#会计考试#大家看看这道题a公司出售c公司时做的分录是不是错了？ #会计考试#大家看看这道题a公司出售c公司时做的分录是不是错了？

没错啊，你觉得哪里有问题？
@沉醉寒风1442324806: 第四个2013年4月c公司借应收股利，贷长期股权投资～损益调整2000000，出售时损意调整怎么只有160000？还有初始投资不是145000000吗？
@小太阳1442541025:不好意思啊，昨天没看仔细，我觉得答案的银行存款和成本数的前面应该是漏了个1。
本意可能是:
借:银行存款135000000
长期股权投资减值准备11000000
长期股权投资-损益调整1600000
贷:长期股权投资-成本143000000
投资收益4600000
@沉醉寒风1442324806:能把前面的答案也发一下吗？
我感觉第四题它可能没通过“损益调整”做，而是冲减的成本。
@沉醉寒风1442324806: 2013年四月，c公司发放现金股利是不是损益调整是2000000？
@沉醉寒风1442324806: 这就是答案，我都晕了，书上太多错了
@小太阳1442541025:也有可能是冲减成本，因为a公司是13年买入的，而c公司发放的是12年的股利。
@沉醉寒风1442324806: 谢谢[/龇牙]
@小太阳1442541025:你看一下(5)的答案，我觉得挺有道理的，虽然课本上我没有找到这句话
还有可能是题中13年的，所以准则和咱们现在学的不一样。我也不太懂，互相学习
@沉醉寒风1442324806: 感觉这书上的题都好偏
@小太阳1442541025:哈哈，做偏门的题才会有提高啊，像我这种轻一还有一堆问题的，其他没时间做

#财税实务# @戴崇恩 各位老师，请教一个问题，公司和客户签订合同真实购销合同，客户提货需要几个月以后，也没有付款，但是要求现在就开全额发票给他们，我们要是在开票当月确认收入，税务上会有什么问题？是否属于虚开发票？ #财税实务# @戴崇恩 各位老师，请教一个问题，公司和客户签订合同真实购销合同，客户提货需要几个月以后，也没有付款，但是要求现在就开全额发票给他们，我们要是在开票当月确认收入，税务上会有什么问题？是否属于虚开发票？[]

理论上你们增值税纳税义务发生时间点应该在客户提货或者付款以后。
所谓虚开是指四流不一致——合同的甲乙双方是为一流，发票的收付款方是为二流，账款的支付是为三流，服务的提供或者商品的的购销是为四流，这四种流向或者说甲乙双方必须一致。
至于没有提货的话走发出商品，没有付款走应收账款，理论上可以暂时只确认税额不确认收入。不过供销双方都没有完成义务就贸然开票的话，于风控确实不利。
@姚大爷:如果我们应该四流都一直，且开票当月确认收入，只是货客户暂时不提放在我们仓库！那税务审计有什么影响？谢谢！
@陌上花开1435245555:如果钱收回来了，就不存在风险了
这种情况什么时候开发票什么时候确认收入及纳税义务。税务没有什么风险，但财务上风险很大
从收入确认来看，直接销售的情况下，收入确认时点是取得货款或取得收取货款权利时，其实与客户提货时间并没有太大的关系。
增值税对于收入的确认有一个特殊规定，只要先开具了发票的都要确认销项。
你这个业务是真实的，被认定虚开的可能性倒不大，只是先开了发票如果客户违约这张发票的处理比较麻烦。这个客户你熟悉吗？不会是当月进项不够到你这来以购货的名义想取得增值税专用发票吧。
@戴崇恩:不是以购货名义来获取发票，我们的合同都很特殊，周期比较长有的可能长达两年，客户在确定项目时就向我们采购，所以客户提货一般都会在几个月之后，他们通常是先向我们取得发票，然后请款，请款周期也比较长，而我们在开票当月就确认收入，账务上我们已作交货处理，实际货物还在我们仓库，不知道审计查库存时会不会有什么问题？谢谢！

用友T3企管通付款单不允许删除--用友T3企管通付款单不允许删除用友T3企管通付款单不允许删除">用友T3企管通付款单不允许删除

用友T3打印凭证时设置好了是纵向为什么打印出来时横向的呢用友T3打印凭证时设置好了是纵向为什么打印出来时横向的呢？
打印凭证时设置好了是纵向为什么打印出来时横向的呢？打印时的纸张方向没有选择正确。
1、打印机设置，点击“开始”-“打印机和传真”选择到打印机，右键点击“打印首选项”-“布局”-“方向”（纵向）确定；
2、软件设置，点击“总账”-“凭证”-“打印凭证”-“设置”-“方向”（纵向）确定，点击打印即可。

记账宝U盘版凭证打印可以使用哪些纸型？原因分析：软件目前不支持自定义纸型打印凭证。问题解答：记账宝U盘版只支持A4白纸和凭证套打纸。套打纸型具体大小：记账宝11.3连续打印纸张尺寸：222*127mm，非连续打印尺寸：210*127mm；记账宝11.5连续打印纸张尺寸是210*127mm，非连续打印尺寸：210*297mm。

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

销货单和进货单的汇总页签怎么打印？ 销货单和进货单的汇总页签怎么打印？[]

您好：
关于汇总打印，您可以在单据上设置汇总条件，然后在汇总页签进行打印就行
@畅捷服务刘静静:汇总条件设好了，然后将单据界面停留在汇总页签，再点打印预览显示的不是汇总页签的那几个栏目啊
@硪T:打印模版有设置汇总页签的内容吗？
@畅捷服务刘静静:选的是系统自带的销货单的模板，预览显示的不是汇总页签的内容，需要自己设置汇总页签的模板么？
@硪T:是的，需要自己设置，默认模版不可以噢

固定资产模块，系统自动计提的折旧如何铲除？ 固定资产模块，系统自动计提的折旧如何铲除？[]

重新计提一下
@服务社区闫新华:谢谢啦~但是不删除不能重新计提。删除它是因为结账的时候提示“不能进行月末结账”。麻烦您那能帮助解决吗~
@魏女士1478750229:显示如下的信息
@魏女士1478750229:应该是制单了，查查凭证列表，把折旧凭证删掉。
@服务社区闫新华:现在就是已经制单了，想删除，删不掉。
@魏女士1478750229:先去总账里取消记账，取消审核；然后在固定资产模块的查询凭证中删掉。
@服务社区闫新华:总账里取消记账在什么位置，麻烦您了~我们财务休产假了，我也不是很专业~
@魏女士1478750229:那你看看下面链接文档http://service.chanjet.com/zhi ... 31483
@服务社区闫新华:这个链接已经操作完了，但是还是不能删。没有删除的选项，图是想删除的凭证
@魏女士1478750229:你这凭证还没反记账呢啊，你看文档里的描述说明了没

以admin登陆的,点击备份后,下面的删除当前帐套显示灰色以admin登陆的,点击备份后,下面的删除当前帐套显示灰色

以admin登陆的,点击备份后,下面的删除当前帐套显示灰色？如果你想删除帐套，要先备份，在备份的时候，会让你选择是不是要删除帐套，如果选择了的话，备份完以后就会把帐套给删除的！

1、 账套菜单创建是必须用ADMIN登陆. 2、账套修改必须用账套主管登陆. 3、 DEMO默认是主管, 但并不一定永远是主管, 权限是随时可以调整修改的

当前帐套显示灰色的原因：

1、判断此电脑是不是服务器。

2、登陆系统管理时的服务器地址是不是真正的服务器地址，如果不是服务器地址可能造成这种情况的发生，把登陆到的地址修改为服务器地址后即可。

解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法

我们在安装用友T3版财务软件后，系统管理打开没有问题。但是在用友通打开时就会报数据库1433端口被禁用，通常这种情况我们应该怎么办？下面我们就针对这种情况，为大家提供1433端口被禁的解决方法。

解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法：

第一步：确定自己的操作系统为WindowsXP+sp2，数据库安装的是MSDE2000。

第二步：开始-运行-CMD-输入netstat-an，查看一下监听的端口中有没有1433一般显示为127.0.0.1：1433如果没有表示确实没有开放1433端口。（或者通过telnet127.0.0.11433命令查看1433端口是否是通的，如果是通的返回的是光标一闪一闪，如果不通直接提示无法打开主机1433端口。）

第三步：到防火墙和杀毒软件中把1433端口添加进去。或者直接把防火墙和杀毒软件关闭。（开始--->设置--->控制面板--->windows防火墙--->例外--->添加端口--->(名称：XXX；端口号：1433)--->(TCP；UDP)）

第四步：开始运行输入cliconfg.exe(SQLServer客户端网络实用工具)，看enable的协议中是否有TCP/IP和NamePipes两项，如果没有，那么添加。

第五步：如果已经有这两项是启用的，那么运行命令svrnetcn.exe(SQLServer网络实用工具)，看在Enable的协议中是否添加了TCP/IP；注意（如果这个也已经是在右边的enable窗口里，那么看一下TCP/IP的属性，端口是否为1433，这个时候添加TCP/IP的时候不要把下面的那个checkbox选起来）.

第六步：所有的这一切做完后，在servicemanager中重启sqlserver。

第七步：如无效尝试在C：\\WINDOWS\\system32\\drivers\\etc\\hosts加入下面两行\'ufsoft\'为自己的计算机名字。

127.0.0.1localhost

127.0.0.1ufsoft

通过以上七步可以解决在用友T3版财务软件中出现数据库1433端口被禁用这种错误。

发货单发货日期和登入日期都是7月份的，为什么做好的发货单，在6.30号能查看，库存查看也是把7月做的这张发货单归到6月了？ 发货单发货日期和登入日期都是7月份的，为什么做好的发货单，在6.30号能查看，库存查看也是把7月做的这张发货单归到6月了？[]

您做单据的时候没有修改日期
@张晓i2Y:发货单日期是7月份的

T3普及版单核算模块，打开采购入库单提示BOF或EOF其中有一个为真
更新一下最新补丁，不行需要提交服务商处理
楼上正解

用友T3软件回冲单和暂估商品余额表期初数不一致回冲单和暂估商品余额表期初数不一致

回冲单和暂估商品余额表期初数不一致原因分析：数据库表inventory有很多存货缺少存货大类，可以通过下列语句进行查询：select * from inventory where isnull(cInvCCode,'')=''。再手工增加存货大类即可。问题解答：数据库表inventory有很多存货缺少存货大类，可以通过下列语句进行查询：select * from inventory where isnull(cInvCCode,'')=''。再手工增加存货大类即可。

用友T3软件待开票的存货如何存放待开票的存货如何存放

待开票的存货如何存放原因分析：我门建议增加一个待开票仓库，产成品入库后，销售的时候，可以从产成品库调拨到待开票仓库，此时统计的是没有开票的数据。发票来后，再从待开票库发货给其客户。这样，用单独的仓库统计待开票的存货就完美了，也不会有什么数据差额。问题解答：我门建议增加一个待开票仓库，产成品入库后，销售的时候，可以从产成品库调拨到待开票仓库，此时统计的是没有开票的数据。发票来后，再从待开票库发货给其客户。这样，用单独的仓库统计待开票的存货就完美了，也不会有什么数据差额。

请问监控设备5个加一起4350，直接进管理费用行不？ 请问监控设备5个加一起4350，直接进管理费用行不？[]

应该进入固定资产吧 我们公司是进入固定资产的
好的，谢谢哈
管理费用
可以用周转材料过度下，再进管理费用
@莫葸:谢谢老师，长知识了

如何发现备份计划没有执行成功？原因分析：问题解答：1、查看备份文件是否存在，如果对应备份目录中的文件不存在，则说明备份计划没有执行成功。2、查看系统日志，发现备份计划没有成功执行的日志，也可以说明备份计划没有执行成功。

数据库函数解析 _0数据库函数解析

　　1.DAVERAGE

　　用途：返回数据库或数据清单中满足指定条件的列中数值的平均值。

　　语法：DAVERAGE(database，field，criteria)

　　参数：Database构成列表或数据库的单元格区域。Field指定函数所使用的数据列。Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。

　　2.DCOUNT

用友软件一张发货单生成了多张销售出库单一张发货单生成了多张销售出库单 原因分析：见问题答案。问题解答：销售出库单是按照仓库来出货的。填制的发货单上有多个仓库发货，就会生成多张不同仓库发货的出库单。

#新手入门#上年度亏损，今年一月份盈利37648.69元，缴纳企业所得税为什么地税局不让弥补之前的亏损，还需缴纳企业所得税9千多，增值税已经缴纳过了，利润表没有办法修改怎么办？不想交那么多的企业所得税啊？求解答。谢谢！急急 #新手入门#上年度亏损，今年一月份盈利37648.69元，缴纳企业所得税为什么地税局不让弥补之前的亏损，还需缴纳企业所得税9千多，增值税已经缴纳过了，利润表没有办法修改怎么办？不想交那么多的企业所得税啊？求解答。谢谢！急急

一月份交也是预交吧，还有调整机会。
所得税可以说是国家入的干股，四分之一要拿走。平时做账时就应关注。
@household:现在还有没有办法不交呢？老板真的发怒了不让交，怎么办？
抗税不可取
不急，没和税务干部打过交道？
@household:没有打过交道。我是新手。我还以为可以弥补，，利润是负数，不用缴纳，可是到税局说弥补的大于什么了啊，还是按的这个月利润×25%算的。
呵呵，那的人家认可你的负数呢
@household:不认可。他是直接按收入减成本给我算得，真的不知道怎么办了
在汇算之前都是预缴，不过上年度的亏损要在上年度的汇算清缴中申报，并及时与专管员沟通，把专管员说的话与老板讲，老板可能是会明白的，不要自己什么都揽。

您好，我现在有一个data物理文件，是商贸通的，但是不确定具体的版本号，现在客户要升级到最新的12.6的版本来，这个怎么弄？谢谢~ 您好，我现在有一个data物理文件，是商贸通的，但是不确定具体的版本号，现在客户要升级到最新的12.6的版本来，这个怎么弄？谢谢~[]

您好，不可以直接升级，我们之前应该给您发送过批发零售版逐级升级脚本的，您直接将该数据恢复到12.6版本中，再依次执行升级脚本即可。恢复数据之后，可以使用751 T1 tools工具，使用版本通用下账套信息检测得知客户之前具体版本信息的。
@服务社区李珊:那是直接覆盖ldf和mdf 来恢复数据哦，因为没有备份数据，只有data里的物理文件
@重庆光度小钟:恩恩是的，通过上述方法恢复数据。
@服务社区李珊:亲，751工具没有查询版本的操作
[/龇牙]@服务社区李珊:我重新下载了
@重庆光度小钟:有的，版本通用下账套信息检测，您的应该是老版本了，该淘汰了。[/龇牙]
@服务社区李珊:检查出来是10.2的版本，我现在有的升级是从11.0升级到12.6的脚本，那从10.2升级到11.0呢？怎么弄？
@重庆光度小钟:依次执行10.2最新补丁脚本，新锐版金盘脚本，补丁脚本，再是11.0金盘脚本，补丁脚本，依次往上