#财税实务#减免所得税额明细表，小微企业，第一、二行的数，怎么算的？ #财税实务#减免所得税额明细表，小微企业，第一、二行的数，怎么算的？[]

表A107040第一行“一、符合条件的小型微利企业”填不上最大可能就是“A000000企业基础信息表”中“104从业人数 ”与“105资产总额（万元）”填的信息不符合小型微利企业优惠条件。
表A107040第一行“一、符合条件的小型微利企业”填表说明：填报纳税人根据《财政部 国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税〔2009〕69号）、《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34号）、《国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第23号）等相关税收政策规定的，从事国家非限制和禁止行业的企业，并符合工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元条件的，减按20%的税率征收企业所得税。本行填报根据《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）第23行应纳税所得额计算的减征5%企业所得税金额。其中对年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，其减按50%部分换算税款填入本行。
#汇算清缴#
今年的报表先不要填吧，好像又要改表了，等正式表出来了再填

#财税实务# @曾雪枫 请问一下，我们有个异地的分公司，在成立的时候选择了非独立核算，那现在是要它们把票据全部拿上来总公司和总公司一起做账，还是它们自己单独做账，然后和总公司的报表合并后纳税？ #财税实务# @曾雪枫 请问一下，我们有个异地的分公司，在成立的时候选择了非独立核算，那现在是要它们把票据全部拿上来总公司和总公司一起做账，还是它们自己单独做账，然后和总公司的报表合并后纳税？[]

异地的分公司，在成立的时候又选择了非独立核算。分公司没有独立核算、独立纳税申报。总公司在报税时需要再合并分公司报表了。
异地的分公司，可以把所有票据交到总公司，也可以在分公司所在地做账，汇总报表即可，但按税务要求，部分税种要到总公司申报的。
分公司的税种，税局是怎么鉴定的。一般来说，企业所得税是汇总缴纳，其他税种还是要求分公司独立申报的。
@若只如初见520:那分公司还需要自己建账么？
@曾雪枫:是不是先要去分公司所在地的税局问一下在决定比较好？
@miss毛毛:是的，如果需要向分公司申报税种，那么还是需要单独建一套账的
@曾雪枫:那老师，再问一个问题，是不是不管发票的抬头是不是分公司，都可以拿来总公司核算，还是如果不建账的话，就直接开总公司的发票？
@miss毛毛:你不单独建账的话，统一建在总公司的一套账，就不要出现分公司的发票
@曾雪枫:分公司去问了税局，税局说只申报增值税，所得税其他的就由总公司统一缴纳，那这是不是分公司要建账了，那建账是它们自己做还是我们做？
@miss毛毛:谁做，是你们内部的要求。如果要申报增值税，你分公司必须单独建一套账，不然，数据哪里来啊
@曾雪枫:分公司单独建立一套账的话需不不要每月合并报表，还有所得税其他的就由总公司统一缴纳，是不是季度报税的时候把收入费用都加在一起合并报税？
@miss毛毛:是的，需要编制合并报表

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副产品成本计算（by-product costing） 副产品成本计算（by-product costing）

    对副产品进行的成本计算。副产品是指利用同一种原料，经过同一个生产过程，附带生产出的一种经济价值较低的次要产品。这种产品是由于生产主产品而附带生产出来 。通常将副产品按一定标准作价，从分离前的联合成本中扣除。副产品在分离后，有的可作为成品直接销售，也可以继续加工以后再销售，这样就产生了无需进一步加工的副产品计价和需要进一步加工的副产品计价问题。无需进一步加工的副产品可能价值较低，也可能价值较高，这种情况下，应按销售价格减去销售费用和销售税金的差额计价。需要进一步加工的副产品，可能属一般价值，也可能是经济价值相对高的。对于一般价格，按销售价格减去销售费用和销售税金再减去分离后加工成本之差计价。对于经济价值相对较高的副产品，按销售价格减去销售费用，销售税金以及分离后加工成本后再减去按固定销售利润率计算的销售利润之差计价。

记账宝U盘版凭证打印可以使用哪些纸型？原因分析：软件目前不支持自定义纸型打印凭证。问题解答：记账宝U盘版只支持A4白纸和凭证套打纸。套打纸型具体大小：记账宝11.3连续打印纸张尺寸：222*127mm，非连续打印尺寸：210*127mm；记账宝11.5连续打印纸张尺寸是210*127mm，非连续打印尺寸：210*297mm。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

T6 6.2 客户端所有电脑用的时候很卡，有时候打开一个东西数据多的时候还会闪退，是什么原因？所呢客户端都是这样，打过最新补丁，换过操作系统 重装过软件 配过HOST还是有这种情况，有解决方法吗 T6 6.2 客户端所有电脑用的时候很卡，有时候打开一个东西数据多的时候还会闪退，是什么原因？所呢客户端都是这样，打过最新补丁，换过操作系统 重装过软件 配过HOST还是有这种情况，有解决方法吗[]

打开模块就转圈有时候灰白，服务器刚装好如果不打补丁的时候 进系统管理特别快 但是一打补丁后进系统管理要等2分钟以上才出来 服务器是2008 R2操作系统 数据是SQL SERVER 2008 R2
@邵启龙:可以参考 客户端登录系统异常或者反应很慢，
http://service.chanjet.com/mes ... 9c6bd
实在不行换服务器呢 就换服务器吧
@服务社区_郝瑞然_:恩 试试看 谢谢

付款单生成凭证，凭证号怎么修改不了，想手工修改凭证号，已经改成手工编号了 付款单生成凭证，凭证号怎么修改不了，想手工修改凭证号，已经改成手工编号了[]

已经生成的修改不了的，如果总账勾选了手工编号在，生成凭证界面可以修改。
现在就是修改不了，总账已经勾选了手工编号，凭证号还是不变
@csp金月: 已经生成的凭证是没法修改的。
我在没保存之后就不能修改，并且已经是手工编号
@csp金月: 在新制单界面可以手工录入凭证编号的
就是不行，昨天 还可以，今天就不行了
@csp金月: 软件是没有问题的，你可以换一个账套试下。
@csp金月: 如果还是不行，建议提交下支持网问题吧。

用友账套进不去，光标停留在日期界面用友账套进不去，光标停留在日期界面
账套进不去，光标停留在日期界面
分析及处理：修改账套名称等，造成ufsystem表中UA_period表中年度与日期不对应，修改UA_period表，比如2004年度，对应日期为2003年的日期，修改正确即可
并到控制面板-区域语言-自定义-检查短日期格式是否为YYYY-MM-DD

用友帐套数据已经升级成功，但是升级成功后提示“对象名’ReportData’无效”。sql数据已经升级成功，但是升级成功后提示“对象名’ReportData’无效”。
根据提示内容，查询此表，结果发现此账套中没有表’ReportData

将演示账套中此表复制过来，执行语句：select * into reportdatafrom UFData_999_2011..reportdata

请问调整打印模板的时候，数量金额式的非套打模板是哪个？
打印什么，凭证还是哪个账表
凭证
glpzje5 glpzwb5
谢谢，外币和数量是一个原来
[/微笑]

用友T38169数据库错误用友T38169数据库错误
在仓管通和业务通11.0版本中，查询最后一个期间的业务报表时报错：8169数据库错误。
此问题是因为在业务通11.0的后台数据库中，没有预制对应的2013年的会计期间，所以在查询的时候报错。
两种方法都可以解决：
1.升级数据到最新版本11.32(至少要升级到11.3的版本）；
2.备份账套后，在数据库执行下列语句：
use ufsystem
delete from EAP_Period where cAcc_Id=‘账套ID’ and iCurrentYear=2013
insert into EAP_Period select cAcc_Id,iYear,iId,DBegin,DEnd,0,2013 from EAP_Period where iCurrentYear=2011 and cAcc_Id=’账套ID’
update EAP_Period set DBegin=DATEADD(year,2,Dbegin),DEnd=DATEADD(year,2,dend) where iCurrentYear=2013 and cAcc_Id=‘账套ID’。
账套ID的获取方法：
在UFTSystem中打开表从Eap_Account找到对应的账套行，拷贝第一列的ID。

T1 出入库单 每页都要打印表头表尾要怎么设置属性？ T1 出入库单 每页都要打印表头表尾要怎么设置属性？[]

表头用页标头，表尾用页注脚，这两个行数性都是每页打印
恩 好的 谢谢!
@渭南创通科技:不客气的哈

采购入库单据在按照表头“到货单号”参照生成时某两个存货无法与其他存货合并选择 采购入库单据在按照表头“到货单号”参照生成时某两个存货无法与其他存货合并选择

小规模装修公司装修合同金额十万，对方先给了5万定金，请问分录是借库存现金，贷预收账款，吗@赵树峰- 小规模装修公司装修合同金额十万，对方先给了5万定金，请问分录是借库存现金，贷预收账款，[email protected]:[]

可以这样处理。
@戴崇恩:等最后货款都收全，再结转收入？
@掘起地扶桑花:装修可以按完工百分比法确认收入，你可以看下准则中关于收入的部分。

一个公司两个部门，固定资产折旧要分别核算，哪位老师有办法？ 一个公司两个部门，固定资产折旧要分别核算，哪位老师有办法？[]

分别是什么部门呢，生产车间固定资产记制造费用，办公室固定资产记管理费用，销售科固定资产记销售费用
贷：累计折旧，借：相关成本费用科目。

用友T3软件存货档案中采购批量是什么意思，起什么作用。存货档案中采购批量是什么意思，起什么作用。

问题模块： 采购管理

关键字：采购批量

问题版本：用友用友T3—业务通专业版11.0（限量版）

原因分析：

适用产品：T3系列

问题答案：采购批量是指由销售订单流转采购订单时，采购订单的数量取销售订单的数量，当销售订单的数量不足一个采购批量时，按一个采购批量处理。如存货采购批量为50.销售订单数量72，流转采购订单时应为2个批量，则采购订单数量为100.

用友软件对盘点单进行红冲时提示“相关仓库已有过账操作”？对盘点单进行红冲时提示“相关仓库已有过账操作”？ 原因分析：总量盘点单过账后又有其他单据引用该仓库，并且进行了过账操作，导致单据无法红冲。过账先后顺序不以单据日期为准，依据的是过账操作实际发生的先后顺序。问题解答：可将总量盘点单之后的过账单据红冲后再来红冲总量盘点单。如果不想红冲其它单据或者其它单据无法红冲也可通过填制报损报溢单抵消总量盘点单导致的库存变化，或者直接重新进行仓库盘点。

#好文#既往不悔，当下不疑，未来不迎！ #好文#既往不悔，当下不疑，未来不迎！

好有语言深度的辞职信啊[/调皮]
老师上班了，新年好呀
终于见到老师了，非常想念。早上好
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好文！
戴老师你好！麻烦你问一下家园今年还有16年的初级讲课吗？
戴老师您好，我是投融在线的小茹、很高兴可以在会计家园一睹您的风采，我们公司是面向全球四千万企业股东的投融资平台，我是负责学习中的财税板块，希望可以邀请到您这样的优秀老师入驻平台，为企业家朋友答疑解惑、18812617067这是我的联系方式，下图是我们的app，您可以参考下
戴老师，您好，最近在看您讲课的视频，请问初级会计实务的ppt在哪里找到呢？
求答疑……今天做到一个可供出售金融资产的题目 要求计算年末影响营业利润的金额和其他综合收益的金额 所得税率是25％ 答案给出的 影响利润的金额是原本的数据没考虑所得税 但是影响其他综合收益的金额 是*75％ 我实在想不明白 是有什么道理 还是答案弄错了 中华会计网校 经典题解第二章题目 老师 求解
戴老师是我的偶像[/龇牙][/玫瑰]
#请问我5月认证发票进项税额为6万，5月申报的时候进项税额只填写了2万。导致有4万的进项税额没有留底，七月申报不能继续抵扣。去税务局办理了为按期申报抵扣进项税额。税务局说如果是一张发票没有抵扣可以继续抵扣，但是我是一张发票抵扣了一半了，进项金额又是我自己挑错的不是系统原因，不予批准。我现在再应该怎么办？有没有什么法规办法可以让我继续抵扣4万的进项税额的？好急啊，大家帮帮忙。
戴老师，您的微信号是多少呢，我是您的粉丝！

#新手入门#好纠结，两份工该怎么选择？一份是去长沙表姐的小工厂做会计（急要），另一份是我现在做了一个星期的事，前台兼收银，大型的休闲会所。我没有会计从业经验。但我还想继续考会计资格证 _0#新手入门#好纠结，两份工该怎么选择？一份是去长沙表姐的小工厂做会计（急要），另一份是我现在做了一个星期的事，前台兼收银，大型的休闲会所。我没有会计从业经验。但我还想继续考会计资格证[]

去第一个，前台兼收银都学不到什么东西
小工厂，要是我就去，
小工厂做会计
谢谢朋友们的指点！我想我大概心有所选了！[/微笑]
@衫衫:有这机会还不是做会计，有多少人盼都盼不到，收银有什么前途？
去小工厂
@记忆七秒:今天动身去长沙！[/微笑]
@衫衫:终于决定了，刚考出来证就有地方去，挺好。
做会计，收银没什么前途
@sherry0118:今天已经到了姐夫的小工厂了！看了看姐夫记的帐，好乱，该怎么办好？我该从哪下手呀？