出口退税新旧申报办法如何衔接
2016-6-2 0:0:0 wondial出口退税新旧申报办法如何衔接
出口退税新旧申报办法如何衔接日前,富士施乐(深圳)有限公司熊女士向深圳国税12366咨询,《国家总局关于调整出口退(免)税申报办法的公告》(国家税务总局公告2013年第61号)明确的申报方法,与现行申报方法有何不同?新旧申报方法应如何衔接?
深圳国税12366座席员答复熊女士,在原有的出口退(免)税申报方法下,生产企业常常会因为单证不齐或无电子信息而无法录入正确申报数据造成计算有误,需对差错进行申报调整。为减少出口退(免)税申报的差错率和疑点,进一步提高申报和审批效率,加快进度,国家税务总局发布《关于调整出口退(免)税申报办法的公告》(国家税务总局公告2013年第61号),规定自2014年1月1日起(以出口日期为准),企业出口货物劳务及适用零税率的应税服务(以下简称出口货物劳务及服务),在主管税务机关确认申报凭证内容与对应的管理部门电子信息比对无误后,才能进行正式的出口退(免)税申报。
较之原有的申报方法,座席员答复熊女士,调整后的申报办法要求,生产企业正式申报的出口销售额为主管税务机关确认申报凭证内容与对应的管理部门电子信息比对无误后的销售额,而不一定等于申报所属期出口企业出口并按规定记销售收入的出口销售额。生产企业据此出口销售额计算免抵退税不得免征和抵扣税额,并填报在当期《增值税申报表附列资料(二)》“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”栏(第十八栏)、《免抵退税申报汇总表》“免抵退税不得免征和抵扣税额”栏(第十五栏)。也就是说,申报期内生产企业有取得申报凭证,且电子信息经过比对无误的销售额才确认计算当期的“免抵退税不得免征和抵扣税额”。
对于新旧申报方法如何衔接,座席员答复熊女士,61号公告规定,出口货物劳务及服务不包括生效前已按原办法申报的凭证或信息不齐的出口销售额。特别是生产企业已按原办法申报凭证或信息不齐的,在61号公告生效后应及时收齐有关凭证,进行预申报,并在凭证齐全、信息通过预申报核对无误后进行免抵退税正式申报。正式申报时,只计算免抵退税额,不计算免抵退税不得免征和抵扣税额,避免重复计算不得免征和抵税额。
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您电脑是win8或是win10系统的吗?@服务社区李珊:win10@服务社区李珊:有时没问题有时就这样?商贸宝软件目前只支持到win7系统的,不支持win8或是win10系统
所以为了后续稳定持续使用,请先备份账套数据,将操作系统更换为 win7旗舰版的操作系统。再重新安装软件,恢复数据继续使用@服务社区李珊:这个是演示的不是客户的,昨天可以用的,今天就提示这个@QuietGood:这个和您是否演示无关,而是软件就不支持此系统,所以运行肯定会存在问题的。请使用软件发版说明中支持的操作系统@服务社区李珊:好吧,谢谢@QuietGood:不客气的。[/微笑]
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您好:做2016年11月17日的其他入库单,保存的时候提示已结账期间不能进行此操作。查看了会计期间和启用日期都没有错啊!然后去看了期末处理,发现到2017年6月都已经结账,然后我取消6月的结账,提示启用日期之前的期间不允许取消结账。。。。。。急!!@服务社区刘小艳 您好:做2016年11月17日的其他入库单,保存的时候提示已结账期间不能进行此操作。查看了会计期间和启用日期都没有错啊!然后去看了期末处理,发现到2017年6月都已经结账,然后我取消6月的结账,提示启用日期之前的期间不允许取消结账。。。。。。急!!@服务社区刘小艳
因为这个账套是2016年10月1日启用的,2016年10月是第一个期间,第十个期间是2017年7月开始的。而您的模块启用期间是2016.10,说明是第十个期间启用。所以这个库存模块是2017年7月1日启用的。所以做不了2017年7月1日之前的其他入库单,期间和月份不是一个概念@畅捷服务刘璐:既然如此,如何用2016年10月的日期又可以登陆呢???不是应该也不在会计期间吗??因为整个账套的启用时间是2016年10月开始的,您这个正好是所有模块的启用期间是2016.10(即2017年7月1日)。那我也可以某个模块的启用期间是2016.1(即第一个期间即2016年10月1日),这样该模块我还是要能2016年10月进软件做单据不是?所以这个是正常的@畅捷服务刘璐:我刚刚新建了账套试了,这个启用期间在建账的时候是不能修改的。那我原来的又是怎么改的呢??你建账的时候改的是第一个会计期间的开始日期,本来默认是2016年1月1日的,您修改成了2016年10月1日@畅捷服务刘璐:是的,那个我知道。是改了。但在启用模块的时候默认为会计期间里的启用期间,且不能修改启用模块中的启用期间。库存核算启用的勾已经是灰色的了,说明后台已经记录了数据不能修改了。而购销零售会员加工等都不能早于库存模块,所以带出来的都是和库存核算一样的。而固定资产因为第一个期间已经开始用了,所以默认带出的是第二个期间,当然你要改成第一个期间勾上启用后也可以修改这些在新建账套的时候都是默认为2016.1是不能修改的,因为你在新建账套的时候就是第一个期间了。但是账套建成功以后,只要没有做数据还是可以修改的@畅捷服务刘璐:。。。。。。意思是建完账后才修改的???YES回复 畅捷服务刘璐:[/撇嘴][/撇嘴]
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用友T3总账期初余额录入方法及注意事项T3用友软件如何录入期初余额及注意事项期初余额的录入,是在设置完软件基础档案后又一项非常重要的工作,是正式使用用友T3的前提
点击 总账 -》设置-》期初余额,进入下图:
注意:
1、余额由末级科目录入,上级科目自动累加金额
2、红字金额应以负数表示
3、金额录入完毕后,点击“试算”和对账,确认录入的期初金额是否正确,保证试算平衡,其中,对账主要是总账和明细账,总
账和辅助总账之间的对账,试算包括期初试算和年初试算,在没有新的凭证记账之前,即期初余额没有流浪和只读 字样,双击
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4、如果是年初启用帐套的,期初余额只有期初余额一栏,如果是年中启用,年初余额由累计借方,累计贷方,期初余额计算
得出,不能录入的
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- G6登录显示003-2016行业包设置与安装的行业包不一致
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打印的时候 商品明细那一栏没有显示怎么回事呢 打印的时候 商品明细那一栏没有显示怎么回事呢
没有设置行数,鼠标点击到 “细项数据” 里面去 双击;弹出对话框,继续设置行数。@夏龙:没看见继续设置行数啊 双击了 细项数据 只有公式你仔细 看我发的字是 “细项数据” 这个单元格 双击原因有很多,文字不好描述,您将模板导出,发到[email protected]回家后我看下。或者您根据基本模板重新设计一下,注意,不要新建多个主项数据,也不能删除主项数据得行属性是什么原因导致的?请说明@畅捷服务钱兴林: 这个问题是什么原因导致的?怎么解决? 还有就是 销售单据审核也过账了,库存数量不减少,而且批次商品数量也不减少。@夏龙:问题只有看了数据才知道。
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2015年度12月末的采购暂估入库,2016年3月份做了采购发票,并且进行了采购结算。在做结算成本处理的时候不能看到暂估结算的记录。期初的采购入库单和发票结算后,不需要结算成本处理么? 2015年度12月末的采购暂估入库,2016年3月份做了采购发票,并且进行了采购结算。在做结算成本处理的时候不能看到暂估结算的记录。期初的采购入库单和发票结算后,不需要结算成本处理么?[]
需要的,你可以看一下存货核算的明细账,有没有回冲或者补差的记录。另外看一下存货核算选项中设置的暂估回冲方式是什么。@服务社区赖海芳:使用的是单到回冲的方式,存货明细账查询的时候必须选仓库么,现在查询2015年度的入库单据也查不到了。@科航019:必须要选仓库,是查不到15年的单据但是有期初结存啊 16年回冲单会显示单据号的哦,现在是这样。在采购模块能看到结算单,但是结算成本处理的时候看不到这个结算单,不能生成红蓝红冲单,生成凭证的时候不能找到红蓝回冲单@科航019:你如果存货明细账里面没看到红蓝回冲单,就删除采购结算单重新结算@服务社区赖海芳:好,再请教一下,在存货核算我没有看到红蓝回冲单列表,还有查看入库单和发票都没有审核人,所有的都是这样,一直这样做也没什么问题@科航019:单据不审核也可以记账的@服务社区赖海芳:期初采购入库单若已和发票进行结算,则不能再进行结算成本处理,我看结算成本处理说明是这样说的,是不是期初采购入库单结算后就是不能在结算成本处理中出现了?@科航019:这个期初采购入库单是不是前面就部分结算过,如果是就不会显示的@服务社区赖海芳:以前没有结算过@科航019:我测试了跨年的单据由于在本年存货明细账中没有单据明细只是统一显示结存金额,所以无法按照单据单价、金额冲回,也就是跨年的不需要做结算成本处理。@服务社区赖海芳:那2015年度的暂估凭证需要手工进行冲销么,然后根据发票制单这样去操作么?@服务社区赖海芳:查了2015年度初是有2014年度暂估业务的红字回冲单,并且生成了凭证@科航019:是的,如果存货核算的金额和实际结算有差异可以做入库调整单调整。
使用技巧
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预收预付款退回是什么业务
预收预付款退回
原因分析:
预付款单据是解决日常进货业务,供应商要求先打款后发货的业务需求。
预收款单据是解决日常销售业务,要求客户先打款后发货的业务需求。
问题解答:发生预收预付款时,录入预收预付款单据,退回时在预收预付款单录入负金额冲抵对应的预收预付款金额。
【参考】T+预付款退回如何冲抵图文教程
恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理
恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理 恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理[]
服务社区,产品里有工具,名字和这个提示一样!
行业性质与科目分类不符
打开总账模块提示行业性质和科目设置中的科目分类不符。http://service.chanjet.com/too ... 2cfea
[/强]好人
用友热销产品
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(1)主营业务收入:
包括土地转让收入、商品销售收入、配套设施销售收入、代建工程结算收入、出租房租金收入。
由于营业收入的实现与价款结算时间上的不一致,我们应该分开计算
①在实现营业收入同时收到价款时
借:银行存款 贷:主营业务收入
②营业收入实现前,价款收取后的。
借:应收账款 贷:主营业务收入
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没有单价,需要手工录入成本,再记账就可以了。
--单价都有的呢,不管是入库单出库单都有价格的
@黔东南卓创:那就需要联系服务商提交支持网问题,看下数据具体什么情况了。
--我查了下有个“存货总帐重算工具”,能否给我发下我试试呢?邮箱:[email protected]
@黔东南卓创:您直接在下面链接中下载吧: