#会计考试#这道题怎么理解？我不懂做？ #会计考试#这道题怎么理解？我不懂做？

借：银行存款 1300
累计摊销 916.67（2000/8*3+2000/8/12*8）
贷：无形资产 2000
营业外收入-非流动资产处置利得 216.67
希望能看懂
@··1430447426:明白了，谢谢，你理解得真透彻！
楼上为什么乘8无形的摊销是到当月
无形资产摊销和固定资产的折旧计算方式不同的哈，固定资产折旧的折旧期限是外甥打灯笼——照旧，而无形资产的摊销是购入月和处置当月都要计提累计摊销的呢。
对啊，9月处置的，15年是9个月啊，楼上算得是8个月
对于使用寿命有限的无形资产应当自可供使用当月起开始摊销，处置当月不再摊销；而固定资产当月达到预定可使用状态的当月不提，下月起提，处置当月仍提折旧，从下月起不计提折旧；希望不要记混。
@··1430447426:[/握手]
@··1430447426:好的，谢谢！
@··1430447426:谢谢，那时我记错了

#会计考试# @曾雪枫 老师您好！我在筹建期，购买的电脑、打印机价值低于5000元，直接入的长期待摊费用-开办费，对吗？购买的办公家具桌椅一批总价值140000元，单品单位价值有的未到5000元，有的超过5000元，但我未对这批家具分开分价值入帐，而是一起入的固定资产，这样对吗？ #会计考试# @曾雪枫 老师您好！我在筹建期，购买的电脑、打印机价值低于5000元，直接入的长期待摊费用-开办费，对吗？购买的办公家具桌椅一批总价值140000元，单品单位价值有的未到5000元，有的超过5000元，但我未对这批家具分开分价值入帐，而是一起入的固定资产，这样对吗？[]

家园有相关回答。原则上小企业执行小企业会计准则，跨年的列长期待摊，三年内摊销完毕；按税务上新规定，也可以列管理费用，年内摊销。
你是新准则，还是小准则， 还是新制度建账
亲，不要重复提问哦
@曾雪枫:我入的长摊，想开业时一次摊销，新制度建账，想这个低于5000的直接入长期待摊费用还是通过周转材料过渡好，因为听课说建议通过周转材料过渡下，领用时一次性摊销，实际中大家好像又都是直接入的费用，所以纠结
@赵树峰:老师还没怎么弄懂，所以再次提问
@子雨YRr:你先说一下，你是按什么建的账。新准则，小准则，新制度
@子雨YRr:那可以在原帖下继续追问哦，这样效率更高

发票的开具方应注意哪些事项 发票的开具方应注意哪些事项

　　问：发票的开具方应注意哪些事项？

　　答：发票的开具方在整本发票使用前，要认真检查有无缺面、缺号、发票联有无发票监制章或印制不清楚等现象。如发现问题应报送税务机关处理；整本发票开始使用后，应做到按号码顺序填写，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致；填开的发票不得涂改、挖补、撕毁；开具发票要按照规定的时限、逐栏填写，并加盖单位财务印章或者发票专用章；不得自行扩大专业发票使用范围；填开发票的单位和个人必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生业务一律不准开具发票；开票方应在规定的使用范围内开具发票，不准买卖、转借、转让和代开；纳税人进行电子商务必须开具或取得发票；发票要全联一次填写。每份票无论有几联，都必须把全部联次放在一起，一次性复写或打印，以保证各联填开的内容、金额等一致。严禁开具“大头小尾”发票；开具发票要加盖财务印章或者发票专用章；任何单位、个人不得转借、转让、代开、虚开发票；未经主管税务机关批准不得擅自销毁发票；固定业户领购或自印的发票不得供给独立核算、自负盈亏的下属单位或部门使用。

对外经济活动税收负担最小化的主要途径——逃避税收和违反税法所 对外经济活动税收负担最小化的主要途径——逃避税收和违反税法所

众所周知，在市场经济条件下对立的征纳关系中，纳税人出于经济利益的驱使，总会采用各种方法来使自己的纳税最优化。不管这种欲望和要求在政府看来是多么不正确，但这是一种客观存在。从法律意义上看，纳税人减轻税收负担的方法可以是合法的，有人称之为避税（tax avoidance）；也可以以一种不合法的手段来达到目的，即逃税（tax evasion）。各国的税法对逃税者都处以严厉的法律惩处，因此，纳税人的行为必须不触犯法律，不受到法律起诉。为此、税收筹划必须具有完全合法的机制，这是讨论税收筹划最重要的前提。

记账宝U盘版凭证打印可以使用哪些纸型？原因分析：软件目前不支持自定义纸型打印凭证。问题解答：记账宝U盘版只支持A4白纸和凭证套打纸。套打纸型具体大小：记账宝11.3连续打印纸张尺寸：222*127mm，非连续打印尺寸：210*127mm；记账宝11.5连续打印纸张尺寸是210*127mm，非连续打印尺寸：210*297mm。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

怎么备份其中一个年度，覆盖到另一套账 怎么备份其中一个年度，覆盖到另一套账[]

Ｔ＋不能针对年度备份，只能按账套备份；
备份后恢复的时候选择覆盖账套；
@服务社区刘小艳:能不能附加数据库，覆盖这一年
@钱ddd:不能，数据库也不按年度区分；
@服务社区刘小艳:有没有什么办法可以清空所有基础档案，
@钱ddd:木有，系统管理有个数据清理只能清理业务单据的数据；
@服务社区刘小艳:[/大哭]太坑了，能不能清空那张表啊，太多了
@钱ddd:基础档案不是放一张表的，要清那也是逐个表操作，建议直接新建账套使用；
@服务社区刘小艳:期初余额为什么不能清零？怎么办
@钱ddd:清零是针对有二级科目的可以一次性把下级科目的数据清空。其他科目需要手动的删除呢；

图一是9月份现金流量 图二是10月份现金流量 不明白10月份最后几个数是拿来的 还有 谁有可以直接做现金流量的报表？ 图一是9月份现金流量 图二是10月份现金流量 不明白10月份最后几个数是拿来的 还有 谁有可以直接做现金流量的报表？

这是图2
@孙菲菲耶:没看出哪有问题啊？最后几个数是指哪几个？
@服务社区闫新华:九月份现金流量净额-3132.85，十月份是-8899.99，那十月份累计额不是应该是-12032.84吗？那个-15165.69是什么？
@孙菲菲耶:你说的是净增加额吧，前面的是当月的，后面的是累计的，这个是没问题的。

用友T3用友通发货单编号手工录入，发货单审核失败用友T3用友通发货单编号手工录入，发货单审核失败
发货单审核的时候，提示单据头审核失败！通过跟踪发现，由于发货单存是手工编制的发货单号，发货单号的位数有6位7位8位9位10位！10位审核没有问题，其他的会出现问题！跟踪发现，审核时，数据插入到RdRecord表的时候，形成的单据号最后一位带上”]”，因而无法自动形成单据号，不予审核！修改数据库，把”]”改成任何一个有效字符（0-9，a-z字母）！则可以进行审核！
检查一下RdRecord表中ccode这个字段是否有非法字符（除了英文和数字之外的所有字符和汉字），如果有的话，则把所有非法字符修改成数字。如果没有，则是单据号位数问题。请把所有单据号的位数统一。

用友T3用友通自定义项设置用友T3用友通自定义项设置
1、用友通10的基础设置中的自定义项设置，自定义项中的存货自由项，定义好后，保存增加档案时，只能录入5个汉字，如何解决？
查询相关单据时，能用自由项模糊查询吗？
自由项最多可以设置多少个？
2、单据设计中，如何固定单据的行数？
客户端是否能改？
在客户端看不到单据的行数设置吗？
3、工资模块能否用计件来核算工资，如何设置？
1、请下载133号补丁。档案可以录入10个文字。在查询的时候，可以按照自由项查询（如库存模块的出入库流水账）。存货有两个自由项。每一个自由项的档案设置没有限制
2、在单据设计中，除了订单外，其他的业务单据都可以固定行数和行高。客户端也可以操作。
3、目前只能增加工资项目“计件工资”，设置为“增项”，再增加一个工资项目“件数”，设置为“其他”。计件工资的公式设置为：
件数*单件的工资标准（常数）。

我们是做餐饮的，服务员开发票把560开成人56000，吃饭的客人也找不到了，怎么办 我们是做餐饮的，服务员开发票把560开成人56000，吃饭的客人也找不到了，怎么办[]

发票作废
@凤1472283736:国税怎么缴销发票啊
@陈蜀平:找专管员呗

我想问一下，T6的库存管理模块中，哪一张表格既可以显示出入库数量又可以显示存货的单价金额？ 我想问一下，T6的库存管理模块中，哪一张表格既可以显示出入库数量又可以显示存货的单价金额？[]

出货核算里面有，入库汇总表，库存没有的
@畅捷服务李笑旺:好的，谢谢！

用友T3软件销售出库单不打印出页小计，该如何设置？销售出库单不打印出页小计，该如何设置？

销售出库单不打印出页小计，该如何设置？原因分析：在单据格式设计销售出库单打印模板中可设置问题解答：在单据格式设计中打开销售出库单显示模板，选中表体，点鼠标右键选择属性，不勾选“打印页小计”，再保存打印模板即可

用友T3软件对19463号问题‘客户档案是报错’补充对19463号问题‘客户档案是报错’补充

对19463号问题‘客户档案是报错’补充原因分析：客户分类有异常情况，需要对比客户分类表custonmerclass中编码级次和 accinformation以及gradedef中科目的编码是否一样；还有检查客户分类表中，本身的级次是否完整； 问题解答：检查对比‘客户分类表custonmerclass中编码级次和 accinformation以及gradedef中科目的编码是否一样；还有检查客户分类表中，本身的级次是否完整； ’如果数据库正确，但是问题现象还是存在，打一个最新的10.3补丁，运行脚本即可！！

可以把15.9月-16.9月的房租费借累计待摊- 12000贷现金12000 再借管理费用4000 贷累计待摊吗比如12000元房租一年 可以把15.9月-16.9月的房租费借累计待摊- 12000贷现金12000 再借管理费用4000 贷累计待摊吗比如12000元房租一年[]

支付15.9月-16.9月的房租费时借：预付账款12000 贷：库存现金，分期摊销时 借：管理费用4000 贷：预付账款4000.
借长期待摊费用 贷银行存款 ，分期摊销时，借管理费用 贷长期待摊费用。

打开固定资产卡片管理功能时出现运行错误 打开固定资产卡片管理功能时出现运行错误

用友T3软件执行过特殊行业期间损益结转工具，并且进行过转账定义，但是点击“月末转账”—“期间损益结转”的时候，转账生成界面还是没有要结转的损益类科目，而且“确定”按钮是灰色。执行过特殊行业期间损益结转工具，并且进行过转账定义，但是点击“月末转账”—“期间损益结转”的时候，转账生成界面还是没有要结转的损益类科目，而且“确定”按钮是灰色。

问题模块： 总账

关键字：期间损益结转

问题版本：用友T3-用友通标准版10.8plus1

原因分析： 特殊行业性质的账套进行期间损益结转，使用工具之后还要对期间损益结转的科目重新设置才能结转。

用友T3软件10.3plus1在应收账款设置客户辅助核算在引入销售管理期初余额时提示无法引入科目，但销售管理客户往来期初中确实有客户期初。10.3plus1在应收账款设置客户辅助核算在引入销售管理期初余额时提示无法引入科目，但销售管理客户往来期初中确实有客户期初。

问题模块： 总账

关键字：2233

问题版本：用友通标准版10.3PLUS1

原因分析： 原因：在总账中最初没有明细科目，导致销售管理中录入的科目是一级科目。之后在总账中设置了明细科目，在录入客户往来期初时不能引入销售管理中的期初金额。

#财税实务# @戴崇恩 老师您好，我想问一下我们公司投资了基金，但是是完全委托证券公司操作，年底就出个交易明细单，请问我该怎么记账，是按照交易流水做吗 #财税实务# @戴崇恩 老师您好，我想问一下我们公司投资了基金，但是是完全委托证券公司操作，年底就出个交易明细单，请问我该怎么记账，是按照交易流水做吗[]

你用的企业会计准则还是小企业会计准则？
@戴崇恩:企业会计准则，是这样，我们是从2012年就开始陆续往证券账户打钱，具体的交易都是那边有人操作，我从来没做过账，都是年底审计的时候审计根据年底的交易明细单给我出个投资收益、公允价值变动的数据，其实那个交易明细单我看不懂，现在我的问题是老板想让我算出来今年证券账户的收益有多少，可是我拿到交易明细单和审计之前的底稿，觉得审计出的数据看不懂，好多都没有逻辑关系，这个又不能把今年的资产总额数直接减去去年的资产总额数那么算，戴老师我该怎么办呀
@微澜搁浅:那目前你公司对于这部分投资，证券公司一年中是会多次交易的吧，你这份对账单是否显示每年买入的和卖出的以及每次买卖的盈亏情况？
@戴崇恩:对，一年中会有多次交易，有利息归本还有分红什么的，然后这部分钱又直接投入里面购买新的基金了，所以不好摘出来。显示买入和卖出的交易，但是这个交易明细单的专业术语太强，
@微澜搁浅:按准则规定的角度来说，你们公司应按准则对交易性金融资产的要求按月去进行这部分的账务处理的，你们公司一起是一年才对一次账吗？
@微澜搁浅:你们现在这是在做年审吗？如果是，你跟审计的事务所沟通下，找一个双方能接受的方式处理。
@微澜搁浅:如果你们家有相对固定事务所做审计，你可以找相熟的会计师咨询下，现在的情况是按准则要求做你觉得自己处理不了，如果不按准则而你按对账单结出一个数据做到投资收益中去，最终审计事很有可能也是过不去的还是要调整，与其到那时候调整不如现在沟通后处理。
@戴崇恩:好的，谢谢您戴老师，非常感谢！
@微澜搁浅:不客气。

您好，我的T1记账宝4G的，数据库坏了，前几天发过信息，要我用“登录演示账套，点击系统管理，数据恢复，”。 现在出现这个界面还怎么办呀？下一步需要选哪一项呢，谢谢 您好，我的T1记账宝4G的，数据库坏了，前几天发过信息，要我用“登录演示账套，点击系统管理，数据恢复，”。 现在出现这个界面还怎么办呀？下一步需要选哪一项呢，谢谢

第一张截图根据你的备份数据方式选择，如果是自动备份就选择自动备份，然后第二张选择最近一个时间命名的文件夹中.lst文件进行恢复数据
谢谢，我先试一下
还是不成功，总提示下图。 我要是从新做一次记账宝，能指导我一下吗，我有2015年9月份的备份数据，然后在从记账吧，谢谢
@地阿罗:你有几个账套，每个账套有几个年度？
有8个帐套，只有2015(1-12)和2016年（1-3）
可是最近的数据考不出来了，提示下图。 我有2015年9月份的备份数据，
[/微笑]
@地阿罗:找下是否还有其他的备份数据，将备份数据拷贝出来，这个文件损坏一般是修复了也使用不了的。您分开拷贝，看哪些账套能拷贝出来。
zt001/006/007的2016年可能是坏的，拷贝不了
@地阿罗:那这个几个账套有没有备份数据，可以使用备份数据后期恢复
好的，
我有2015年9月份的备份数据，实在不行就从记账吧，帐倒是不多，每月就10几张凭证，从做记账宝对今后好吧。
[/抱拳]