#财税实务# @赵树峰 我们公司营业执照上的注册资本是50万，开了一个基本账户只存了1万块钱进去，其他的款项股东交了现金，但出纳没进基本账户而是直接用现金付材料款、装修费去了。 我当时是：借：现金 50万 贷：实收资本——股东 50万 交了50万-0.0005的印花税，这样处理肯定是不对的，我现在要怎么调整呢？已经过了好几个月了 #财税实务# @赵树峰 我们公司营业执照上的注册资本是50万，开了一个基本账户只存了1万块钱进去，其他的款项股东交了现金，但出纳没进基本账户而是直接用现金付材料款、装修费去了。 我当时是：借：现金 50万 贷：实收资本——股东 50万 交了50万*0.0005的印花税，这样处理肯定是不对的，我现在要怎么调整呢？已经过了好几个月了[]

关注
“其他的款项股东交了现金”真的交了50万吗？如果是拿了50万现金来，而且现金付了材料装修费，那也无可厚非，顶多说企业处理不规范而已。
可以不作调整。
@赵树峰 是真的交了50万的，这样说的话，我不用调整应该也没事吧？我印花税已经交了
@小李子1:不用调了，钱都花出去了，也不可能再调啊
@赵树峰 嗯，非常感谢！

#财税实务# @戴志中 您好，我想问下没开票的收入，账务上应该怎么处理呢？ #财税实务# @戴志中 您好，我想问下没开票的收入，账务上应该怎么处理呢？[]

借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税
或应交税费－应交增值税（销项）
与开具收入一样处理，结转成本自做。
那报增值税的时候这部分收入要报上去嘛？如果不报的话，利润表和增值税申报表上的收入就不一样了呀，会不会存在逃增值税的一个问题呢
当然要报
会存在逃增值税
@税客厅:申报表上有一个单元格是填报“无票收入”的，就填报这类收入。避免涉及逃税。
最好确认这笔收入以后不会再开票再填写，否则以后再为这笔收入开票，报税填表时会比较麻烦。
好的，谢谢啊
但是还存在一个问题，一般纳税人的申报表是有不开票收入这一栏的，但是小规模没有呀，小规模企业遇到这种不开票收入要怎样申报呢？直接跟开票收入填在一起吗？那就跟税控设备上的金额不一样了呀
@税客厅:小规模纳税人，反正确定要纳税了，那就开票吧，客户不要就自己留着
@税客厅: 可不可以先贷预收账款吗？收到发票在确认收入
问题就在于客户不要发票，我们不开，但是钱是从对公账户走的
持续关注
[/微笑]
@税客厅: 凌乱了～求大神指教～
@税客厅:你想把账做平就开张票出来，就不纠结了
@税客厅: 请教了几位有经验的，说是做往来款处理～收款的时候贷其他应收，再通过借其他应付款转出
做往来是不对的，但是实际上挺多小公司就是这么操作
@林S: 那按正规应该怎么做呢？

非独立核算的公司内部食堂相关费用处理 _0非独立核算的公司内部食堂相关费用处理

「问题」我公司设有一个非独立核算的内部食堂，不对外营业，我公司所有招待业务都在该食堂，同时，该食堂要负责公司员工的工作用餐。请问，我公司该食堂的费用该如何入帐？同时，每期发生的费用该如何分摊？谢谢。

　　「解答」该食堂是企业自己内部设立的，只为员工及公司提供内部服务，故其经营业务不计征营业税。贵公司入帐时，应该以食堂购进的相关原材料成本，人工成本及低耗摊销等入帐，该食堂为单位提供的招待业务，应该在“管理费用-业务招待费”中列支，提供的员工餐相关成本，应该在应付福利费中列支。相关的会计处理为：

对我国会计电算化发展的理性思考 对我国会计电算化发展的理性思考

　　[摘　要]　由于国际互联网和电子商务的出现,从而对会计电算化提出了更高的要求。我国政府应该从宣传及法制上扩大电算化的范围和影响,应该建立通用的财务会计软件协议,应该向管理软件过渡,应该加强安全性、开放性和信息资源的共享性。 

　　我国的会计电算化工作起步较晚,从20世纪70年代末才开始,经历了尝试阶段、自发发展阶段和有组织、有计划地稳步发展阶段,到目前的管理型会计软件发展阶段。在这近20年的发展过程中,已取得了长足的进步,商品化、通用化的财务软件得到了广泛的应用。已经通过财政部认可的软件就有40多种,加上各省财政部门认可并使用的,总计达200多种,再加上各企事业单位自行开发的,更是不胜枚举。许多会计软件的开发已经走向专业化、商品化、社会化的轨道。但应看到,由于财务工作本身的特点,网络迅速发展、电子商务的迅速兴起等等,一些先进的、现代化的事物的不断出现,对会计电算化系统提出了更高的要求,使建立符合现代企业发展需求的新型财务系统变得刻不容缓。目前,会计电算化的实践中也存在着一些问题,严重阻碍了我国会计电算化向更深层次的发展。本文就当前我国会计电算化进程中存在的问题及对策谈一些看法。 

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

有001、002、003三个工资类别，,001工资类别的工资变动里面代扣税一列有数字，但是002工资类别的工资变动里面代扣税一列没有数字,麻烦看下 有001、002、003三个工资类别，,001工资类别的工资变动里面代扣税一列有数字，但是002工资类别的工资变动里面代扣税一列没有数字,麻烦看下

去检查一下公式设置是不是有问题
请您去看下您扣缴个人所得税中的对应项目是否正确
@畅捷服务孙志强:是正确的
@愛喝養樂多:公式设置也是合适的

如何把后面的放大镜取消，不要放大镜来进行选择，只要手工输入什么就显示什么 如何把后面的放大镜取消，不要放大镜来进行选择，只要手工输入什么就显示什么

您好，这个是系统功能不能取消的
@畅捷服务李笑旺:应该不会吧，这个是我自定义增加进去的，这张单除了单价可以手工输入，其他都是要放大镜选择的
@叶子712:一般是固定的，不能设置的，T6可以设置
@畅捷服务李笑旺:这样啊，是只有T6才能设置，T3设置不了对吗？
@叶子712:是的

用友T3用友通使用老帐号安装新版本UFmobile，如何设置用友T3用友通使用老帐号安装新版本UFmobile，如何设置？
企业短信中心出现601报错。一般情况是在安装过程中出现注册信息填写错误（人数填写错误）。首先用户需要在http://www.ufmobile.com.cn/上用老帐号登陆，在产品选用类型上选择相应的版本，在产品选用用户数上选择相应的人数，保存好设置。然后在企业端点击“开始”“运行”输入“regedit”进入注册表，在HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UFIDA\UFmobile\1.0\userset里修改键值。Sysuserid键值为客户帐号XXX，userid键值为版本和客户数，userpwd为密码。修改后进入短信中心刷新一下，客户设置就会变成修改后的，网络连接也会正常。举例：如果您的客户ID：149 选用了彩数版，用户数：100 用户密码：123456 那么在注册表中Sysuserid＝149 userid＝DATAQ-100 userpwd＝123456 如果仍然不能正常连接，则需要登陆http://www.ufmobile.com对该帐号进行密码修改，修改保存之后，打开短信中心客户设置对密码进行修改，重新启动服务即可。注:如果客户选择用户数为最大值,则userid＝DATAQ->2000 。

解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法

我们在安装用友T3版财务软件后，系统管理打开没有问题。但是在用友通打开时就会报数据库1433端口被禁用，通常这种情况我们应该怎么办？下面我们就针对这种情况，为大家提供1433端口被禁的解决方法。

解决T3用友通出现1433端口被禁用的方法：

第一步：确定自己的操作系统为WindowsXP+sp2，数据库安装的是MSDE2000。

第二步：开始-运行-CMD-输入netstat-an，查看一下监听的端口中有没有1433一般显示为127.0.0.1：1433如果没有表示确实没有开放1433端口。（或者通过telnet127.0.0.11433命令查看1433端口是否是通的，如果是通的返回的是光标一闪一闪，如果不通直接提示无法打开主机1433端口。）

第三步：到防火墙和杀毒软件中把1433端口添加进去。或者直接把防火墙和杀毒软件关闭。（开始--->设置--->控制面板--->windows防火墙--->例外--->添加端口--->(名称：XXX；端口号：1433)--->(TCP；UDP)）

第四步：开始运行输入cliconfg.exe(SQLServer客户端网络实用工具)，看enable的协议中是否有TCP/IP和NamePipes两项，如果没有，那么添加。

第五步：如果已经有这两项是启用的，那么运行命令svrnetcn.exe(SQLServer网络实用工具)，看在Enable的协议中是否添加了TCP/IP；注意（如果这个也已经是在右边的enable窗口里，那么看一下TCP/IP的属性，端口是否为1433，这个时候添加TCP/IP的时候不要把下面的那个checkbox选起来）.

第六步：所有的这一切做完后，在servicemanager中重启sqlserver。

第七步：如无效尝试在C：\\WINDOWS\\system32\\drivers\\etc\\hosts加入下面两行\'ufsoft\'为自己的计算机名字。

127.0.0.1localhost

127.0.0.1ufsoft

通过以上七步可以解决在用友T3版财务软件中出现数据库1433端口被禁用这种错误。

T+12.0升级12.1 工作圈需要重新安装么 T+12.0升级12.1 工作圈需要重新安装么[]

不需要重新安装
@畅捷服务刘静静:现在工作圈是内置的畅捷通T+么
@demoiee:不算内置，但是是绑定的。

帐套一直提示演示期 重插拔加密狗解决 但一直反复提示 几天一提示 想刷新加密狗 所有方法都试了 一直提示未下载加密狗驱动！如何解决@ 帐套一直提示演示期 重插拔加密狗解决 但一直反复提示 几天一提示 想刷新加密狗 所有方法都试了 一直提示未下载加密狗驱动！如何解决@[]

用IE浏览器重新注册加密狗，注册完重启下电脑

仓库调拨保存失败 仓库调拨保存失败

内审之除二法 内审之除二法

　　除二法就是把账与账之间的差额数字除以2来查找错误的一种方法。有时由于疏忽，错将借方金额登记到贷方，或者错将贷方金额登记到借方，这就必然会出现一方（借方或贷方）合计数多，而另一方（贷方或借方）的合计数减少的情况，其差额应是记错方向数字的一倍，而且差错数为偶数。

　　对这种错误的检查，可采用除二法。即用差错数除以2，得出的商数就是账中记错方向的数字，然后再到账目中去寻找差错的数字。

出纳员无法查询现金日记账、银行存款日记账。_标题：出纳员无法查询现金日记账、银行存款日记账。 分析： (1)“现金”、“银行存款”科目没有设置成日记账。 (2)没有进行“指定科目”的操作，即在科目设置中，没有将“现金”科目指定为现金总账科目，也没有将“银行存款”科目指定为银行总账科目。 方法： 对于原因1，应该取消与“现金”、“银行 存款”科目有关的所有操作，让这两科目余额为零，然后进入会计科目修改界面，将其都设置成日记账，最后还需要去做指定科目操作，将现金科目指定为现金总账科目，银行存款科目指定为银行总账科目。 对于原因2，只需补做指定科目的操作。完成这些工作后即可查询现金日记账、银行存款日记账。 　　

为什么我没有做物料清单的存货，在SRP运算的时候也会运算出来呢？ 为什么我没有做物料清单的存货，在SRP运算的时候也会运算出来呢？[]

您好，母件的需求是可以算出来的，只是下达生产订单的时候需要有子件才行
@畅捷服务颜玲丹:我运算的时候不是母件的也运算出来了。
回复 Amy_ZQ：母件是会运算出来的，除非这个母件没有需求

收发存汇总表按自由项汇总查询有问题 收发存汇总表按自由项汇总查询有问题

#会计考试#大家看看这道题a公司出售c公司时做的分录是不是错了？ #会计考试#大家看看这道题a公司出售c公司时做的分录是不是错了？

没错啊，你觉得哪里有问题？
@沉醉寒风1442324806: 第四个2013年4月c公司借应收股利，贷长期股权投资～损益调整2000000，出售时损意调整怎么只有160000？还有初始投资不是145000000吗？
@小太阳1442541025:不好意思啊，昨天没看仔细，我觉得答案的银行存款和成本数的前面应该是漏了个1。
本意可能是:
借:银行存款135000000
长期股权投资减值准备11000000
长期股权投资-损益调整1600000
贷:长期股权投资-成本143000000
投资收益4600000
@沉醉寒风1442324806:能把前面的答案也发一下吗？
我感觉第四题它可能没通过“损益调整”做，而是冲减的成本。
@沉醉寒风1442324806: 2013年四月，c公司发放现金股利是不是损益调整是2000000？
@沉醉寒风1442324806: 这就是答案，我都晕了，书上太多错了
@小太阳1442541025:也有可能是冲减成本，因为a公司是13年买入的，而c公司发放的是12年的股利。
@沉醉寒风1442324806: 谢谢[/龇牙]
@小太阳1442541025:你看一下(5)的答案，我觉得挺有道理的，虽然课本上我没有找到这句话
还有可能是题中13年的，所以准则和咱们现在学的不一样。我也不太懂，互相学习
@沉醉寒风1442324806: 感觉这书上的题都好偏
@小太阳1442541025:哈哈，做偏门的题才会有提高啊，像我这种轻一还有一堆问题的，其他没时间做

#财税实务#老板给公司签了一份采购合同，一共一万元，前期老板拿自己的钱付了一半款，剩下一半的款是拿公司的账户付清的，现在发票开来了了，是一万元的发票，目前账上只反映我们付了一半，入帐时怎样才能说明这个款其实我们已经付清了？需要什么手续？ #财税实务#老板给公司签了一份采购合同，一共一万元，前期老板拿自己的钱付了一半款，剩下一半的款是拿公司的账户付清的，现在发票开来了了，是一万元的发票，目前账上只反映我们付了一半，入帐时怎样才能说明这个款其实我们已经付清了？需要什么手续？[]

冲老板与公司的往来就行了
补做借款 借 应付或预付账款 贷 其他应付款-老板
然后发票来了 借 原材料或库存商品 税费 贷 应付或预付
公户 付另外一半 借 应付或预付 贷银行存款
老板付款:借:预付账款（应付账款） 贷:其他应付款——老板，收到发票并付完余款后:借:库存商品 借:应交税费——增值税（进项）贷:银行存款 贷:预付账款（应付账款），还老板的垫付钞票:借:其他应付款——老板 贷:库存现金
收到发票时（让对方单位打个收到5000元现金的收据）
借：应付账款或原材料-10000
贷：银行存款-5000
其他应付款（老板名字）-5000
还老板钱的时候
借：其他应付款（老板名字）-5000
贷：现金或银行存款-5000

我们给美的工厂打款10万，我“往来单位”填写美的工厂，那我该做付款单还是收款单呢？ 我们给美的工厂打款10万，我“往来单位”填写美的工厂，那我该做付款单还是收款单呢？[]

您好，做付款单。若是标准版软件，也可以做预付款单。
@服务社区李珊:恩恩，我也是这样做的。但是我做下来发现我T1里美的厂家“应收款 60000”，但我工厂寄来的对账单上则是“应收账款余额 -60000”。那如果按厂家对账单上显示的情况我T1系统不应该是：美的厂家'应付款 60000'吗？
@think1436692507:厂家记录的是应收-60000，也就是您预付款60000元，是一样的。
@服务社区李珊:我的版本里没有预付款，平常在给厂家打款时我直接做的付款单，我今天看了下T1里显示“应收款 60000”，而工厂寄来的对账单上则是“应收账款余额 -60000”，所以我有点不明白了.
@think1436692507:是一样的。您对厂家的应收款就是预付账款。厂家的是应收余额是负数，就是厂家应该给您钱，就是相当于您的预付款。