其他应付款怎样处理
2018-4-19 0:0:0 wondial其他应付款怎样处理
其他应付款怎样处理前
公司
直没
收入
借
板
钱周转
直
现
借
钱
415000块
现
收入才100000
现
现金
用
差
销售收入
没
收
钱
能放
应收收款
都没
够
月
销
同
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挂太
板
钱
所
想处理
其
应付款帐
钱
借
板钱
候
做
计
录
:借:现
贷:其
应付款
现
公司
现金才
20000
情况
想处理掉
些其
应付款
我要
做呢
公司
直帮
板
交
工资所
税
社保
我能
能
扣除些呢
能
能
做
录呢
借:其
应付款
贷:管理费用呢
前付
钱
退
公司
借:现金
贷:管理费用
请帮我解释
谢谢
做
录
凭证要
要附
原始凭证
要
写呢 “其他应付款”是财务会计中的一个往来科目,通常情况下,该科目只核算企业应付其他单位或个人的零星款项,如应付经营租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金等。
1.其他应付款账户
其他应付款是指企业除应付票据、应付账款、应付职工薪酬等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。如物业管理企业应付租入固定资产和包装物的租金、管辖区内业主和物业管户装修存入保证金;应付职工统筹退休金,职工未按期领取的工资以及应收暂付上级单位、所属单位的款项。企业应设置“其他应付款”账户、用来核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项,该账户属于负债类账户。贷方反映企业发生的应付、暂收款项,借方反映企业支付应付及暂收款项。月末,余额为贷方反映企业应付、暂收的结存金额。本账户按应付和暂收等款项的类别和单位或个人设置明细账。
2.其他应付款的核算
物业管理企业发生的应付暂收款项,借记“银行存款”、“管理费用”、“营业外支出”等账户,贷记“其他应付款”账户。支付时,借记“其他应付款”账户,贷记“银行存款”账户。
【例】某物业管理公司规定,凡小区内业主人住后要进行装修,需支付2 400元的装修保证金,业主装修完毕,经验收,如没有违反规定,装修保证金如数退还,如果发现破坏主体结构,则要扣除部分金。1997年8月收取8号楼5户业主装修保证金12 500元,1月以后,5户业主均装修完毕,发现3户业户没有违反规定,其他2户则有破坏主体结构的行为,需扣除保证金每人800元,根据扣款通知单,作会计分录:
(1)收取装修保证金时,根据收款凭证,作会计分录如下:
借:库存现金 12 500
贷:其他应付款——装修保证金 12 500
(2)退还及没收保证金,根据付款凭证,作会计分录如下:
借:其他应付款 12 500
贷:库存现金 10 900
营业外收入 1 600
【例】某物业管理企业9月份,根据应付工资数,提取代扣退休保险金30 000元,医疗保险12 000元,储蓄30 000元,根据工资结算汇总表,计算结果作会计分录如下:
借:应付职工薪酬 72 000
贷:其他应付款——保险公司 42 000
——储蓄所 30 000
以存款上交退休保险筹金,医疗保险,会计分录如下:
借:其他应付款——保险公司 42 000
——储蓄所 30 000
贷:银行存款 72 000
通过其他应付款账户,支付给其他单位的各种费用,包括职工的养老保险,住房公积金、医疗保险金。其来源,一是从职工工资中扣除由职工个人承担的部分、二是企业为职工交纳的计入企业当期损益账户。
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蓝字单据流程若是进货单到入库单,则需由进货单生成红字进货单,再由红字进货单生成红字采购入库单@畅捷服务陈玲:老师们还在上班啊?辛苦了,做了张进货单,然后生单成采购入库单,之后我在退货单那做了红字的进货单,然后想做红字采购入库单,但是在采购入库单那选单选不到红字的进货单采购入库单上业务类型要选择采购退货才能选到。@畅捷服务陈玲:哦,谢谢老师,要先选择业务类型再选单,对的。@畅捷服务陈玲:你们上班到几点啊?已经快8点了哦11点哦
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用友T3软件存货周转率分析对企业来讲有什么好处?存货周转率分析对企业来讲有什么好处?
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打印单据时第二张套不上 打印单据时第二张套不上
问题号: | 871 |
---|---|
适用产品: | 商贸通 |
软件版本: | 商贸通2005plus2 |
软件模块: | 支持文档 |
问题名称: | 打印单据时第二张套不上 |
问题现象: | 商贸通plus2,在打印单据时,(用241二等分的的打印纸)在打一张单据时,由于单据记录过多,需要打印两页时,中间会跳过一页,直接到第三页来打。也就是说在商贸通中打印机不认自定义纸张,好像认的是241整张纸 (注:所有模块的单据) |
问题原因: | - |
关键字: | |
解决方案: | 经验证可以通过设置打印机属性来做,具体如下: 控制面板->打印机->服务器属性(鼠标右键)->创建新打印纸格式 |
保险公司付给我们公司一笔赔偿款,然后我们又支付给4S店 ,4S店把发票开给了保险公司,请教 我怎么做账务处理?? 保险公司付给我们公司一笔赔偿款,然后我们又支付给4S店 ,4S店把发票开给了保险公司,请教 我怎么做账务处理??[]
用保险公司的赔偿款直接支付给4S店,收到赔偿款:
借:银行存款
贷:其他应付款
支付4S店:
借:其他应付款
贷:银行存款@倪玲1457921978:上个月我按你的分录做的会计处理 这个吧钱支付给了4S店,4S把专用发票开给我公司了 我糊涂了 该怎么做账?@zjjdxw: 把发票直接放在付款单后面好了,按照道理这个发票保险公司要收掉的@倪玲1457921978:发票抬头开的我们公司 ,保险公司拿去也没用呀 我做了借:其他应付款 贷:营业外收入 发票正常做了费用 这样行吗@zjjdxw: 也可以的
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一般不跨月的,开票系统中有专门的发票作废那一栏。夸月或者已经递交对方的话比较麻烦,需要找相关单位做证明卡章之类的,具体的可以问下国税局@3141636251:已经隔月了,对方要退货,发票已认证。怎么办?@飘零1435807695:有点棘手:一 红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单(盖公章和发票专用章)
1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》,导出的《申请单》拷入U盘,提供给税局。
1.2开具红字专用发票理由:(例:由于我司开给购买方的货物名称错误,购买方无法认证
2、发票联复印件(原件查验,复印件盖公章)
3、抵扣联复印件(原件查验,复印件盖公章)
4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告(盖公章)
开具发票的次月后来办理需购货方书面报告(盖购方公章)
5、一般纳税人资格证复印件(盖公章)
注意:开具红字通知单在开票日起90天内办理,一份发票对应填写一份红字申请单,附一套完整的资料,申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了,就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。@3141636251:好的,我知道了,谢谢啦!
农业合作社可以吸收存款吗? 农业合作社可以吸收存款吗?
农业合作社不是金融机构,不可以吸收存款,农村信用社才是金融机构。
《中华人民共和国农民专业合作社法》和国务院《农民专业合作社等级管理条例》规定,农民专业合作社是在农村家庭承包经营基础上,同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者,自愿联合、民主管理的互助性经济组织。
农民专业合作社以其成员为主要服务对象,提供农业生产资料的购买,农产品的销售、加工、运输、贮藏以及与农业生产经营有关的技术、信息等服务。由工商行政管理部门登记成立。
根据上述规定足以说明,农民专业合作社不是金融机构,更不是农村信用社或者农村信用社代办站,开展吸收存款业务是没有法律依据的。
使用技巧
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预收预付款退回是什么业务
预收预付款退回
原因分析:
预付款单据是解决日常进货业务,供应商要求先打款后发货的业务需求。
预收款单据是解决日常销售业务,要求客户先打款后发货的业务需求。
问题解答:发生预收预付款时,录入预收预付款单据,退回时在预收预付款单录入负金额冲抵对应的预收预付款金额。
【参考】T+预付款退回如何冲抵图文教程
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恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理
恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理 恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理[]
服务社区,产品里有工具,名字和这个提示一样!
行业性质与科目分类不符
打开总账模块提示行业性质和科目设置中的科目分类不符。http://service.chanjet.com/too ... 2cfea
[/强]好人
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(1)主营业务收入:
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没有单价,需要手工录入成本,再记账就可以了。
--单价都有的呢,不管是入库单出库单都有价格的
@黔东南卓创:那就需要联系服务商提交支持网问题,看下数据具体什么情况了。
--我查了下有个“存货总帐重算工具”,能否给我发下我试试呢?邮箱:[email protected]
@黔东南卓创:您直接在下面链接中下载吧: