弄''

企业电子商务资金流管理的策略 企业电子商务资金流管理的策略''

8.11总账提示实时错误“59”8.11总账提示实时错误“59”

你们上次只给了我销售单 累计欠款的公式 你再给个销售退货单 和销售换货单的 累计欠款公式我 你们上次只给了我销售单 累计欠款的公式 你再给个销售退货单 和销售换货单的 累计欠款公式我[]

您好，销售换货单：此前应收+差额-账户金额-整单折让
销售退货单：此前应收-成交金额+账户金额
@畅捷服务付琴:你好 这个公式能写完整吗 不是还有英文吗 写完整我直接复制套用过去
@邓建勇:自己在模板中套用函数即可。
@畅捷服务付琴:麻烦还给个收款单的累计欠款公式我 谢谢
@邓建勇:请参照上条回复复制公式

企业审计中所得税审计应关注的几个问题 企业审计中所得税审计应关注的几个问题 一、收入方面 　　收入核算的真实性，直接影响着企业的经营成果和申报的真实准确性，中应该重点关注企业收入的确认是否准确，有无为完成考核指标而粉饰业绩、调节利润，进而达到虚增收入或者偷漏企业所得税等问题。 　　(一)视同销售收入方面。 　　在企业所得税纳税申报表附表一中，视同销售主要包括如下三项内容：非货币性交易视同销售收入，货物、财产、劳务视同销售收入和其他视同销售收入。 　　《企业第14号——收入》规定，收入是在销售商品、提供劳务及他人使用本企业资产等日常活动中所形成的经济利益的总流入，它不包括为第三方或客户代收的款项。即收入的确认有三个要素：第一，它是日常活动形成的经济利益;第二，这种利益流入是靠企业销售商品、提供劳务及让他人使用本企业的资产而取得;第三，流入的经济利益不包括代收的款项。所以，对于企业发生非货币性资产交换，以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的，均按账面实际成本结转，不确认收入。 　　上，企业所得税法第二十五条规定，企业发生非货币性资产交换，以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的，应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务，但国务院、主管部门另有规定的除外。 　　例如，某企业在进行纳税申报时，对于其自产的产品(成本价100万元)用于捐赠的行为，在会计上按以成本价为基础确认的价税合计额117万在“营业外支出”科目中核算，而未在纳税申报表中进行相应调整，该笔捐赠业务的应税所得额为0。对于上述做法，应纠正如下：首先，按照同类产品的市场销售价格或者其公允价值来确定其计税价格为150万元，在纳税申报表上调增应入;其次，依据收入与费用配比原则，该企业捐赠业务应确认的应税所得额为24.5万元(150万元-100万元-150万元×17%)。 　　所以，在审计中，要重点关注企业是否存在用“视同销售”业务来调节利润、粉饰的行为，即把不应该在会计上确认为收入的“视同销售”业务确认了收入，从而达到虚增收入的目的;或者把应该在税法上做纳税调增的“视同销售”业务未纳税调增，从而达到少缴企业所得税的目的。 　　(二)未按权责发生制原则确认的收入方面。 　　根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)第一条规定：除企业所得税法及实施条例另有规定外，企业销售收入的确认，必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。但特殊情形下，税收规定可以不按照权责发生制原则确认收入。因此，对于企业会计核算上按照权责发生制原则确认收入的，而税收规定不按照权责发生制原则确认收入，应进行纳税调整。此处以经营租赁的租金收入为例进行说明。 　　《企业会计准则第21号——租赁》规定，出租企业应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期;若适合本企业的其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。 　　税法上，《关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函〔2010〕79号)规定，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十九条的规定，企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度，且租金提前一次性支付的，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则，出租人可对上述已确认的收入，在租赁期内，分期均匀计入相关年度收入。 　　综上，如果承租方提前一次性支付租金，会计与税法处理方法一致，无须调整;但如果跨期后收取租金的，纳税申报时需要调整。 　　例如，某企业在2011年与承租方签订的租赁期为3年的房屋租赁合同，2013年一次性收取租金900万元，会计处理上，该企业每年确认收入300万元，而未在纳税申报表中进行相应调整，对于这种错误做法，应纠正如下：纳税申报表附表3在2011年和2012年每年调减300万元，2013年纳税调增600万元。 　　所以，在审计中，要重点关注企业是否存在用此类业务的时间差异来调节利润、粉饰财务报表，以及调节企业现金周转率的行为，即提前把以后年度的纳税收入作纳税调增，从而达到提高企业现金周转率的目的。 　　二、方面 　　投资决策合法合规性，以及投资收益的绩效性，是评价企业运营效益的重要内容，也影响着企业的经营效益和企业所得税纳税申报的真实准确性，审计中应该重点关注企业投资所采用的初始和后续计量核算方法，并分析是否存在以此粉饰业绩、调节利润，偷税漏税等问题。 　　《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，企业在会计核算上采用权益法核算长期股权投资时，在被投资企业当年产生盈利时，投资企业也按持股比例计算投资收益;如果被投资企业亏损，则投资企业也按持股比例计算投资亏损计入当期损益。 　　税法上，《企业所得税法实施条例》第十七条规定，企业所得税法第六条第(四)项所称股息、红利等权益性投资收益，是指企业因权益性投资从被投资方取得的收入。股息、红利等权益性投资收益，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，按照被投资方做出利润分配决定的日期确认收入的实现。 　　例如，某企业A对企业B企业控股30%，采用权益法核算，B企业每年6月30日股东会例会上对上年的利润分配做正式决议，会计上，A企业在当年利润表中按照B企业当年的盈利情况确认了投资收益，汇算清缴时也未进行纳税调整，对于这种错误做法，应该纠正如下：首先调减当年确认的投资收益，其次调增上年确认的投资收益，即，调整附表十一，第七列为会计上确认的损益，第八列与第九列之和为税法上确认的股息红利，二者差额为纳税调整金额。如果会计确认的损益大于按税法确认的股息、红利则调减，否则调增。 　　所以，在审计中，要重点关注企业是否存在用投资收益的确认时间差异来调节利润、粉饰财务报表的行为，即把不应该在会计上确认为收入的当年“确认的”投资收益确认了收入，从而达到虚增收入的目的;或者把应该在税法上做纳税调增的上年“取得的”投资收益未纳税调增，从而达到少缴企业所得税的目的。 　　三、股权转让方面 　　企业股权转让决策的合理合法性，也是评价企业决策责任的重要内容。在审计中应该重点关注是否按规定经具备相应资历的社会中介机构评估，有无低评低转、未评低转甚至无偿转让的行为，并分析是否存在偷税漏税、违规违纪，以及贪污腐败等问题。 　　根据《特别纳税调整实施办法(试行)》(国税发〔2009〕2号)第107条的规定，税务机关根据所得税法及其实施条例的规定，对企业做出特别纳税调整的，应对2008年1月1日以后发生交易补征的企业所得税税款，按日加收利息。计息期间自税款所属纳税年度的次年6月1日起至补缴(预缴)入库之日止。利息率按照税款所属纳税年度12月31日实行的与补税期间同期的中国人民银行人民币贷款基准利率加5个百分点计算，并按一年365天折算日利息率。 　　所以，在审计中，要重点关注税务机关是否对企业的股权转让进行了特别纳税调整，调整时对被转让股权公允价值的确定是采用的哪种估值方法，防止企业迟补或少补2008年1月1日以后发生交易应纳的企业所得税税款及利息。

851库存收发存汇总表查询问题 851库存收发存汇总表查询问题

#易代账# @黄科良 你好请问一下,为什么不能添加会计科目了 #易代账# @黄科良 你好请问一下,为什么不能添加会计科目了[]

一级科目不能加，可以加二级科目的
@syc1422080596:二级科目到了一定的数量是不是也不能加
我的应收账款二级科目到99就加不了
@婷婷6R3:这个我就没试过了，可能系统只设置到2位数了吧

两会词解：税收抵免 两会词解：税收抵免

　　税收抵免是指居住国政府对其居民企业来自国内外的所得一律汇总征税，但允许抵扣该居民企业在国外已纳的税额，以避免国际重复征税。

新华网

#小微企业# 转：广州国税微博 - -【“小微企业”知多少】咱们俗称的“小微企业”，指的是不是同一类型的企业呢？非也非也！“小微企业”只是一个方便记忆的简称。在税收范畴，企业所得税方面与增值税、营业税方面的“小微企业”各有不同的定义！ #小微企业# 转：广州国税微博 : 【“小微企业”知多少】咱们俗称的“小微企业”，指的是不是同一类型的企业呢？非也非也！“小微企业”只是一个方便记忆的简称。在税收范畴，企业所得税方面与增值税、营业税方面的“小微企业”各有不同的定义！

学习学习
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收
@m_n43VBdv7Bvk 减免的文化事业建设费与营业税一样，是不用账务处理的。
[/强]赞一个广州国税，整理的又全面又实用！
图文并茂，不错啊[/强]
补充个哦，《财政部、国家税务总局关于对部分营业税纳税人免征文化事业建设费的通知》财综[2013]102号 ，自2013年8月1日起，对从事娱乐业的营业税纳税人中，月营业额不超过2万元的单位和个人，免征文化事业建设费。
强烈学习了……
#财税实务#

你好，这边是T+12.0的，我存货当里面的属性选项如下图，在做进货单的时候是可以，做销货单却选不到这个存货是什么问题？ 你好，这边是T+12.0的，我存货当里面的属性选项如下图，在做进货单的时候是可以，做销货单却选不到这个存货是什么问题？

检查是否查询条件勾选了不显示为0现存量的 存货信息。
@畅捷支持矦椿寳1976:模糊查询也不显示的
@畅捷支持矦椿寳1976:问题已解决，是选了不显示为0现存量，谢谢