销售发票核销金额不对 销售发票核销金额不对

销售发货单的记录无法和订单关联 销售发货单的记录无法和订单关联

您好 请问外网登录不了 端口设置明明是正常的 怎么就通不了呢 您好 请问外网登录不了 端口设置明明是正常的 怎么就通不了呢[]

外网登陆不上的话，可先在外网客户端ping服务器IP，telnet检测端口是否通，都通的话先用IP进行登陆，如果可以登陆，可能为域名解析的问题，重新解析下，如果端口不通，可能端口被屏蔽，建议更换成其他端口后重新映射。
如果是12.1使用的域名管理，重启下域名。

商品信息录入的时候录入了零售价 作销售订单 如何设置单价自动带出零售价 商品信息录入的时候录入了零售价 作销售订单 如何设置单价自动带出零售价

辅助中心，价格系统设置，售价提取，将商品信息中零售价优先级设置为1，启用即可

用友T3财务通普及版10.8怎么没有提供下载啊？ 用友T3财务通普及版10.8怎么没有提供下载啊？[]

有的，您点击社区—更多—产品线—T3，里面有个用友通普及版10.8就是了。

T6销售模块的自定义报表打开时报无权限或功能互斥，实际该操作员是有权限的。怎么办

T6销售模块的自定义报表打开时报无权限或功能互斥，实际该操作员是有权限的。怎么办?

按自定义结转设置结转分录时按科目设置非常多 按自定义结转设置结转分录时按科目设置非常多

u8账套年度结转

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

“五险一金”能否在个人所得税前扣除 “五险一金”能否在个人所得税前扣除

　　【问题】

　　“五险一金”（基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金）是否可在税前扣除？

　　【解答】

　　《个人所得实施条例》第二十五条规定，按照国家规定，单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，从义务人的应纳税所得额中扣除。

我6月份有销售费用20万，月底已经结转到本年利润了，7月份有销售费用10万，我想把这30万加起来，每月分摊点，该怎么做呢 _1我6月份有销售费用20万，月底已经结转到本年利润了，7月份有销售费用10万，我想把这30万加起来，每月分摊点，该怎么做呢[]

一般来说，费用都是当期直接结转到本年利润中去的，不需要摊销到每个月
特殊情况是，购销合同中写明的摊销到每月或是一次性缴纳销售人员话费之类的，需要按月摊销
分录是：借记待摊费用，贷记库存现金 摊销时：借记费用（销售业务员计入销售费用，管理层人员计入管理费用），贷记待摊费用
@服务社区李珊:那我的业务该做什么呢，除了做凭证以外
@王艳i:钱流单据，摊销发生单和摊销单
摊销单需要自己每个月录入进去
@服务社区李珊:钱流单据，下面没找到这两个单据啊
@王艳i:您是普及版软件吗？普及版是没有该功能的。只能手工再T3财务软件中做凭证
@服务社区李珊:嗯那我只做凭证，不做业务的话，行不行呢，会不会有什么影响呢
@王艳i:对账的时候，现金账户的钱对不上，相差这一笔业务的钱
其他无影响
@服务社区李珊:好的，知道了，谢谢
@王艳i:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]

公司非政策性债转股中潜在的个人所得税风险及建议公司非政策性债转股中潜在的个人所得税风险及建议

　　2011年11月23日，国家工商局公布《公司债权转股权登记管理办法》(以下简称《办法》)，自2012年1月1日起实施。债权转股权是指债权人以其依法享有的对在中国境内设立的有限责任公司或股份有限公司的债权转为公司股权，增加公司注册资本的行为。该规定的颁布为债权转股权解除了工商政策层面的障碍，使非政策性债转股成为现实可行，债转股成为各类市场经济主体进行债务重组、资产重组，企业并购的有效途径，推动企业减轻债务费用，以及解决经营资金困难。随着《办法》实施，各类非政策性债转股已如雨后春笋般地重组成功。
　　对于债务重组中的税务问题，人们较多关注的是企业所得税，依据的是《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》(财税【2009】59号)，该通知规定：本通知所称企业重组，是指企业在日常经营活动以外发生的法律结构或经济结构重大改变的交易，包括企业法律形式改变、债务重组、股权收购、资产收购、合并、分立等。其中债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的书面协议或者法院裁定，就其债务人的债务做出让步的事项，企业重组的税务处理区分了不同条件分别适用一般性税务处理和特殊性税务处理。当人们更多关注企业所得税政策方面的同时，可能忽视了关联方之间非政策性债转股交易中潜在个人所得税风险。
　　现笔者结合实际案例分析如下。
　　例：A房地产开发公司开发一房地产项目，项目总投资7个亿。由于资金紧张，需向银行贷款，但银行为控制信贷风险，要求A公司自有资金率要达到项目总投资50%(即要求A公司的所有者权益为总额3.5亿元)。A公司由B公司与C公司投资设立，注册资金1.2个亿，双方各占50%股权，截止当期，A公司所有者权益总额1.2亿元，资产总额2.4亿元(其中未开发完工的产品账面价值2.2亿元)，负债总额1.2亿元，(为向自然人D的短期流动资金借款，D同时也是B、C公司的控股股东)。为达到向银行融资贷款的条件。A公司决定提高自有资金率，但要达到银行规定的自有资金率，A企业需增加自有资金2.3亿元。由于资金的压力，A公司的增资方案拟定为，由股东B公司与C公司各增资5500万元，剩余1.2亿元由D以债权转股权增资。
　　依照《办法》规定：用以转为股权的债权，应当经依法设立的资产评估机构评估，债权转股权的作价出资金额不得高于该债权的评估值。A公司资产账面价值2.4亿元，由于土地增值溢价，A公司资产评估公允价值为3.7亿元，企业所有者权益为1.2亿元，负债1.2亿元，企业资产的公允价值远大于负债与所有者权益的总额。说明自然人D的债权价值没有受到减损，该债权利益在债务清偿上能够得到保证。对此，注册资产评估师确认该债权的评估值为1.2亿元。验资机构依此评估报告出具验资报告。A企业向公司登记机关申请办理了注册资本和实收资本变更登记，注册资本变更为3.5亿元。增资后，B、C公司各占A企业32.85%股权，D占有A企业34.30%股权，对此项业务，A公司做会计处理：
　　借：银行存款 1.1亿
    　　其他应付款—D 1.2亿
    　　贷：实收资本 2.3亿
　　A公司资产的公允价值为4.8亿元，(原资产的评估价值3.7亿元+B、C公司新增资的1.1亿货币资金)，增资后，A公司负债为0。自然人D以1.2亿元债权转为A公司市场价值1.646亿元(占A公司所有者权益比例34.3%)的股权(4.8*34.3%)。债权属于非货币资产，该交易相当于自然人D以1.2亿元的非货币性资产与A公司市场价值1.646亿的股权作交换。
　　笔者以为：
　　该自然人D以债权转股权的行为，实际是债权人以持有的债权换取了对方企业的股权，应按“财产转让所得”征税。债权属于个人所得税条例第八条第九款的其他财产，应纳税额应按个人所得税条例第十条规定核定征收，个人所得税条例第十条规定：个人所得的形式，包括：现金、实物、有价证劵和其他经济利益………….. ，所得为其他形式的经济利益的，参照市场价格核定应纳税所得额。
　　自然人D转让1.2亿元债权获得了A公司市场价格为1.646亿元股权，获得了巨额差价的其他利益收益，按财产转让所得，可能会被税务机关核定征收巨额的个人所得税。
　　A公司为该税款的代扣代缴义务人

隔月发票退回应该如何操作？ 隔月发票退回应该如何操作？

　　问：我公司为小规模企业，5月份开的销售发票，因业务取消，9月份又收回原发票，未发货也未收款，那么，账务及方面如何处理？

　　答：在税务上开据红字发票，并将原发票联与红票联放一块入账，在申报本月份税款时，按正常开票金额扣减红字发票金额的余额申报。

　　在处理上，按红票金额作相反方向分录即可，即：

　　借：主营业务收入

清算期内能否办理免抵退税 清算期内能否办理免抵退税

某羊毛地毯厂2002年1月向法国出口了一批羊毛地毯，由于远洋运输中出现了一点小差错，致使该厂到2002年11月份才收齐有关出口退（免）税凭证，当该厂向当地国税机关申报出口“免抵退”税时，当地国税机关却以其出口货物已经超过了6个月为由，拒绝为其办理出口货物“免抵退”税手续。

问：清算期内能否办免抵退税？

答：《财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）第五条对这一问题已经作了明确规定：“生产企业自货物报关出口之日起超过6个月未收齐有关出口退（免）税凭证或未向主管国税机关办理‘免、抵、退’税申报的，主管国税机关视同内销货物计算征税；对已征税的货物，生产企业收齐有关出口退（免）税凭证后，应在规定的出口退税清算期内向主管国税机关申报，经主管国税机关审核无误的，办理免抵退税手续。”

日记账查询中，对列属性调整过的列宽无法保存 日记账查询中，对列属性调整过的列宽无法保存

销货单上“客户”和“结算客户”有什么区别 销货单上“客户”和“结算客户”有什么区别

序列号明细打印 序列号明细打印

有差异凭证，是什么问题？ 有差异凭证，是什么问题？

业务单据生成的凭证手工做过调整就会显示差异凭证，只要凭证没问题，这个没关系
@畅捷服务陈玲:OK，测试成功
@kevin_: 好的

数据从t6升级到t+后操作员是怎么处理的，我看是在停用的状态 数据从t6升级到t+后操作员是怎么处理的，我看是在停用的状态[]

操作员是指 账号，还是员工档案信息里被停用。
用户权限设置账号停用与否操作。
基础设置，常用信息设置，员工维护员工停用与否。
用户权限里的
选中问题账号，修改，有停用项。

您好，请问，套打打印的间距不对怎么调 您好，请问，套打打印的间距不对怎么调

您好！套打调整凭证间距，点击总账-设置-总账套打工具，在这里面设置凭证间距；
@服务社区刘明新:现在间距太大，调 成0后还是这样
@sqtydwfn:套打在总账套打工具中设置，非套打在打印预览中设置；
这个估计是纸张大小没选对

采购订单做好了，生单成进货单的时候，提示图片提示，我联查进货单却找不到这个进货单是怎么回事？ 采购订单做好了，生单成进货单的时候，提示图片提示，我联查进货单却找不到这个进货单是怎么回事？

您好，没看到你的图片，可以联查采购入库单，如果有，只能入库单生成进货单。