#财税实务# @曾雪枫 请问我们之前的会计累计折旧提超了，我现在用这个录入期初的时候录完了期初资产明细和不平衡解不了账怎么办 #财税实务# @曾雪枫 请问我们之前的会计累计折旧提超了，我现在用这个录入期初的时候录完了期初资产明细和不平衡解不了账怎么办[]

我在累计折旧下另外记了一个科目，但是现在资产明细和又对不上了
@maty0703:然后我固定资产里也给他加上了，然而也不对，请问我要怎么处理
按照他做的录入期初数，做账的时候调整多提折旧 借：管理费用 （负数） 贷：累计折旧 （负数）
@主办会计张万里:我是光在累计折旧里多记出来吗，我固定资产他那几项多提出来的我怎么录固定资产年明细表啊，录完资产明细和不平衡啊
你录入的时候还是按照原来的录入，然后在总账里编制一下上面的凭证就可以了，事实上，如果跨年，因为折旧影响到损益，损益影响到利润，可能要做以前年度损益调整
@主办会计张万里:我用的是小企业的，没有以前年度损益调整，现在我知道那个分录怎么编制问题是我录完期初数给我显示资产明细和不平衡，我没法结账
@主办会计张万里:我到现在一月也没能结账
@maty0703:加QQ，769400140，他给你的报表本身不平的话，给你看看
@主办会计张万里:是那个花未眠吧

#新手入门#亲们我刚再一家公司做内帐，其他的帐都是代理记帐公司做，由于业务不多老板想让我把外帐也接过来，但是我没接触过外帐，谁能告诉我做外帐的流程？万分感谢！ #新手入门#亲们我刚再一家公司做内帐，其他的帐都是代理记帐公司做，由于业务不多老板想让我把外帐也接过来，但是我没接触过外帐，谁能告诉我做外帐的流程？万分感谢！[]

我也是这么个情况，然后就参加了一个实操班是做外账的，还不错，不过收费有点高，但是试听了还不错，比较规范，各种类型的账都交做，报税什么也都教的，还会给你工作上指导，这个月刚好差几个学生，这个老师一半一个月就带十几个，真正的手把手，你可以去试听的，我个人觉得还不错
所谓内帐外帐没有本质区别，说到底都要依照会计准则做帐，主要区别是:内帐要实事求是，而外帐主要是应付税要尽量少交，，利润尽量少，如果可能亏损才好。外帐我你的要求有两点:一是帐要做的中规中矩，二是进项票尽量多，费用尽量大，目的是偷税漏税。
社会上许多企业存在存在内外帐现象，但是运行时间长了风险很大，联系尽量缩小内外帐之间的差距，进而消灭外帐。
以上浅见，请参考。
如果你们公司的财务规章制度不是很规范或者短期内也不是规范得好的，还是不要内外账兼做，对自己有很大的职业风险的，虽然社会上有两套账的企业很多。
@芳菲五月:那在哪听课呢怎么收费
@明若晓溪:可是老板的意思还挺坚决，感觉每月发票开不多，不想花那个钱找代理会计，我该怎样跟他讲呢？
@人生豪迈:我现在才刚开始做，业务各方面还都不是很熟悉，所以很担心自己会做不好
@纤诚木槿:多熟悉的会计内外账并存也不会做得很好，少缴增值税需要尽量多的取得增值税票，这样，库存会畸形增大，账实不符；为了少缴所得税，降低利润，就要人为地多转成本，多列费用，由于增值税的缘故，收入要尽量少，则货币资金流入也就少，费用增大，要求货币资金流出加大，货币资金也不好掌握。路会越走越窄。所以，尽量还是不做两套账。其实，税务稽查人员很清楚，随便盘点一下你的材料或库存就能发现你是不是两套账。
@芳菲五月: 你这听课地方在哪

房产未竣工已使用如何缴纳房产税 房产未竣工已使用如何缴纳房产税

　　【问题】

　　甲、乙两企业合作建房，在建工程的成本只在甲企业账上反映，工程尚未竣工，产权证也没有办理。现甲、乙两企业已将房产投入使用，房产税由哪方缴纳？

　　【解答】

　　根据《房产税暂行条例》规定，房产税由产权所有人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的，或者产权未确定及租典纠纷未解决的，由房产代管人或者使用人缴纳。因此，甲、乙企业应当分别就自己使用部分的房产缴纳房产税。

独资、合伙企业的工会经费扣除标准 独资、合伙企业的工会经费扣除标准

　　问题：我家是合伙企业，工会经费、职工福利费、职工教育经费提取的比例是多少？

　　答：财税[2008]65号文件规定：个体工商户、个人独资企业和合伙企业拨缴的工会经费、发生的职工福利费、职工教育经费支出分别在工资薪金总额2%、14%、2.5%的标准内据实扣除。

　　提示：对个体户的个人所得税一直是按标准内据实扣除的，只是标准有了新变化，自2008年1月1日起执行。

初始化向导界面怎么调用？原因分析：不熟悉软件功能。问题解答：“辅助中心”--“初始化向导”。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

T+标准版，做销售单据的时候选择全额订金，在订金金额会自动转跳到系统自带的现金账号，之前选择了默认账户，。现在在结算方式上改不了他的默认账号。其他结算方式就算使用过的也可以修改，就是系统自带的现金改不了默认账号。 T+标准版，做销售单据的时候选择全额订金，在订金金额会自动转跳到系统自带的现金账号，之前选择了默认账户，。现在在结算方式上改不了他的默认账号。其他结算方式就算使用过的也可以修改，就是系统自带的现金改不了默认账号。[]

可以的改点账号下现金即可。
怎么改
如图
客户要求不是在这里改，因为受控方式是全额订金，在订金金额里面现金有默认账号。
客户要求在基础档案里面把这个默认账号改掉。不是在单据里面改。因为有事候会忘掉。导致这个账号会多出很多钱
现金默认是无法修改的。
能出个补丁吗
可以联系服务商提交需求。

某个存货，进货单上面勾选“赠品”，销货单上面也勾选“赠品”，现在存货明细账入库成本单价0，出库成本全月平均计价单价15，期末结存就有金额-1200。所以每个期末都要做调整单。有没有其他什么处理办法？ 某个存货，进货单上面勾选“赠品”，销货单上面也勾选“赠品”，现在存货明细账入库成本单价0，出库成本全月平均计价单价15，期末结存就有金额-1200。所以每个期末都要做调整单。有没有其他什么处理办法？

您的意思是这个存货都是零成本入库，但出库时又带出价格来了吗，您看下系统管理——选项设置——核算中零成本出库选的是什么，您可以选择参考成本，然后在存货档案中不录参考成本，这样就不会有出库成本带出了。
[/强]
@张文波:[/可爱]

用友软件T3进入总账“该产品没有安装无法使用报错T3进入总账模块提示：该产品没有安装无法使用
问题描述：安装好T3后，进入账套，点击“总账”，提示“该产品没有安装无法使用”
问题分析 ：1. 部件 'cwtzz.dll '丢失或被 反注册
2.win7 系统未关闭 uacuac 控制
解决方案 ： 1.在安装路径下找到 cwtzz.dll控件，路径一般为 xxx :\UFSMARTUFSMARTUFSMART UFSMARTUFSMART\ZW \cwtzz.dll （xxx xxx为软件存放的硬盘），复制此路径
2.依次点击电脑左下角的“开始”菜单-运行，在打开里输入 ，regsvr32 ，输入一个空格再把刚才那路径xxx :\UFSMARTUFSMARTUFSMART UFSMARTUFSMART\ZW \cwtzz.dll 粘贴过来，点确定，再重新登录软件即可

用友T3用友通购销存模块出入库单没有显示单价、金额用友T3用友通购销存模块出入库单没有显示单价、金额
在采购、销售、库存模块填出入库单时没有显示单价、金额，但在单据设计中出入库单可以显示单价和金额。在采购、销售模块填写出入库单时应该可以显示单价、金额的。库存模块的出入库单没有显示单价、金额，是因为您设置了仓库的权限。
打开基础设置/仓库档案，点“权限”，可以看到操作员已经设置了对仓库的权限，请查看“显示金额”列的内容，将这一列的值改为“是”就可以了。

我问下T3的 表格是怎么设计的 我问下T3的 表格是怎么设计的[]

您好，要设计什么表格，具体说明一下。
凭证表格
@曾庆珍: 记账凭证那个界面不能设置，打印可以设置套打和非套打。

大家好，为什么我禁用了一下会计科目，恢复后，报表数字不正确，求帮助 大家好，为什么我禁用了一下会计科目，恢复后，报表数字不正确，求帮助[]

您使用了那个科目
应交税费，
现在怎么办
是否需要重建账

用友T3软件生产加工成本分配处理生产加工成本分配处理

生产加工成本分配处理原因分析：08年3月份帐还未结帐，对3月份的材料出库单进行修改时提示该材料已做生产加工成本分配处理，无法修改，请先删除相应的生产加工成本分配表。但该公司从未做过生产加工分配业务的操作。也查询不到生产加工分配表。（问题解答：收发子表rdrecords中的idquantity有问题 执行脚本: update rdrecords set idquantity=null

餐饮业出纳工作流程 餐饮业出纳工作流程

　　（一）现金收入清点、整理程序

　　与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

　　（二）出纳现款记录表编制程序

　　出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。

代建工程和提供劳务如何进行税务处理？ 代建工程和提供劳务如何进行税务处理？

　　问：代建工程和提供劳务如何进行税务处理？

　　答：开发企业代建工程和提供劳务不超过12个月的，可按合同约定的价款结算日或在合同完工之日确认收入的实现；持续时间超过12个月的，可采用完工百分比法按季确认收入的实现。完工百分比法即是根据合同完工进度同比例确认收入和费用。完工进度可按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例、已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、测量已完成合同工作量等方法确定。开发企业在代建工程、提供劳务过程中节省的材料、下脚料、报废工程或产品的残料等，如按合同规定留归开发企业所有的，应于实际取得时按市场公平成交价确认收入的实现。

代付货款是否影响增值税抵扣 代付货款是否影响增值税抵扣

　　【问题】

　　《国家总局关于加强征收管理若干问题的通知》规定：“购进货物或应税劳务支付货款、劳务费用的对象；人购进货物或应税劳务，支付运输费用，所支付款项的单位，必须与开具抵扣凭证的销货单位、提供劳务的单位一致，才能申报抵扣进项税额，否则不予抵扣。”上述规定是否可理解为收款方须是销货单位，而付款方没有强制要求须为购货单位？在一个集团公司内采购增值税货物，由其他关联公司代付款项，是否不影响增值税抵扣？

请问老师，小微企业收入没超3万，还要记提城建等附加税吗，如果超3万就肯定要计提附加税是吗-谢谢 请问老师，小微企业收入没超3万，还要记提城建等附加税吗，如果超3万就肯定要计提附加税是吗?谢谢[]

是计提了再免征，还是就不计提了，直接不做相关分录了啊。
增值税小规模纳税人，月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，免征增值税，增值税免了就不用计提附加税，但是如果是去税务代开的发票的话，附加税还是得计提、缴纳
@暮槿:谢谢老师，我看明白了，再次感谢。
@丁丁F3e:客气了

用友软件委外超订单入库委外超订单入库 原因分析：软件功能说明。问题解答：在库存选项里面“专用设置”中勾选上超生产订单入库，然后在存货档案中设置该存货的入库超额上限，即可超委外订单入库。

#赣州同城会#晚安了！会计朋友们！ #赣州同城会#晚安了！会计朋友们！[]

[/发怒][/尴尬][/尴尬]
@Crystal1463715042:[/撇嘴]

您好，总账记账提示运行错误91和440。 您好，总账记账提示运行错误91和440。

你好，440错误，91错误一般有以下几种情况可以解决，注意：在做任何操作之前先做好数据备份：
1、用支持网站--维护工具中的注册dll文件工具重新注册一下
2、查看是否是病毒导致，杀一下毒
3、检查登录操作系统的操作员是否有超级管理员的权限，win7系统登录软件时右键单击选择以管理员身份运行
4、设置环境变量。在C盘下建立两个个空文件夹，更名为temp、tmp，然后在‘我的电脑’单击鼠标右键，属性里点高级页签，然后点‘环境变量’，将temp和tmp的值都修改为这两个文件夹的路径。
5、计算机名必须为纯英文，不能以数字开头
6、系统问题，系统和软件控件不兼容，重新做系统（不要使用gost系统）。
7、本网站下载0101号数据库检测修复是否有一致性错误，0103号数据库置疑修复工具检测修复是否有置疑错误。
8、彻底卸载软件重新安装软件，卸载软件后，请手工删除安装目录下ufsmart和c盘下ufcomsql，两个文件夹，然后再重新安装，注意安装时要把杀毒软件等关闭，并将服务器和客户端都打上产品最新补丁，如果使用这个方法还是不行只能重新做系统，操作系统建议安装纯净版，不要安装ghost等版本。