总账会计工作流程
2016-4-15 0:0:0 wondial总账会计工作流程
总账会计工作流程 (一)日常工作 审核采购或各部门报销的原始凭证——复核填制涉及收付款的记账凭证——填制未涉及收付款的记账凭证——登帐(或电脑审核及过账)——查核科目汇总试算平衡。 (二)月末工作 1、对账工作 (1)账证核对:是指账簿记录与会计凭证(原始凭证及记账凭证)有关内容金额核对相符。 (2)账账核对:是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。 (3)账实核对:是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符(账实核对一般有四个方面:现金日记账余额与库存实盘现金核对;银行存款日记帐余额和银行对帐单核对(可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡);总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对;应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对(至少一年一对账)。 2、关账工作:(一般情况如下) (1)结转各项营业成本(工业涉及原材料及辅料——在产品—库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配; (2)计提营业中的涉及的各项税金; (3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用); (4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用); (5)计提应付职工薪酬(按部门分列费用); (6)涉及的各项预提费用(按部门分列费用); (7)调整盘盈盘亏的账务处理; (8)有关结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。 3、编制报表 (1)科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查); (2)编制:资产负债表与利润表; 4、申报 (1)时间:在次月1日到15日内进行上月的纳税申报; (2)资料:基本信息情况表;申报表(分一般纳税人与小规模纳税人类别,一般纳税人涉及销项与进项的附表)、申报表;个调税申报表;季度预缴申报表(每季的次月申报,分查账征收与核定征收类别);会计报表(资产负债表与利润表);其他资料。 (3)申报方式:主要两种:手工(大厅申报);电子申报。 (4)电子申报流程:核定更新信息——填写报表——发送报表——收取回执——下载打印税单(申报成功一周左右)。 5、整理归档资料 (1)打印整理会计凭证、装订凭证; (2)打印整理会计操作报表及纳税申报表、装订报表; (3)装订增值税发票进项抵扣联; (4)银行对账单等其他资料。如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
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早上我问过一个问题,做销货单的时候如果现结就报错,为过程或函数 arap_sp_detailbalance 指定了过多的参数。你们给我回复的让我打最新补丁,我也打了,现在还报这个错,T11.6,怎么办呢? 早上我问过一个问题,做销货单的时候如果现结就报错,为过程或函数 arap_sp_detailbalance 指定了过多的参数。你们给我回复的让我打最新补丁,我也打了,现在还报这个错,T11.6,怎么办呢?
是否之前有做过降级,重新升级的操作。--新建查询执行脚本:
UPDATE UFTSystem..EAP_Account SET VersionNo='12.000.000.0000'
WHERE cAcc_Num='[用户帐套编号]'
--其中“[用户帐套cAcc_Num]”替换为用户帐套的cAcc_Num
--然后登录账套维护,升级红字账套
--11.6版本修改,11.600.000.0000@畅捷支持侯椿寳: 重新升级了,还是报那个错,咋整呢?及时提交支持网数据问题反馈处理。