#财税实务# @赵树峰 -老师您好，请问我公司13年是小规模纳税人，在13年购入固定资产暂估入账，-借：固定资产 -贷：应付账款-2014年升级为一般纳税人，-2015年收到固定资产的发票-现在要固定资产和折旧要怎么处理？ _0#财税实务# @赵树峰 老师您好，请问我公司13年是小规模纳税人，在13年购入固定资产暂估入账，借：固定资产 贷：应付账款2014年升级为一般纳税人，2015年收到固定资产的发票现在要固定资产和折旧要怎么处理？[]

13年的业务，14年升一般纳税人，15年收到票，理论上说进项还是不能抵扣的，价税合计入固定资产，正常折旧，具体业务再咨询下税局吧
暂估的固定资产按暂估价计提折旧，发票到了冲回暂估的固定资产的金额，按发票金额入账，不需要调整折旧
假如是2013年的业务，只能在汇算清缴前开具发票正常入账，也不可能像你说的2013年的业务，一直到2015年才开发票，这个明显不正常呀，2014年5月30日之前不开发票，就连2013年的正常折旧都要调增的。
都说了是暂估入账就是暂借的 为什么要纳税调整2013和2014年的账？难道2015年度收到发票冲回暂估机器入账后将2013 2014 2015年的同时计提不可以吗？
@倾本佳人吾本凉薄:之前小规模不存在进项抵扣，当时做的就是 借：固定资产（含税价）贷：应付账款，而且在开始使用就计提折旧了，现在一般纳税人了，有进项抵扣，那固定资产的原值也变了，折旧肯定也有变化，难道不要调整吗？
@佳世克:暂估价是含税价，那一般纳税人进项抵扣，那不含税价格会要低些啊
@豆芽juQ:就是因为一直没有第三方验收证明，所以一直没有开票

#上海同城会#上海qq群没人管理，里面什么都有，各种广告，强烈要求增加管理员加强管理。不奢求像其他同城会还有线下活动，我们只要求管理。。。。会计家园没人管这件事吗？！！1 _0#上海同城会#上海qq群没人管理，里面什么都有，各种广告，强烈要求增加管理员加强管理。不奢求像其他同城会还有线下活动，我们只要求管理。。。。会计家园没人管这件事吗？！！1[]

上海还有QQ群啊，是哪个
不过上海同城会，是好冷清啊
我也觉得我们上海群里充斥着各种虚假广告。我们的会长要加强管理。
是的啊！
[/强]
希望我们的会长加强管理。让群健康发展。
希望我们的会长加强管理。让群健康发展。+1
@龍心:你在群里是什么名字？让会长加你管理员
@Phobby:群名是什么?让会长加你管理员
@Phobby:不好意思哈，因为给会长提了意见，所以取消管理员了，刚问的问题不用回答了哈[/龇牙]
@有求必应:我也想知道啊

房地产开发企业设备采购与收发的核算 房地产开发企业设备采购与收发的核算

　　在一般情况下，供应部门负责编制设备供应计划、签订合同和检查合同的执行情况；设备仓库负责设备的收、发、保管、清查盘点等工作；会计部门负责设备价款的结算、设备成本的计算、设备收发的核算。

　　设备的采购、收发按实际成本计价并核算。为了核算设备的采购成本并反映和考核设备采购、收、发、结存情况，要在“物资采购”账户之下设置“设备”明细账，并专设“1242库存设备”账户。分别核算企业购入各种设备的实际采购成本和所有库存设备的实际成本。

短期行为的投资核算时通过什么科目 短期行为的投资核算时通过什么科目

　【问题】

　　短期行为的在核算时通过什么科目核算？如何入账？期末是否需要计提利息，收到的利息是否应冲减“交易性金产”？

　　【解答】

　　企业为短期持有目的而购入的股票或债券等投资，通过“交易性金融资产”科目来核算。取得时按照公允价值借记“交易性金融资产——成本”，按发生的交易费用借记“投资收益”，按已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利，借记“应收利息”或“应收股利”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”等科目。交易性金融资产持有期间被投资单位宣告发放的现金股利或在资产负债表日按分期付息、一次还本债券投资的票面利率计算的利息，借记“应收股利”或“应收利息”科目，贷记“投资收益”科目，不冲减交易性金融资产的成本。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

库存管理里面的销售出库单里面怎么取消记账？已经弃审了 库存管理里面的销售出库单里面怎么取消记账？已经弃审了

存货核算里面有取消记账的按钮
在哪里进入？
@咾子说:你截图上来，我告诉你
@咾子说:
看图
好的，谢谢你
我i找到后，这里的确定按钮是灰色的按不了为啥呢
@咾子说:看是否已经结账或者期末处理了
之前结账了，但是我把总账和核算系统的记账都取消了，还有各个购销存系统都取消了
@咾子说:期末处理反处理了吗
哦，这下好了，谢谢[/抱拳]
@qq392629945:[/强]
@咾子说:[/强]
@畅捷服务颜玲丹:[/抱拳][/抱拳]

通过业务生成的凭证，弃审后为什么不能删除凭证？见截图提示。 通过业务生成的凭证，弃审后为什么不能删除凭证？见截图提示。

您好，着该凭证是否是收入成本配比结转生成过来的？
是收入成本配比结转的。
@谢军rii:如果是这样的话，那就说明数据有问题，提示的时候正常都是会提示出来凭证号，要不就是把数据备份出来，恢复到到一套新的账套中，把这个月业务生成过来的单据都删除掉试试看
@谢军rii:如果是这样的话，那就说明数据有问题，提示的时候正常都是会提示出来凭证号，要不就是把数据备份出来，恢复到到一套新的账套中，把这个月业务生成过来的单据都删除掉试试看
因为凭证模板错误，所以本单据业务是销货单据，应当生成凭证为，借：应收帐款，贷：主营业务收入。收入配比结转后会另外有其他的什么业务单据。应当如何处理？
@谢军rii:收入成本配比结转，是结转成本的，生成应该是借主营业务成本，贷发出商品之类的

用友T3工资模块银行代发一栏为空银行代发一览为空

问题版本:用友通标准版10.3

问题模块:工资管理

需求名称:银行代发一览为空

问题现象:打开工资模块，发现银行代发一览为空
原因分析:1.查看人员档案里面有没有相对应的银行账号
2.在银行代发里面有没有银行

解决方案:1.查看人员档案里面有没有相对应的银行账号
2.在银行代发里面有没有银行

用友软件总账不能结账，已通过对账、和月度工作报告在软件使用过程中，出现已通过对账、和月度工作报告仍不能结账，是什么原因
出现这样的提示最有可能出现的问题就是辅助核算模块没有正确结账！您可以先退出月末结账，打开您启用的辅助模块（比如工资、固定资产），查看这些模块是否结账成功。

@畅捷服务魏雯 新打印设计中，表尾怎样设计成贴着单据的最后一行，而不是显示在纸张的最底部？ @畅捷服务魏雯 新打印设计中，表尾怎样设计成贴着单据的最后一行，而不是显示在纸张的最底部？[]

您选择这一行，右键，插入栏，选择总结就可以了
请参照以上工程师回复，谢谢。

T+12.1可以和微信商城对接么 T+12.1可以和微信商城对接么[]

@服务社区刘小艳:客户自己有微商城，需要把订单传到销售管理里的销售订单
@yonyouJie:现在要实现对接的有个电商通，暂不能实现微信商城。

采购结算取消后还有结算标记 采购结算取消后还有结算标记

采购管理 _0采购管理

#会计考试#16年的初级视频什么出来呢 #会计考试#16年的初级视频什么出来呢[]

同问
同问
@加油暮色:今年不出了，
@珠友2014:不出了？？[/惊恐][/惊恐]
@珠友2014，黄总不会吧，克哪得的消息讲不出了
@加油暮色:家园的老师说不出了，
@珠友2014:
@加油暮色:[/龇牙]
@珠友2014:黄总，杯具啊

月结提示临时数据存在原因分析：此为新增功能，月结时检查：在终止日期前，草稿、零售暂存单据中如果存在数据，则提示系统中有临时数据存在，是否继续月结，选择确定、取消。确定后继续执行月结；取消后终止月结。问题解答：请检查草稿中是否有草稿或者有零售暂存单据，如果存在，月末结帐时，此提示是正确的，点确定继续月结。

用友软件我在两台电脑用过，前天还用过，昨天发现这种情况。能否帮我从U盘里找找？我在两台电脑用过，前天还用过，昨天发现这种情况。能否帮我从U盘里找找？ 您好，由于不清楚您的使用情况，这个问题需要跟您仔细核对，建议您拨打4006600566，拨2号键转1号键咨询。

部门收支分析查询报错。 部门收支分析查询报错。

请到服务社区的更多页签 -- 找到工具下载 -- 下载清除异常互斥记录的工具，清除一下再查询试试。
@客户支持部_李朝辉:那个不行
@hky_6666:工具如果清除不了，只能手工清除下。
首先在系统管理中清除异常任务和单据锁定，如果不能解决问题，那么需要在数据库中清除年度库里面的lackvouch和系统库UFSYSTEM中的ua_task。第二，可以执行语句
use 年度库名称
drop table [email protected]@@解决问题。
@客户支持部_李朝辉:谢谢
@hky_6666:不客气。

（1）5日，销售商品一批，增值税专用发票上列示价款50 000元、增值税8 500元；现金折扣条 _0（1）5日，销售商品一批，增值税专用发票上列示价款50 000元、增值税8 500元；现金折扣条''
这个肯定是需要的啊
您好，您的问题问的不是很全面，我这里有一个例题，您看看是不是您需要的
甲公司在20×7 年12 月18 日向乙公司销售一批商品，开出的增值税专用发票上注明的销售价格为50 000 元，增值税额为8 500 元，该批商品成本为26 000 元。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：2/10，1/20，n/30。乙公司在20×7 年12 月27 日支付货款，20×8 年4 月5 日，该批商品因质量问题被乙公司退回，甲公司当日支付有关款项。假定计算现金折扣时不考虑增值税，销售退回不属于资产负债表日后事项。甲公司的账务处理如下：20×7 年12 月18 日销售实现时，按销售总价确认收入 借：应收账款 58 500 贷：主营业务收入50 000 应交税费——应交增值税（销项税额） 8 500 借：主营业务成本26 000 贷：库存商品26 000 在20×7 年12 月27 日收到货款时，按销售总价50 000 元的2%享受现金折扣1000(50 000×2%）元，实际收款57 500(58 500—1 000）元。借；银行存款57 500 财务费用1 000 贷：应收账款58 500 20×8 年4 月5 日发生销售退回时 借：主营业务收入 50 000 应交税费——应交增值税（销项税额） 8 500 贷：银行存款57 500 财务费用1 000 借：库存商品 26 000 贷：主营业务成本26 000

哪些会计科目应填制三栏式明细账,哪些应填制多栏式的明细账，还有哪些会计科目应该填制数量金额式的明细账 哪些会计科目应填制三栏式明细账,哪些应填制多栏式的明细账，还有哪些会计科目应该填制数量金额式的明细账
　　一、应填制三栏式明细账的会计科目：
　　需要反映金额核算的会计账户，如反映应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出、应付职工薪酬、应付福利费、在建工程、短期借款、长期借款、投资类科目、投资收益、预收账款、预付账款、营业税金及附加、实收资本、等科目账户的详细情况的明细分类账。
　　“三栏式”明细分类账的账页格式同总分类账的格式基本相同，它只设借方、贷方和余额三个金额栏。
　　二、应填制多栏式的明细账的会计科目：
　　一般管理费用、营业费用、制造费用、应交税金等科目，使用“多栏式”帐页。
　　多栏式明细帐，是根据经营管理的需要，在明细帐的帐页中设置若干专栏，用以登记某一个会计科目增、减变动详细情况的、一种明细帐。
　　三、应该填制数量金额式的明细账的会计科目：
　　产成品、库存商品、原材料明细账等使用“数量金额式”帐页。
　　“数量金额式”明细分类账 的账页，其基本结构为收入、发出和结存三栏，在这些栏内再分别设有数量、单价、金额等项目，以分别登记实物的数量和金额。