#新手入门#交易性金融资产借贷分录怎么理清里面的关系求解答！？ _0#新手入门#交易性金融资产借贷分录怎么理清里面的关系求解答！？[]

我也不会呢，求解答
看看赵树峰老师初级会计实务第一章第三节的视频。里面讲得很清楚。
http://kuaiji.youku.com/hall/?ykvid=XOTEzOTE3MjU2
只要记住几个时点做分录就好。
取得时：借交易性金融资产-成本
投资收益（手续费用）
贷：银行存款
宣告利息或股利时：借：应收股利（或利息）
贷：投资收益
收到利息或股利时：借：银行存款
贷：应收股利（或应收利息）
资产负债表日公允价值变动时：借：交易性金融资产——公允价值变动
贷：公允价值变动损益
这是公允价值高于账面价值，低于做反分录
出售时：借：银行存款
贷：交易性金融资产--成本
--公允价值变动
投资收益（公允价值与账面余额的差）
同时结转：借：公允价值变动损益
贷：投资收益
交易性金融资产的手续费比较特殊一定要记住，可以多看几遍赵树峰老师的15年初级会计视频
#会计考试#
@笨笨熊mEr:很清楚！谢谢！
@笨笨熊mEr:好的。谢谢讲解

#财税实务#这张也算购车成本吗 _0#财税实务#这张也算购车成本吗

可以归集到购车成本中，算购车成本的一部分
是的
算的
@chenjie1440036002: 4S店开的增值税发票品名为服务费、精品是不是也算购车成本
一次性的费用，后期一般不会再付这样的费用的话，且此费用是保证设备正常使用的。可归集到成本中，
你的这个服务费是汽车保养费的话就不能归集到成本中，因为保养不可能只做一次
可以
固定资产的入账价值是为购建某项固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。

防伪税控接口栏目长度不够 防伪税控接口栏目长度不够

用友T3用友通存货自由项--用友T3用友通存货自由项用友T3用友通存货自由项">用友T3用友通存货自由项

用了存货自由项颜色，然后做了产品结构。在做完生产加工单所有的流程后，我发现我用的存货自由项颜色的那个存货取的单价数据不对，本来是存货颜色A的单价，发出的时候颜色B也用的是A的单价，这样就造成了颜色B的存货的单价不对了，仓库计价方式为先进先出法。自由项的设置是不参与软件数据运算的！此问题主要是因为，仓库采用的先进先出法，两种不同颜色不同单价的同一种货物入库的先后顺序不同，在出库的时候虽然出的是不同颜色，不同的入库单价！但在软件中不会根据自由项来分别出库物料的成本！所以导致存货单价错乱，建议不同颜色不同成本的物料设置成两个存货档案。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

POS端销售数据，多长时间会自动同步？多长时间可以在零售数据中心查到POS端销售的数据？还有个问题，POS端销售时没有可用量，负数出库，在做完入库之后，系统会自动把之前销售未出库的存货 出库吗？ POS端销售数据，多长时间会自动同步？多长时间可以在零售数据中心查到POS端销售的数据？还有个问题，POS端销售时没有可用量，负数出库，在做完入库之后，系统会自动把之前销售未出库的存货 出库吗？[]

您好,一般是隔10s同步一次,但是零售数据中心需要稍微等会儿才能看到,如果您之前没有库存,是需要手工到零售批量出库中手动出库.
@畅捷服务卢儒佳:我这边测试的 情况是 入库之后系统会自动把之前未出库的出库
@用友客服VVJ:会自动出的都是之前有库存的,才会自动出库.

请问一下，渝交会收到现金9000元剩余1503.64元是应收账款，这个如何冲销，怎么操作？ 请问一下，渝交会收到现金9000元剩余1503.64元是应收账款，这个如何冲销，怎么操作？[]

您说的收到现金是应收1万多，收到9000，应收还有1503.64？？
@服务社区刘小艳:对，我怎么做收款单进行核销？
@故事还长丶:那就直接做一张收款单，选单，选应收单据的时候就会显示这笔还有余额的单据的，录入收款金额，点击分摊保存即可；
@服务社区刘小艳:我分摊保存后我查询的时候上面只显示销售单据，退货的单据没有显示啊？
@服务社区刘小艳:在哪里能查到这笔的详细比如销售多少钱，退货多少钱，核销多少还余多少等
回复 故事还长丶：查看销货单执行表。

用友T3单据号为的采购入库单记账失败优化流程下T3采购入库单优化流程单据记账失败 产品版本：T3用友通标准版10.8PLUS1启用模块：启用“采购管理、销售管理、库存管理、核算管理”问题描述：“采购管理”启用了“优化流程”，在“核算管理”里正常单据记账时，却提示：单据号为‘0000001021’的‘采购入库单’记账失败！






二、分析过程分析过程：通过“采购入库”单无法联查到“采购发票”，如下图所示，但却打上了“已结算”标识，如下图所示：





三、解决方案图六将“优化流程”里更改为“标准流程”1、做好账套备份。2、“采购管理”里将“优化流程”里更改为“标准流程”，如下图所示：


3、以采购入库单‘0000001021‘为例，取消此单据的“结算标识”，在查询分析器里执行如下语句：use UFDATA_011_2013update rdrecords set dsdate=null,isquantity=0.00 ,imoney=0.00where id in(select id from rdrecord where ccode='0000001021' and brdflag=1)注:UFDATA_011_2013 问题账套； ccode 采购入库单号;rdrecords 收发记录子表 ; squantity 结算数量;imoney 结算金额； dsdate 结算日期;brdflag 收发标志； id 主表票识.4、如下图所示采购入库单‘0000001021‘ “已结算”标志已取消。

5、采购入库单‘0000001021‘ 重新流转成”采购发票”并结算
四、问题解决，采购入库单‘0000001021‘正常单据记账成功，问题解决。

用友T3工资模块中打印工资表时不需要打印编号。用友T3工资模块中打印工资表时不需要打印编号。

打印"工资表"由于系统在表结构中，小计和合计人员编号使用的是同一列，所以你如把此列拖动重叠后不能看到"合计"或"小计"的字样,建议你在打印时把人员编号打印出来

如果存货做了批次管理，在零售pos端进行销售的时候，可以不录入批号吗？如果不录，他会按照什么规则出库？ 如果存货做了批次管理，在零售pos端进行销售的时候，可以不录入批号吗？如果不录，他会按照什么规则出库？[]

可以不录入，会默认按先入库的批号带出。

普及版里如何查看库存总额？ 普及版里如何查看库存总额？[]

信息中心，库存信息，库存状况表
@服务社区李珊:我想要看的是库存金额
@徐徐MISS:里面的成本金额就是现在的库存金额

固定资产计提折旧报错固定资产计提折旧报错 标题:固定资产计提折旧报错问题现象:9月份固定资产计提折旧时提示“计提折旧中断”，无法正常计提折旧。原因分析:表fa_DeprVoucherMain中缺少8月份的折旧分配凭证记录。问题答案:

做好账套备份，对账套执行语句插入8月份的折旧分配凭证记录，然后重新计提折旧。

insertfa_DeprVoucherMain(loptID,sNum,iMaxPeriod,iMinPeriod,istyle)values(86,'08',8,8,1)

项目辅助核算下挂科目的操作方法步骤 项目辅助核算下挂科目的操作方法步骤[]

基础设置-会计科目，找到科目，勾选项目
@Lee沐峰:谢谢
如图
@Mung:不客气
@畅捷服务姚培德:谢谢
@Mung:[/西瓜]

缺货公式定义原因分析：定义商品缺货的计算公式。问题解答：缺货公式定义是指根据现存量、可用量、库存上限、库存下限、订单数量、采购建议数量和函数等组合成一组符合业务计算缺货的公式。

主菜单栏消失原因分析：用户个人设置出现异常。问题解答：进入软件安装目录\T1-商贸宝IT通讯版\客户端程序\Users文件夹中，删除对应账套名称文件夹，重新登陆即可。

所载金额为外币的凭证如何缴纳印花税 所载金额为外币的凭证如何缴纳印花税

根据《细则》规定：应纳税凭证所载金额为外国货币的，纳税人应按照凭证书立当日的中华人民共和国国家外汇管理局公布的外汇牌价折合人民币，计算应纳税额。

税收统计表 税收统计表

    按照统一规定的表格、项目、口径，收集统计资料的一种调查方法，是税务机关搜集和整理税收统计资料的主要方法。税收统计报表的种类：按统计时间不同，分为月报、季报和年报；按统计范围不同，分为税源统计报表、税收收人统计报表和税政统计报表3种；按编制方式不同，可分为原始统计报表（即直接依据原始凭证或统计台账产生的报表）和汇总统计报表（即依据各下属单位报送的统计报表汇总编制的报表）；按报送方式不同，分为书面报表和电子传送报表两种。

我在删除已完工项目的时候提示：已在总账系统凭证或银行帐中使用。这个要查看哪里啊？ 我在删除已完工项目的时候提示：已在总账系统凭证或银行帐中使用。这个要查看哪里啊？[]

凭证中 已经使用这个项目 是不能删除的 查询凭证 辅助条件 项目
@畅捷服务孙彦杰:这个年度是刚从上年结转过来的，没有录入凭证。
上年结转是可以删除的 因为凭证不结转 属于数据库数据问题 如果你是我们的客户，建议联系一下你的购买软件的服务商，然后让他们在我们的支持网站中提交技术问题，然后把数据发送给我们，我们来进行数据库方面的处理
@畅捷服务孙彦杰:我们可以自己来操作嘛？您看看是哪个数据库的表里面的数据告诉我们。我们公司有网络管理员，对数据库有点了解得。
这个不是某张表 是要跟踪数据库的 启动数据库跟踪 点删除 这样跟踪查询

#财税实务# @赵树峰 请问百度推广费如果计入营业费用-服务费 所得税汇算用调整吗 我很纠结这个事 ，我们每月将近20万 ，他开来费发票写的是技术服务费或者服务费 #财税实务# @赵树峰 请问百度推广费如果计入营业费用-服务费 所得税汇算用调整吗 我很纠结这个事 ，我们每月将近20万 ，他开来费发票写的是技术服务费或者服务费[]

这个不能我说了算，因为分析这个“百度推广费”其实是有点类似于广告费的吧，但是开的是技术服务费，从技术服务的角度说这个没有扣除限制，但从广告费角度分析，这个有扣除限制。看看当地税局有没有明确规定。
销售费用-服务费
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十四条　企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
个人认为：这类费用应计入销售费用--广告宣传费，税前扣除肯定受限制。
如果调增的话 ，我们交所得税， 这一年下来将近服务费200万 我想在没做12账之前就合理避税，以便计入后税前抵扣有比例，
+-*/。
@随心1435564768:“我想在没做12账之前就合理避税，以便计入后税前抵扣有比例”这个是什么意思？
百度推广费是不是计入宣传费，你们有这个费吗 14年谁有这方面的费用 请指教 ；
@赵老师 ；我的意思那我推广费就不用发票，不计入费用‘ 我计算所得税时不用调增，
@随心1435564768:其实开技术服务费双方既有避税之嫌，从票上看，觉得也可以规避广告宣传费用。
我就是这个意思，百度写服务费那我就计入营业费用-服务费，那样就没有税前扣除限制
@随心1435564768:恩，话是这么说，但是如果税局查账，认定这个是广告业务宣传费的性质，那也没办法，还是要调增，只不过就是查不到不调而已。
不知道可否 ？
是不是有点税务风险
老师们，谁有这方面经历 ，急
已经说啦，风险就是一旦查账税局认为这是告业务宣传费的性质的，那就涉及纳税调增。
@随心1435564768:装...卖...，一般没事儿，坦荡荡.....。
@赵树峰:老师汽车上牌800元，机动车行驶证120元，机动车登记证书工本费80元，一共1000元在一张单据上，入固定资产科目吗？
@秦语:可以入固定资产。