#财税实务#请问批零企业，不开票的现金销售怎么做会计分录，怎么转成本，月末如何结转利润？？之前有见过类似问题，还是不太懂 #财税实务#请问批零企业，不开票的现金销售怎么做会计分录，怎么转成本，月末如何结转利润？？之前有见过类似问题，还是不太懂[]

做未开票 收钱的时候核销应收收入 借：应收账款、银行存款等 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：主营业务收入，申报增值税的时候 填写在未开票金额，税额里面就行 ，成本还是根据你们公司确定的方法结转，加权平均，先进先出等都可以，利润结转还是一样
不开票的现金销售
借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费－增（销） 一般纳税人
怎么转成本－－－－这个零售业成本如何结转要看看你准备采用那种方法：如售价金额核算、实际成本核算、进销差价法、毛利率法等
借：主营业务成本
贷：库存商品
月末如何结转利润
借：本年利润
贷：主营业务成本等相关损益类科目
借：主营业务收入
贷：本年利润
@谭Tracy:这个增值税也要计算的吗？
@谭Tracy:我是小规模纳税人
@花未眠1448687784:小规模呢？
不开票也要缴交增值税，小规模人把分录应交税费－应交增值税即可
@谭Tracy:明白了.谢谢.
@谭Tracy:那要是12月没记增值税，全部记入了主营收入，怎么办？必须调吗？还是怎么办？

#财税实务#一般纳税人，作废上个月的专票，对方未认证，现在已经收到开给对方发票的二三联，在开票系统里怎么操作，下个月报税又是怎么操作？ #财税实务#一般纳税人，作废上个月的专票，对方未认证，现在已经收到开给对方发票的二三联，在开票系统里怎么操作，下个月报税又是怎么操作？[]

上个月的专票跨月了是不能作废的，只能开红票。开红票的帖子前几天有很多，你找一下。
上个月的发票本月是不能作废的！你好厉害
表述有误[/流泪][/流泪]
@宝怡妈妈:好的，谢谢，我表述有误了，我找找看之前的帖子，
@sunny_双子濛:找不到在留言。其实就是在开票系统里填写个开红票的信息表，然后上传，税务机关审核后，按照提示在开红票。
@宝怡妈妈:谢谢你，我刚刚有在家园搜素了，也看了下书，知道些了，不懂再问你
1.你的意思是上个月就作废了那张发票吗？如果是，第二'三联收到的就直接作废好了！不过建议：以后要先收到开出去的发票联才作废！
2.如果是上月开出的发票跨月了就只能冲红！开票系统开具红票申请！上传后打印出来有个编码，就可开具销項发票
我说的是2点，我没有表述到位。好滴，我知道了，已经收到开给对方的二三联发票了

服务器客户端登陆软件都提示：System unauthorized Access Exception 数据库和用友个 … 服务器客户端登陆软件都提示：System unauthorized Access Exception 数据库和用友个 …

防暑降温费能否税前扣除 防暑降温费能否税前扣除

　　【问题】

　　企业向职工发放的防暑降温费能否在税前扣除？扣除标准有无规定额度？

　　【解答】

　　根据《国家总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函[2009]3号）第三条规定，《企业所得实施条例》第四十条规定的企业职工福利费，包括以下内容：（二）为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

T+ 11.51 帐套主管组增加用户，登陆时没有帐套是什么原因啊？ T+ 11.51 帐套主管组增加用户，登陆时没有帐套是什么原因啊？[]

您好，您要看下您增加的账套的密码是否正确，密码不正确是看不到账套的
@畅捷服务陈一:帐套密码？
抱歉说错了，用户密码
@畅捷服务陈一:对着的，其他新增的可以用，是不是因为这个用户之前做过账，后来把用户删了就不可以了？
删除了后，又重新增加的？
@畅捷服务陈一:是的，
那加入新增一个其它的用户也是这样的结果？
@畅捷服务陈一:其他的是正常的，就这个不可以
您好，重新做个T+数据库配置连接试试

在销售毛利分析表中，有几个商品没有成本是什么原因，怎么解决？谢谢！ 在销售毛利分析表中，有几个商品没有成本是什么原因，怎么解决？谢谢！[]

单据过滤条件成本取值包括：记账成本、参考成本、最新成本、平均成本。计算毛利时需要获得销售成本，在指定过滤条件时，可以指定计算毛利所使用的成本。
@qq392629945:查询时成本取值选记账成本，检查销售出库单上是否有成本单价；。
@服务社区刘小艳:而且有些商品成本不对
@服务社区刘小艳:我成本32的，怎么在库单上是40
@服务社区刘小艳:另外没有成本的，在出库单上是0成本
@回杨先生1474959848:这里就是根据选的成本取值带出的，如果是记账成本，那您到存货明细账中核对下出库成本；
@服务社区刘小艳:我在出库明细中查了，是出库成本不对，怎么办
@回杨先生1474959848:出库成本不对，可以手工确定成本，或者备份账套后到库存核算下做重新计价的操作；
@服务社区刘小艳:我在采购核算中查看，成本没有错呢
@回杨先生1474959848:那是采购单据的成本，销售的时候是根据计价方式计算后的结存带出的，您看下是什么计价方式，然后到存货明细账中查看出库成本是否按照计价方式的规则带出的了。
@服务社区刘小艳:怎么查看销售的计价方式
@回杨先生1474959848:存货档案上查看计价方式；
@服务社区刘小艳:哦，是先进先出的计价方式
@回杨先生1474959848:那就看存货明细账里面是否按照先进的先出的成本来算的了。。
@服务社区刘小艳:是库存信息中成本有误，如图，怎么办

用友T3用友通普及版年结流程T3—用友通普及版年结流程图文并茂精彩讲解
1、检查各模块的结账状态

核算模块完成当年业务，12月份已经结账

往来管理客户、供应商是否已两清

现金银行模块是否已经做过核销银行帐

总账系统完成当年业务，并做总账12月份月结

2、打最新补丁，并对账套执行脚本


3、账套备份


第一步、建立年度账，执行补丁脚本
1、账套主管身份登陆“系统管理”，会计年度选择2012
第一步、建立年度账，执行补丁脚本
2、年度账→建立→确认→是
第一步、建立年度账，执行补丁脚本
3、年度账建立成功

第一步、建立年度账，执行补丁脚本
4、对新年度账执行补丁脚本
安装目录下 “UFSMART” 文件夹下 选择“补丁脚本”文件夹下“补丁脚本执行器”。对新的年度帐执行脚本。
第二步、结转数据
1、以账套主管身份登陆系统管理，会计年度选择2013
第二步、结转数据
2、供销链结转
第二步、结转数据
3、总账系统结转（1）
第二步、结转数据
3、总账系统结转（2）

年度结转过程中没有报任何错误，并不代表结转成功了，还要确认年度结转的数据没有问题，年度结转的工作才算完成。
大致需要核对的数据为：
总账：对期初余额进行试算平衡检查，进行期初对账,并和上年期末余额进行核对。

1、问：为何账套菜单的备份置灰不能使用？
答：系统管理中必须以admin身份登录才能备份账套
2、问：为何年度账菜单是置灰不能使用？
答：系统管理中必须以账套主管的身份登录才能建年度账，也有可能系统未检测到加密狗
3、问：对总账进行年结的时候，提示“为使用后的第一年，不需要执行上年结转！”不能结转
答：计算机时间必须新年度日期方可进行总账的结转
4、问：结转总账如果不做银行对账单的核销会有什么后果？
答：下年的银行对账期初中包括已经勾对过的数据，造成银行对账期初与上年期末的余额调节表不符
5、问：如果发现某年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度
答：使用年度账菜单清空年度数据的功能。“清空”并不是指将年度账的数据全部清空，而还是要保留一些信息的，主要有：基础信息;系统预置的科目报表等等，为了方便清空后的年度账重新做账

6、问：成功建立年度账是否可以立即调整基础档案的内容？
答：在建立完新的年度账后，不要急于对新年度账中的基础档案进行调整和删改，等年度结转完毕后，再到新年度账中对需要调整的基础档案相关信息进行调整。否则会造成后续的“年度结转”时出现错误提示，或年度结转后数据出现错误

用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算
如何按照部门进行成本核算？在核算模块的业务范围设置中，核算方式选择“部门核算”，仓库档案中增加仓库，隶属于某一部门，一部门下的仓库的计价方式应该一致。即把一个部门作为成本核算的小主体。填制单据，出库成本即按照这个部门来确定。核算模块的相关账表查询，都是选择“核算部门”。

打印凭证，提示，怎么处理 打印凭证，提示，怎么处理

您看从新注册一下dll文件

结转各项成本的核算方法 结转各项成本的核算方法

　　1.原材料

　　原材料一般采用实际成本核算。企业内部领用原材料时，贷记“原材料”科目，按照不同的使用用途，借记相关科目。如果用于生产经营活动，计入“生产成本”或者“制造费用”；如果用于销售，计入“销售费用”；如果是企业行政管理活动耗费，则计入“管理费用”；如果用于基建工程，则借记“在建工程”科目。根据2009年颁布的《暂行条例》，如果建造的是生产经营用动产，直接按照原材料成本进行结转；如果建造的不属于此类固定资产，贷方还应该将原购入时产生的，已经抵扣的增值税做“进项税额转出”处理。

T+12.1的串号管理可以实现吗， T+12.1的串号管理可以实现吗，[]

串号，是手机电子产品的序列号？？
@董江川: 差不多 ，是有个Sn码，是做电子设备的，有售后，要根据这个查售后
去T+开发者社区，下载序列号试用下

用友通标准版登录时提示：运行时错误‘70’;拒绝的权限-是什么意思？ 用友通标准版登录时提示：运行时错误‘70’;拒绝的权限是什么意思？[]

HOST文件被破坏或为只读状态；
具体可以参考：http://service.chanjet.com/zhi ... b4665

随机的产生一个新的.LDF日志文件原因分析：ldf是数据库的日志，如果日志找不到SQL会自动建立一个问题解答：ldf是数据库的日志，如果日志找不到SQL会自动建立一个

T+无法正常打开软件问题名称:
无法正常打开软件

问题现象:
打开软件，一出现T+登陆界面。ie浏览器就自动退出。
解决方案:
将安装目录下
"checkenvclient"文件夹 （如：C:\Program
Files\chanjet\checkenvclient）中所有的文件复制到"C:\Windows\System32"中，然后执行"Call_InstallAll_Installed.bat"文件，重新登陆即可。

调拨单无法用条形码输入提示条形码不存在，升级后出现的问题 调拨单无法用条形码输入提示条形码不存在，升级后出现的问题

你条码是解析方案还是对照方案
解析码和对照码都有，都是提示这个
@王先生BrU:条形码方案应有问题，如果自己检查不出来建议提交支持网问题解决。
记得安装软件补丁。
怎么可能是条形码方案有问题，我昨天22号还能用，升级完你们最新补丁就出现这个问题了。
@王先生BrU:那非常可能是一个bug问题，由于补丁导致的，您直接提交支持网问题就可以了，研发会尽快解决此问题。
支持网在哪里提交
@王先生BrU:请找你们的服务商，他们才有权现来提交问题。

税收优惠政策与操作：进出口税收优惠（一） 税收优惠政策与操作：进出口税收优惠（一）

进出口税收是指在商品进出口过程中所征收的税收。按照我国现行税法规定，进出口税收包括进出口关税、行李和邮递物品进口税、增值税和消费税。进出口税收优惠按照税种不同可以分为进出口关税税收优惠、行李和邮递物品进口税税收优惠、增值税税收优惠和消费税税收优惠；按照税收优惠的内容不同包括优惠税率、减免税、出口退税、保税、缓交税款等内容。在本章我们按进口税收优惠、出口税收优惠、保税制度和外商投资企业和外国企业进出口税收优惠分别进行介绍。

#财税实务#大家好！我想请教一个问题，公司给员工买的是最低档的社保，签的劳动合同也是最低档的，我全员申报的时候是按最低标准报，还是按实际的报，实际肯定高些？ _0#财税实务#大家好！我想请教一个问题，公司给员工买的是最低档的社保，签的劳动合同也是最低档的，我全员申报的时候是按最低标准报，还是按实际的报，实际肯定高些？[]

不一定吧
按实际的报，不然查到麻烦
社保和劳动合同中的最低缴费工资和个税没有必然直接的联系，实际操作中很多企业都是按最低缴费工资缴社保和签合同，各地主管机关虽然没说行，但也没去查，因为社保对于企业来说，负担实在太重了，所以就睁一只眼闭一只眼，总比把企业整垮了强。但个税就不同了，财政税收是一个国家运作的根本，如果涉及到偷税漏税，税务部门会毫不留情依法打击的。
我都是按实际的报
请问@老夫：我的类似的困惑：工资表上的人员多，但在作地税的个人所得税申报表时，只录入公司实际缴保险的人员，没给缴纳保险的员工没录入到报税系统里，想请教高人有何后患？
申报是应全员的,先填基础信息表,再填申报表,实际工作当中有的怕麻烦只申报部分人,这不符合有关规定[/微笑]
多谢会长！全员全额录入最安全。
@青草依依hjh:都要报，保险和个税没关系

命题库软件帐号被锁定 命题库软件帐号被锁定''
当出现笔记本无法启动的情况时，建议按照以下方法排除：
1.核实电源指示灯是否亮起。
2.观察屏幕是否亮起，是否可以看到蓝色背景的三星logo画面。
3.若可以看到三星logo画面，建议恢复BIOS默认设置，即开机出现三星logo画面按F2进入BIOS，然后按F9，选择Yes，然后按F10保存退出。
4.若恢复BIOS无效，尝试是否可以进入安全模式，即开机出现三星logo画面按F8，选择安全模式进入。
5.若可以进入安全模式，建议在安全模式下将近期安装的软件程序卸载，并且对系统进行病毒的查杀后观察。
6.如果以上操作无效，建议将操作系统重新安装后观察（重装系统前请先将自己重要的资料备份）。
7.若无法重装系统或者重装系统无效，建议联系三星指定授权的售后服务中心检测。

若按下开机键后笔记本的电源指示灯不会亮起，那么需要检查插座和电源适配器是否都已经开启并插好，若确认无问题，那么需要直接联系三星指定授权的售后服务中心检测。