#财税实务# @曾雪枫 请教老师！我公司时施工企业，所得税是按收入定律的，按收入定律交了所得税是22.80万元。我现在有点疑惑，因为建筑行业的发票是很难都有发票的。故在2015年的利润表里净利润是240多万，我怕税务局能否按那个最高补税呀？请老师赐教 #财税实务# @曾雪枫 请教老师！我公司时施工企业，所得税是按收入定律的，按收入定律交了所得税是22.80万元。我现在有点疑惑，因为建筑行业的发票是很难都有发票的。故在2015年的利润表里净利润是240多万，我怕税务局能否按那个最高补税呀？请老师赐教[]

企业所得税是查账征收，还是核定征收
@曾雪枫:核定征收
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核定征收就别给他看账了，一般核定征收的都不记账，记了也说没记
@贪酒的鱼1450445477:不看账？那你的收入他怎么认为是真的呀
@曾雪枫:老师赐教！
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不会补，但是有可能要求企业转查账征收
@曾雪枫:哈哈！那就好。转查账征收真的有可能。
@曾雪枫:他会认为低估企业的所得税，实际上是没有发票造成的虚的利润。要是弄发票还得给对方税点钱
@zchIV7:那要是买发票几个点，是不是比所的稅交的要少么呢？
我们也是施工企业，很多没有发票，麻烦！
@江小东:你好，我刚做施工
大家好！我看咱这，有几位做的都是施工会计，我刚做，不太会，有那位愿教教，求带

用友通标准版10.1试用版下载用友通标准版10.1试用版下载:点击下载

发货单、材料出库单可否根据入库单生成？ 发货单、材料出库单可否根据入库单生成？

用友T3用友通不能选择单条单据取消记账--用友T3用友通不能选择单条单据取消记账用友T3用友通不能选择单条单据取消记账">用友T3用友通不能选择单条单据取消记账

核算模块取消单据记账时选择某一张单据恢复时，其它单据同时被选择，不能单独的选择一张。这是计价方式的问题，只有全月平均法和个别计价法可以选择单条记录取消，其它计价方式是会把这张单据后记账的记录都同时选上的。

用友T3票据通

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

简单生产，生产订单的分析功能，分析得出 生产订单材料需求的结果只显示出需要采购的物料吗？不需采购原材物料能否也一并显示？-比如说：成品的BOM,有A,B,C三个原材料，而A的材料库存是足够的，而B和C库存不足需要采购，那么这时候生产订单需求分析出来的结果只显示B和C的毛需求、净需求与建议订货量等数据，而A就不显示出来，我问题是能否A物料也一并显示只是建议订货量这一栏显示为0？谢谢！ 简单生产，生产订单的分析功能，分析得出 生产订单材料需求的结果只显示出需要采购的物料吗？不需采购原材物料能否也一并显示？比如说：成品的BOM,有A,B,C三个原材料，而A的材料库存是足够的，而B和C库存不足需要采购，那么这时候生产订单需求分析出来的结果只显示B和C的毛需求、净需求与建议订货量等数据，而A就不显示出来，我问题是能否A物料也一并显示只是建议订货量这一栏显示为0？谢谢！

需求分析的时候只考虑库存不足的存货，如果存货充足的情况下采购需求分析则不显示出来，如果想要显示出来请到支持网提交一个需求性问题吧

g6-e11.0 实施工具导入凭证时现金流量项目填编码还是名称？凭证导入时没有现金流量啊？编码和名称我都实验了。不好使 g6-e11.0 实施工具导入凭证时现金流量项目填编码还是名称？凭证导入时没有现金流量啊？编码和名称我都实验了。不好使[]

正在详细测试
您好，实施工具没有导入凭证功能的
@畅捷服务李笑旺:期初类里的凭证
@畅捷服务李笑旺:测试了？
@huangbin200134:导入工具没有导入凭证的内容
@畅捷服务李笑旺:有，我都导入了，就差现金流量导入不进去
@huangbin200134:您是怎么导入的呢？截图看一下
@畅捷服务李笑旺:
@huangbin200134:看一下您的导入工具的位置
@畅捷服务李笑旺:
导入凭证的模板没有现金流量字段，需要在凭证里面添加的
@畅捷服务李笑旺:有字段，如图
您输入编码不可以吗
@畅捷服务李笑旺:编码不行，汉字不行，格式也都实验了，谁弄过？怎么弄得？
@huangbin200134:您提交支持网把，凭证是不让导入的，后台比对一下是否有对应字段

T3用友软件余额表不能打印，提示3290错误T3用友软件余额表不能打印，提示3290错误

T3用友软件余额表不能打印，不能输出，提示3290错误怎么办？

解决方案：计算机名有特殊符号，修改成全英文冲起计算机后再在注册表中进行修改

用友T3财务通利润表中的本年累计数没有加上个月的数用友T3财务通利润表中的本年累计数没有加上个月的数
在利润表中,二月的利润表中的本年累计数的值和本月数一样,而把数据–关键字录入中改为一月份也有数据,用户是从今年1月份开始用的，如果使用系统默认的公式（本月数+上一张表页本年累计的数据）。则1月份以后的月份编制损益表必须在打开上月份保存的损益表，编辑—追加]一张新的表页，在新的表页上录入关键字。

解读《国税总局关于纳税人通过中国经济改革研究基金会捐赠所得税 解读《国税总局关于纳税人通过中国经济改革研究基金会捐赠所得税

　　为了更进一步推动中国经济改革与发展，团结、组织有志为中国经济改革事业做出贡献的专家、学者、研究人员、政府官员与实业界人士，资助其开展有关理论研究、方案设计、项目咨询、信息传播、人才培训、以及国内外交流活动。国家税务总局于2006年3月4日下发了《国家税务局关于纳税人通过中国经济改革研究基金会捐赠所得税前扣除问题的通知》国税函[2006]326号文件，明确了纳税人捐赠所得税优惠政策。

请问收藏的问题去哪找？ 请问收藏的问题去哪找？[]

进入你名字下，我的主页 你会在上边菜单栏中看到 “我的发言 我的收藏 我的回复 我的被推荐 我的课程 课程收藏”

用友T3普及版取消结账用友T3普及版取消结账

反结帐：总账菜单→期末→结帐→点击最下面一个“Y” →按“CTRL+SHIFT+F6” →输入自己的密码→确定

用友T3软件工资发放签名表中实发工资取不到数工资发放签名表中实发工资取不到数

工资发放签名表中实发工资取不到数原因分析：使用问题问题解答：实发工资一栏把栏宽拉大即可.

207数据库错误原因分析：问题解答：重新安装软件后系统没有覆盖原来的uftsystem数据库，导致错误。解决方法：打开企业管理器手工删除uftsystem数据库，然后再运行数据库配置程序重新生成uftsystem即可。

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#会计考试#第三题，b选项同样也为损害国家利益，为嘛不能直接属于无效合同呢？ #会计考试#第三题，b选项同样也为损害国家利益，为嘛不能直接属于无效合同呢？

第五十二条有下列情形之一的，合同无效：
　　（一）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；
　　（二）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；
　　（三）以合法形式掩盖非法目的；
　　（四）损害社会公共利益；
　　（五）违反法律、行政法规的强制性规定。
@tyfhluo:B选项也是损害国家利益，答案却没有B，教材上说因为乘人之危属于可变更，可撤销合同
教材没错。

代扣代缴个人所得税手续费已经由地税返还，已缴纳营业税和教育费附加等，请问需要缴纳所得税吗？ _0代扣代缴个人所得税手续费已经由地税返还，已缴纳营业税和教育费附加等，请问需要缴纳所得税吗？如果需要缴纳，要按照多少来征所得税？
　　企业代扣代缴员工工资的个人所得税，取得的手续费收入减除用于代扣代缴费用开支和奖励代扣代缴工作做得较好的办税人员的支出后的余额为应纳税所得额应当缴纳企业所得税。税率按照贵公司企业所得税适用税率计算，通常为25%。

根据《企业所得税法》第八条规定：
　　企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。

　　因此，已缴纳营业税和教育费附加允许在计算应纳税所得额时允许税前扣除，不存在缴纳企业所得税的问题。

收到这笔钱记入“其他业务收入”，作为利润的一部分缴纳企业所得税。

15年交的营业税和附加税合计8万多，也是计提了8万多，因为金三系统核定税种错误，导致我申报时多交了两个点的税，16年申请退税把多交的2个点税费给退回来了，现在退回来的营业税及相关附加怎么入账@曹倩 _015年交的营业税和附加税合计8万多，也是计提了8万多，因为金三系统核定税种错误，导致我申报时多交了两个点的税，16年申请退税把多交的2个点税费给退回来了，现在退回来的营业税及相关附加怎么入账@曹倩[]

调以前年度损益调整或者直接入当期的营业外收入？
@包子1460622750:又不是补贴不可能入营业外收入，和收入没关系
@包子1460622750:那冲当期营业税及附加，不过以后所得税就增加了，还是调以前年度损益调整。
@包子1460622750:我也同意调以前年度损益调整
同问
分录怎么写呢？
1、借：以前年度损益调整（红字）
贷：应交税费（红字）
2、借：利润分配-未分配利润（红字）
贷：以前年度损益调整（红字）
小企业直接跳过以前年度损益调整这个科目

想请教一下各位，现在开红字发票的流程是怎样的-求指点，谢谢！急 _0想请教一下各位，现在开红字发票的流程是怎样的?求指点，谢谢！急[]

一般不跨月的，开票系统中有专门的发票作废那一栏。夸月或者已经递交对方的话比较麻烦，需要找相关单位做证明卡章之类的，具体的可以问下国税局
@3141636251:已经隔月了，对方要退货，发票已认证。怎么办？
@飘零1435807695:有点棘手：一 红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章）
1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证
2、发票联复印件（原件查验，复印件盖公章）
3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章）
4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）
开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章）
5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）
注意：开具红字通知单在开票日起90天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。
@3141636251:好的，我知道了，谢谢啦！