#财务软件# @余涛 老师 我这个月试用易代帐软件做帐,11月初的数据都录好了,11月凭证也录好了,资产负债表平衡 利润表净利润也正确,但是利润表里营业税金及附加这一栏下的营业税 城建税等本年累计金额还是11月的金额 , 就是累计金额里出来的金额是当月的金额,,怎么才能做到是本年累计金额呢,求帮助啊 #财务软件# @余涛 老师 我这个月试用易代帐软件做帐,11月初的数据都录好了,11月凭证也录好了,资产负债表平衡 利润表净利润也正确,但是利润表里营业税金及附加这一栏下的营业税 城建税等本年累计金额还是11月的金额 , 就是累计金额里出来的金额是当月的金额,,怎么才能做到是本年累计金额呢,求帮助啊

11月之前的营业税、城建税等有数据么？
有的都录进去了
上级科目营业税金及附加的本年累计是正确的
查看上月份，应交营业税、应交城市维护建设费的发生数。
我不知道和我操作失误有关系伐，我先没有在营业税金及附加下添加下级科目，我就录凭证了，直接借；营业税金及附加，贷；应交说费_应交营业税等，后来觉得还是要在营业税金及附加下设营业税科目。我就在，科目期初里面，增加了营业税科目，这时软件提示上级科目有数据，增加的科目会取代上级科目，我点过确定了。不知是这个原因吗
@余涛:查看过了，有的，我都录过了
@余涛:明白老师的意思了，我应交税费-应交营业税只录了余额，没有录发生额，我营业税金及附加-营业税录累计发生额的，我明天在去改下。看行不，给老师添麻烦了。谢谢！
@丁丁F3e:不客气，希望能顺利找到原因
谢谢老师，在您指点下，现在利润表己完全正确。再次感谢[/玫瑰]

用友通孙熠视频用友通孙熠视频:点击下载

用友T3怎么样设置备份计划--用友T3怎么样设置备份计划用友T3怎么样设置备份计划">用友T3怎么样设置备份计划

设置好了备份计划，没有备份到文件？1、没有设置好备份计划；2、备份路径没有设置为英文或路径过长。admin登入系统管理软件，点击“系统”—“设置备份计划”增加，输入编号（xx)，备份计划名称(xxxxxxx)，选择备份类型（帐套备份），选择开始时间（12：00：00），路径最好是英文名称保存备份路径不能过长，选择帐套，点击确定。

房企不直接参与前期拆迁涉税处理不可“错位” 房企不直接参与前期拆迁涉税处理不可“错位” 房地产企业虽不直接参与拆迁过程，但作为积极方，负责按计划支付所需资金，协助地方政府完成前期拆迁补偿等工作。企业为此支付的资金超过取得土地金额的，不能计入开发成本，而应作为投资损失处理。 　　案例： 　　2013年6月，某县组织实施“富民居”改造项目。县政府资金紧张，无力支付前期拆迁费用。甲房地产公司积极与县政府沟通达成合作协议。由于拆迁情况复杂，县政府指定土地拆迁工作由乙公司负责，甲公司只负责按照计划及时支付资金。甲公司前期垫付拆迁补偿资金8080万元；支付建筑物拆除、平整土地人工费用150万元；2013年8月，该地块达到符合国家土地出让条件，县政府将该地块进行挂牌出让，成交价8000万元。按照协议，甲公司如期顺利获得“富民居”改造项目开发权。 　　该公司处理如下（单位：万元）： 　　（1）前期垫付拆迁补偿费时： 　　借：开发成本——土地征用及拆迁补偿费8080 　　贷：银行存款 8080 　　（2）支付建筑物拆除、平整土地人工费用150万元： 　　借：开发成本——前期工程费 150 　　贷：银行存款 150 　　甲公司认为不直接参与拆迁过程的前期账务处理到此结束。多支付的8080＋150－8000＝230（万元），已经计入开发成本，反正是“堤外渗水堤内补”，以后土地清算也不吃亏，还能加计20%的扣除。 　　笔者观点：上述处理中，甲公司会计账务处理不妥，存在明显“错位”。甲公司只能按照8000万元计入土地成本；多支付的230万元作为投资损失由甲公司自行承担。 　　依据如下： 　　1.付拆迁费的主体是政府，企业不能先入为主“错位”处理。 　　《国有土地上房屋征收与补偿条例》（2011年国务院令第590号）第四条规定，市、县级人民政府负责本行政区域的房屋征收与补偿工作。《国土资源部、住房和城乡建设部关于进一步加强房地产用地和建设管理调控的通知》（国土资发〔2010〕151号）第四条规定，土地出让必须以宗地为单位提供规划条件、建设条件和土地使用标准，严格执行商品住房用地单宗出让面积规定，不得将两宗以上地块捆绑出让，不得“毛地”出让。 　　上述文件表明，国家已取消了“生地”，经过招拍挂办法出让的土地，必须是能用于直接开发的“熟地”。这个时候，拆迁补偿是由政府来完成的，支付拆迁费的主体是政府。 　　2.国家总局公告2013年第15号有关政策规定。 　　《国家税务总局关于人投资政府土地改造项目有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第15号）规定，一些纳税人（以下称投资方）与地方政府合作，投资政府土地改造项目（包括企业搬迁、危房拆除、土地平整等土地整理工作）。其中，土地拆迁、安置及补偿工作由地方政府指定其他纳税人进行，投资方负责按计划支付土地整理所需资金；同时，投资方作为建设方与规划设计单位、施工单位签订合同，协助地方政府完成土地规划设计、场地平整、地块周边绿化等工作，并直接向规划设计单位和施工单位支付设计费和工程款。当该地块符合国家土地出让条件时，地方政府将该地块进行挂牌出让，若成交价低于投资方投入的所有资金，亏损由投资方自行承担；若成交价超过投资方投入的所有资金，则所获收益归投资方。在上述过程中，投资方的行为属于投资行为，不属于营业税征税范围，其取得的投资收益不征收营业税；规划设计单位、施工单位提供规划设计劳务和建筑业劳务取得的收入，应照章征收营业税。 　　国家税务总局公告2013年第15号认定的投资行为，在目前《企业——应用指南》附录中尚无明确的标准对应。根据《企业会计准则应用指南——会计科目和主要账务处理》的规定，企业也可以根据规定，结合企业的实际情况自行确定会计科目编号。 　　据此，笔者认为甲房地产公司该项业务正确会计处理如下（单位：万元）： 　　（1）前期垫付拆迁补偿资金8080万元： 　　借：投资款——前期拆迁补偿款 8080 　　贷：银行存款 8080 　　（2）房地产公司支付建筑物拆除、平整土地人工费用150万元： 　　借：投资款——支付建筑物拆除、平整土地人工费用 150 　　贷：银行存款 150 　　（3）挂牌后，取得政府土地拍卖款： 　　借：银行存款 8000 　　投资收益——投资损失 230 　　贷：投资款 8230 　　（4）支付土地出让金： 　　借：开发成本——土地征用及拆迁补偿费8000 　　贷：银行存款 8000 　　甲公司应计入土地成本8000万元，、土地增值税计税基础也为8000万元。投资损失230万元由甲公司自行承担。依照《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》（国家税务总局公告2011年第25号）第五十条规定，本办法没有涉及的资产损失事项，只要符合企业所得及其实施条例等法律、规定的，也可以向税务机关申报扣除。因此，甲公司可以依照规定在企业所得税汇算清缴时进行专项申报扣除。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

固定资产资产变动何时生效固定资产资产变动何时生效
【问题现象】固定资产资产变动的方式很多，哪些是当月生肖，那些是下月生肖
【问题分析】当月生效的只有“折旧方法调整”和“使用年限调整”，其他的都是下月生效
【解决方案】如图所示
资产变动 当月生效 下月生效
原值变动 是
部门转移 是
使用状况变动 是
折旧方法调整 是
累计折旧调整 是
使用年限调整 是
工作总量调整 是
净残值（率）调整 是
类别调整 是
计提减值准备 是
转回减值准备 是

登陆总账模块提示这个 登陆总账模块提示这个

将加密狗插拔之后在登录软件，如果不行，请您右击计算机（我的电脑）-管理-服务和应用程序，在服务里面找到T3产品服务或者用友通服务，点击重启服务，然后再登录软件；请您备份账套，在服务社区上下载当前版本的最新补丁，打上补丁执行补丁脚本，然后在进入软件：（注意：下载对应版本的补丁）：http://service.chanjet.com/product；打上补丁之后在看是否正常；
重新插拔加密狗，重启服务，再次登录
@服务社区_郝瑞然_:就这一个账套提示，别的都可以打开总账模块
@QQ2512342067: 只要提示这个就可以按照上面回复的进行处理。
@服务社区_郝瑞然_:我打上补丁了执行脚本了，还是提示这个？
@QQ2512342067:如果仍有问题，将加密狗再重新注册。
注册地址：http://service.chanjet.com/productreg
加密狗注册流程：http://service.chanjet.com/zhi ... 002d4
登录软件或者打开模块提示演示版的处理方案都给你回复了建议按照上面都试下，做操作之前请先备份下数据。
@服务社区_郝瑞然_:我这是T1财务增强包，我打上T3的最新补丁了，也重新注册加密狗了，现在还是提示演示期限已到期，怎么解决
@QQ2512342067: 这个只能按照上面的操作进行处理。 没有好的方案。

用友T3用友通材料领用用友T3用友通材料领用
您好: 我想问一下,当我做材料领用的时候不想录入单价,我想问一下,如果不录入单价的话我在核算里面的进销存表能看到单价吗?
在核算模块的正常单据记账后，出库单价可以反写单据，并且在核算模块的相关账表中可以查看到出库单价。 (全月平均法要经过期末处理才能查看）。

用友软件总账和明细账对账不平月末结账提示总账和明细账对账不平，不能结账

内 容

首先先检查上年年末对账是否平衡。如果上年年末对账平衡，说明是年度结转过程中出错，可以重新年度结转。或者在新的年度账中，先把该科目的辅助核算取消，修改期初数，与明细记录合计一致，然后再把辅助核算选上，修改该科目的辅助明细记录。
如果上年对账不平，征求客户的意见，是否修改上年，如果不修改上年，直接对新的年度进行修改；如果要修改上年，则要删除年度账，修改完上年后，重新年度结转（错误多）；或者直接对上年反结账，修改后，再对新年度的期初进行修改。
原则：
发现对账不平，首先是先反记账，再重新记账。看是否解决问题。如果不行，再分析相关的账表和后台数据库。
常用的数据库：
科目表code； 凭证和明细账表gl_accvouch
辅助总账表gl_accass； 总账表gl_accsum
注意：月末结账的时候提示对账不平的原因很多，很多问题的表现一样，但原因并不相同。这里仅说明的常见的解决方法，或者提供一种思路。并不是所有对账不平的原因和解决方法。使用维护工具—检测会计科目末级标志的工具，执行后即可

用友t6固定资产点开为什么是演示版 用友t6固定资产点开为什么是演示版[]

是否购买固定资产模块，站点是否够！
看下右下角小锁图标中的查看产品登录情况。
@畅捷服务章莹芳:谢谢
@qq392629945:好的，谢谢
不用客气

代理记账公司，给出9.10月份进项价价税合计是40万，让我们开发票不要超过这个数，我有点不明白，为甚么不能超过？ 代理记账公司，给出9.10月份进项价价税合计是40万，让我们开发票不要超过这个数，我有点不明白，为甚么不能超过？[]

就是想让进项税跟销项税差不多，以便不用交税。
@宋军鑫087: 就是控制它增值，是吧

Excel2010表格折线出现断裂解决方法 Excel2010表格折线出现断裂解决方法

用友T3软件打印时自定义项无法出现栏目名称打印时自定义项无法出现栏目名称

打印时自定义项无法出现栏目名称原因分析：此问题属于设置不当导致，具体设置步骤请参考解决方法。问题解答：打开单据格式设置—>应付付款单—>打印模版—>选中自定义项12，点击右键—>属性—>高级属性 把（选中标题）这个按钮打上勾，打印就可以正常显示出来了。

老师您好，现在T+ 有v12.5吗 老师您好，现在T+ 有v12.5吗[]

没有
V12.5？木见过。。
T+是12.1.
目前最高版本12.1。
@服务社区刘小艳:12.5会发版吗？
U8是12.5
@服务社区刘小艳:12.5会发版吗？
@cc酱:12.2快了。目前没有12.5

重装系统后，安装好t1-商贸服装版软件后，倒回数据库，打开账套提示无加密狗，之前可以用的，也注册过了，加密狗是黄色的 重装系统后，安装好t1-商贸服装版软件后，倒回数据库，打开账套提示无加密狗，之前可以用的，也注册过了，加密狗是黄色的[]

您好，您先将加密狗号发送到我的邮箱 [email protected] 我先查询下您的软件版本

用友T3软件固定资产模块中，点击“数据输出”无反应。固定资产模块中，点击“数据输出”无反应。

问题模块： 固定资产

关键字：卡片数据输出

问题版本：用友用友T3-用友通标准版

原因分析： 数据输出需在卡片管理界面打开的状态下进行。

适用产品：T3系列

问题答案：点击“卡片管理”，卡片管理打开后，点击工具栏“固定资产”--“维护”--“数据输出”，选择输出路径。

用友软件手工增加的业务类型手工增加的业务类型 原因分析：手工增加的业务类型只适用于其他出入库单据。问题解答：手工增加的业务类型只适用于其他出入库单据。其他的单据只能使用软件已经预置好的业务类型。

#财税实务# @陈书华 老师，公司的收入是从支付宝进来，再提现到公司帐户的，应该怎么做帐务处理呢？ #财税实务# @陈书华 老师，公司的收入是从支付宝进来，再提现到公司帐户的，应该怎么做帐务处理呢？[]

借：银行存款，贷：其他货币资金-支付宝
从支付宝提现到公司银行账户
借：银行存款
贷：其他货币资金-支付宝
@莫葸: 那前面是不是应该要先做一笔：
借： 其他货币资金-支付宝
贷：主营业务收入
应交税费——增值税（销项税额）
是的
@莫葸: 那我开票的客户名称，是不是要跟支付宝里的付款方一样的啊？
如果受票方用个人支付宝转账，需要开票单位写一个付款说明（或协议），我方出纳收款就可以写单位，也就可以对这个单位开票，总之保证三流一致。
你知道是哪个客户的，就直接冲该客户的
@莫葸: 也就是说发票我一定要开给企业，不能开给个人是吗？
去听听孟老师的电商系列课程，对你会有帮助的。
可以开给个人
@天道酬勤520:你好:
请问课程在哪里能看到
@天道酬勤520: 能发一下课程链接吗？
@自信的生命最美丽:http://kuaiji.youku.com/hall/% ... 3D%3D
http://kuaiji.youku.com/hall/% ... 3D%3D

审计发展各阶段注册会计师审计的目标是如何定位的？与此相应的审计方法有哪些？ 审计发展各阶段注册会计师审计的目标是如何定位的？与此相应的审计方法有哪些？''
审计具体目标及其确定：
一、被审计单位的认定
应该说来，注册会计师对会计报表发表看法，即是指对被审计单位管理当局对会计报表的认定是否正确下结论。因此，审计具体目标必须根据被审计单位管理当局的认定和审计总目标来确定。
所谓认定是指被审计单位管理当局对其会计报表所做的断言或声明。这些认定主要包括：
1．存在或发生。是指资产负债表所列的各项资产、负债、权益在资产负债表日是否存在，损益表所列的各项收入和费用在会计期间是否确实发生。该认定所要解决的问题是是否虚计。
2．完整性。是指在会计报表中应该列示的所有交易和项目是否都列入了。该认定所要解决的问题是管理当局是否将报表应当包括的项目遗漏或省略。
3．权利与义务。是指在某一特定日期，各项资产是否确属公司的权利，各项负债是否确属公司的义务。
4．估价与分摊。是指各项资产、负债、所有者权益、收入和费用等要素是否按适当金额列入会计报表中。适当性取决于金额的确定是否遵守一般公认会计原则和是否存在数学或文书处理方面的错误。该认定包括三方面内容：总值估价；净值估价；计算精确性；
5．表达与披露。是指会计报表上的特定组成要素是否被适当地加以分类、说明和披露。
二、审计具体目标的确定
审计具体目标是审计总目标的进一步具体化，它包括一般审计目标和项目审计目标。一般审计目标是进行所有项目审计均必须达到的目标，项目审计目标则是按每个项目分别确定的目标。在审计实务中，一般审计目标包括以下几个方面：
1．总体合理性。它是指注册会计师须先根据他所掌握的有关被审计单位的全部信息，评价某账户余额的合理性。总体合理性测试的目的，在于帮助注册会计师评价账户余额中是否有重要错报。
2．真实性。即不夸张。由“存在与发生”的认定推论得出。
3．完整性。即不遗漏。由“完整性”的认定推论得出。
4．所有权。即所列金额确为被审计单位所拥有。由“权力和义务”的认定推论得出。
5．估价。所列金额均经正确估价和计量。由“估价或分摊”的认定推论得出。
6．截止，即接近资产负债表日的交易已记入恰当的期间。截止测试的目标是确定交易是否记入恰当的期间；由“估价或分摊”认定推论得出。
7．机械准确性。该目标所关心的是有关账表资料、数字、计算、加总及勾稽关系的正确性；由“估价或分摊”认定推论得出。
8．披露。恰当地反映了账户余额和相应的披露要求。由“表达与披露”的认定推论得出。
9．分类，即所列金额分类恰当，其目标在于确定每个项目和每个账户记录是否在财务报表中恰当列示。由“表达与披露”的认定推论得出。
三、确定审计目标时应考虑的基本因素
具体的审计目标总是针对被审计单位的具体情况而确定的。通常，注册会计师在确定目标时，应充分考虑以下基本因素：
1．被审计单位的经营状况；
2．被审计单位经济活动的性质；
3．被审计单位所属行业的特殊会计实务。
审计过程与审计目标的实现：
审计过程，是指审计工作从开始到结束的整个过程，一般包括三个主要的阶段，即计划阶段、实施审计阶段和审计完成阶段。
一、审计计划阶段
审计计划阶段的中心工作包括：①调查了解被审计单位的基本情况；②与被审计单位签订审计业务约定书；③初步评价被审计单位的内部控制制度；④确定重要性；⑤分析审计风险；⑥编制审计计划。
二、实施审计阶段
实施审计阶段，是根据计划阶段确定的范围、要点、步骤、方法，进行取证、评价，藉以形成审计结论，实现审计目标的中间过程。它是审计全过程的中心环节，其主要工作包括：①对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试，并根据测试结果修订审计计划；②对会计报表项目的数据进行实质性测试，并根据测试结果进行评价和鉴定。
三、审计完成阶段
审计完成阶段是实质性的项目审计工作的结束，其中心工作包括：①整理、评价执行审计业务中收集到的审计证据；②复核审计工作底稿；③审计期后事项；④汇总审计差异，并提请被审计单位调整；⑤形成审计意见，编制审计报告。⑥提出管理建议书。
第四节 审计业务约定书与审计范围

1844年至20世纪初的英式审计阶段，注册会计师审计主要目的是查错防弊20世纪初的美国式审计阶段，注册会计师审计主要目的是评价企业信用状况1929-1933年经济危机后，美国相继颁布并实施《证券法》和《证券交易法》, 注册会计师审计的主要目的是审查企业全部报表，尤其强调利润表审计。二战后至现在，现代风险导向审计的主要目的是合理保证财务报表不存在重大错报，包括舞弊