#深圳同城会#又来找帮忙了，真心喜欢会计家园！谢谢各位的帮忙，关于私车公用的，买了保险和强险的发票抬头写的私人，我说不能入帐，老板让想办法转流程入帐？这有办法想吗？请教老师！ #深圳同城会#又来找帮忙了，真心喜欢会计家园！谢谢各位的帮忙，关于私车公用的，买了保险和强险的发票抬头写的私人，我说不能入帐，老板让想办法转流程入帐？这有办法想吗？请教老师！[]

和老板签一份租车协议就可以了
就算签了租车协议，应个人支付的如保险费、验车费等不能由公司报销，老板实在要报销的话，可以入账，在所得税清算时做调增处理
谢谢，还是不能入帐呗！那请问私车公用协议里租车费用可以为0么？无偿使用，税务局会不会查？有偿使用私人没办法提供发票还是要去税务局代开不是很麻烦？请教老师解惑！
关注，希望能看到专业的解答
@俊叶:无偿使用，看当地税局的认可度了，有的地方认可，有的地方不认可哦
#私车公用#
@赵树峰:老师，若是税局认可股东的车可以无偿给公司使用，那此车发生的加油费，维修费，保险费之类的也可入账了吗，所得税汇算时也不需要调整了吗？
@happybird7:加邮费、维修费可以入单位账，但是保险一般还是不给入的，各地执行有差异，需要具体咨询当地税务机关
@赵树峰:谢谢老师，[/强]很喜欢听老师讲课，讲的很好！不懂的我都听几遍，呵呵，刚入行，太多不懂-_-
@俊叶:[/握手]一起进步
@俊叶:税局不会认可无偿使用协议，不合常理。
企业应当与业务员之间签订车辆租用协议，并明确相关费用的划分，属于个人费用的，如车辆年检费用、保险费用等，不得在企业进行报销，对于在私车公用期间，合同约定的与企业生产经营相关的费用可以进行报销，并按照税前扣除相关规定在企业所得税前扣除。
感谢以上各位的帮忙，咨询了税局，签完私车公用协议后，有偿部分个人国税要交增值税及附征，地税还要交个税，税负还是很重啊

#财税实务# @戴志中 你好，请问怎样将绑定的易代账账套进行锁定， #财税实务# @戴志中 你好，请问怎样将绑定的易代账账套进行锁定，[]

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房地产企业填写纳税申报表的问题 房地产企业填写纳税申报表的问题

　　【问题】

　　根据《国家总局关于印发〈房地产开发经营业务处理办法〉的通知》（国税发〔2009〕31号）规定，房地产企业在签订《房地产销售合同》或《房地产预售合同》时应确认收入实现，在填列申报表时，将预售收入作为“其他视同销售收入”填列“收入明细表”中，并将其与企业利润表中的“营业收入”合并作为计算“业务招待费、广告费和业务宣传费”的基数。如果该部分的视同销售收入，在以后正式办理产权证明实现上的收入时，其将在利润表中的“营业收入”中再次体现，仍是广告费和业务宣传费的计算基数。

发票可开票量和存货中的结存量不一致 _0发票可开票量和存货中的结存量不一致

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

4104工程施工，设置了辅助核算；结果总有那么一张凭证的分录不选择项目也能保存进去，结果弄得整个月的报表不平，这个怎么解决？用户是从11.6升级到12.0的，每月凭证比较多。 4104工程施工，设置了辅助核算；结果总有那么一张凭证的分录不选择项目也能保存进去，结果弄得整个月的报表不平，这个怎么解决？用户是从11.6升级到12.0的，每月凭证比较多。[]

科目挂辅助核算了吗？
@畅捷服务刘静静:挂了啊，第一个分号之前不是说了吗？
@乌市益友陈工:是每一个涉及到这个科目的外部凭证都这样吗？
@畅捷服务刘静静:这一次是4104，但是前一次是5105，没有规律。相同点是都挂了辅助核算，但是辅助项都没有录入，凭证就保存了。
@乌市益友陈工:上次的是怎么好的？是新启用的账套吗？
@畅捷服务刘静静:逐个凭证手工点开看，才发现的，把辅助项补上，重新结转，报表就平了。
@乌市益友陈工:那建议您还是更新一下最新的补丁，然后再试试，这种情况不常见，如果能问题重现提交将数据反馈给服务商看看。

用友T3用友通凭证审核时信息错位用友T3用友通凭证审核时信息错位
10月15第93张凭证，在查询凭证和填制凭证是正常。但是在审核凭证时，在列出所有凭证时，93号凭证显示错位，且不能打开。 单据锁定并且外币设置问题。先删除凭证，然后使用752工具包中的-“清除异常互斥记录”工具清楚下互斥信息，然后重新修改下1020101科目的外币，（重新选一下美元），然后补这张凭证就没问题了。

安装SQL数据库时提示操作挂起，需要重新启动系统安装SQL数据库时提示操作挂起，需要重新启动系统，而重启后无效，如何解决？
【原因分析】
此问题是由于Windows Installer临时键值的问题，可以通过修改注册表来解决。
【解决方案】
点击开始-运行-输入regedit，打开注册表找到如下的目录：HKEY_LOCAL_MACHINE \SYSTEM\CurrentControlSet\Control\Session Manager删除PendingFileRenameOperations再来安装SQL。

T3升级到T6，不能查询往来账T3升级到T6，不能查询往来账

T3升级到T6，不能查询往来账，怎么办?其实，这一问题，很简单，大家只要按着这样操作就可以解决了。

用友T3升级到T6后，在总账—设置—选项—账簿—把“查询客户往来辅助账”和“查询供应商往来辅助账”勾选上即可查询。

解读《海关保税港区管理暂行办法》与相关税收政策 解读《海关保税港区管理暂行办法》与相关税收政策

　　2007年8月29日，经海关总署署务会议审议通过，对外公布了《中华人民共和国海关保税港区管理暂行办法》（海关总署第164号，以下简称《办法》），并规定自2007年10月3日起正式施行。《办法》的实施标志着我国保税港区管理模式自设立以来，已经步入一个法制化、规范化、制度化的发展成熟阶段。目前，保税港区作为新型的海关特殊监管区域，它的地域特殊性、税收优越性、监管独立性，还并不为广大的出口企业所了解和熟知。为此，我们通过解读《办法》的出台背景、税收政策、功能管理和主要内容，来引导出口企业正确运用政策，实现自身健康、快速发展，达到我国对外贸易向自由贸易区转型的目的。

一个公司从开业到现在一直没有收入，现在要注销，资产负债表的其他应付款有余额，税局要求按照其他应付款的25%来补税，求高人指点怎么调整其他应付款呢？ 一个公司从开业到现在一直没有收入，现在要注销，资产负债表的其他应付款有余额，税局要求按照其他应付款的25%来补税，求高人指点怎么调整其他应付款呢？[]

账面没有现金了

用友T3软件总量盘点单红冲不了_0总量盘点单红冲不了

总量盘点单红冲不了原因分析：可以红冲啊 需要被盘点的仓库在盘点单过账后无其它过账单据。 如果有的需要先冲红后面录的过账单据问题解答：可以红冲啊 需要被盘点的仓库在盘点单过账后无其它过账单据。 如果有的需要先冲红后面录的过账单据

用友T3软件多收的金额软件怎么来处理？多收的金额软件怎么来处理？

多收的金额软件怎么来处理？原因分析：商贸宝U盘版中往来单位不管供应商（客户）都可以形成应收（应付）问题解答：往来单位多收的金额会自动转到它的应付余额去，多付的金额会自动转到它的应收余额去

#财税实务# @余涛 老师您好，请问当月有代开的增值税普通发票的小规模纳税人纳税申报时如何填写？ #财税实务# @余涛 老师您好，请问当月有代开的增值税普通发票的小规模纳税人纳税申报时如何填写？[]

小规模纳税人增值税申报表上第二行：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
填写在这里

这种题目到底怎么做啊，谁能跟我讲讲啊，书上好像没有， 这种题目到底怎么做啊，谁能跟我讲讲啊，书上好像没有，

如果没错的话，答案是B,是用债券面值乘以票面利率

用友软件填制存货档案时，辅计量单位框为灰色，不能录入填制存货档案时，辅计量单位框为灰色，不能录入 原因分析：见问题答案问题解答：点击上方的“采购”菜单--“业务范围设置”，点击‘公共参数’，勾选“存货使用辅计量单位”，点击“确认”即可。

用友软件标题标题 原因分析：问题原因的萨达问题解答：问题答案上的

#财税实务# @戴志中 老师你好，我想请教下公司给员工租公寓，要求房主开发票，可是房主开不了，要我们帮代开，怎么代开啊，还有就是如果代开交的税那我们怎么入账啊 _0#财税实务# @戴志中 老师你好，我想请教下公司给员工租公寓，要求房主开发票，可是房主开不了，要我们帮代开，怎么代开啊，还有就是如果代开交的税那我们怎么入账啊[]

让房主去税局代开
具体需要带的资料最好先咨询下当地税局，至于这个税，之前家园有类似的讨论，虽然我做了笔记但还是懵懵懂懂，哪位高人来指点下···
@____Shrubalthe:哦，那交房产税，营业税，城建税，教育税，地方教育税这些都是房主自己交吗？还是我们交啊，房产税好乱啊
房主到税局开，或者你们到税局去开都可以，具体带什么资料各地应该要求不一样，你打个当地12366问问；
交的税，税票的名字是房主，一般来说不能入你们公司的账，就算拿来入账也有风险，因为这个不属于你们单位应该承担的税费，所以入账的话年底汇算清缴也需要纳税调整。
以前看老师讲过，这种情况，可以把开票金额开大点，把税的金额折算进租金，这样租金金额大了，你们拿到的租金发票是可以正常入账的。
@栎社阿飞:谢谢你，不过你说的把税的金额折算进租金里的意思是，比如租金是2000，各种税合计是340那么我们拿到发票后的入账金额就是2000+340吗?是这个意思吗
@张硕1448525985:不是，我觉得应该再大点吧，比如实际付租金2000，税金340，这个情况你们实际付出去的钱是2340；但是开票如果开2340，税金也会跟着增加比如398，那你单位实际支付的金额是租金2000+税金398=2398，实际拿到的票是2340，付的钱多票的金额少；
那我觉得票可以开2500，税金是425，这样你们实际付出去的钱是租金2000+税金425=2425，但是拿到的票是2500，这样付出去的钱都可以在税前列支了。
我乱说的啊，你随便看看[/阴险]
@栎社阿飞:请教一下，如果我们去税局代开，税局是给我们两张票一张是租金一张是税金？
@夿爾菢赱:是啊
@栎社阿飞:嗯，我把之前类似问题做的笔记翻出来看了一下，也来梳理一道增加下印象。如果租金是2000，税率为17%即为340，如果税金要由公司承担，则租金2000为不含税收入，要将它换算为含税收入开具发票就可以全额在税前列支。开票金额-税额=2000，税额=开票金额*17%，税后收入=开票金额-税额=开票金额-开票金额*17%=开票金额*83%=2000，开票金额就为2410····我晕死不看笔记我根本绕不过来···
...
看不懂啊
@夿爾菢赱:[/憨笑]你这个笔记上的比我说的到位[/强]
@黄海1449047647:麻烦你讲解下吗？
是的

您好 我想问一下 采购原料需要分拣入库，分拣费是我们公司员工工资，我可以直接：借：原材料-A 100 贷：应付账款90 应付职工薪酬10 然后发工资的时候直接：借：应付职工薪酬10 贷：库存现金？ _0您好 我想问一下 采购原料需要分拣入库，分拣费是我们公司员工工资，我可以直接：借：原材料-A 100 贷：应付账款90 应付职工薪酬10 然后发工资的时候直接：借：应付职工薪酬10 贷：库存现金？[]

应该是这样
入库前的挑选整理费，也作为外购材料的采购成本，材料入库时能及时确认并结算挑选费用的，走原材料科目，但申报个税时要随工资表补充上。否则要通过其他科目归集或过渡下，如月终计算工资前可以借：材料成本差异-分拣费用10，贷：应付职工薪薪10，月度随工资表集中支付工资时，借：应付职工薪酬10，贷：银行存款10
@莫葸:我们是买一批塑料，只有通过分拣以后才能知道有哪几种塑料及各种塑料品种的重量，可以用我说的这种说法吗？
您的说法没错，我的说法是补充了您实际操作时，外购材料到货已收，但分拣工作需要很长，从而就需要先入库，对后续发生费用的财务处理程序。
@莫葸:谢谢您的指导
@Super笵児:你是没有算到原材料成本是吧？我们这个进一批货会有好多品种塑料，需要按规格分拣出来，要不然来的都不知道是哪种材料，只知道一批塑料，是不是没有办法按你的方法呢，求指导
如果分拣就是工人工作的一部分，完全可以不分开算，按@Super笵児 的方法就行
@赵树峰:谢谢老师
@莫葸:谢谢
@Super笵児:谢谢
@赵树峰:赵老师如果分拣费用记到材料成本里的话这样写分录对吗？求指导，谢谢
@赵秀苹:分拣费用是自己工人工资，可以不分开记，如果分拣费用是支付给外部的临时人员，支付的这部分劳务费可以计入材料成本。另外看你们单位自己的要求吧。