#财税实务# @赵树峰 赵老师我有个问题需要急求你，我上季度所得税申报时不小心在小型微利企业选择了否，我这一季度还能改回来吗，年报是不是也不能享受优惠了啊 #财税实务# @赵树峰 赵老师我有个问题需要急求你，我上季度所得税申报时不小心在小型微利企业选择了否，我这一季度还能改回来吗，年报是不是也不能享受优惠了啊[]

[/糗大了]您得跟税局联系确认下。
@赵树峰:我这季度提交申报表的时候，提示我利润在20万以下，属于小型微利企业，自动改为了是，谢谢老师
@多多1450146946:应该是申报系统改进过了[/微笑]
@赵树峰:恩，还有一个问题就是我的国税利润表营业外收入0.02没有添加上申报成功了，其他所得税和地税都是正确的，国税的利润表还需要更改吗，如果不改会不会影响16年的年初数啊
建议修改准确哦，虽然影响不会太大，但是咱做到严谨总是好的。
@赵树峰:好的，谢谢老师

#财税实务#我公司主营业务是把租入的房屋再转租出去，也就是二房东，请问支付給房东的房租水电，及收到租户的房租水电如何做账务处理？而且加价收取水电费，是否应交增值税？ _0#财税实务#我公司主营业务是把租入的房屋再转租出去，也就是二房东，请问支付給房东的房租水电，及收到租户的房租水电如何做账务处理？而且加价收取水电费，是否应交增值税？[]

分别是主营业务收入和主营业务成本
@莫葸:借：银行存款机 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：银行存款 是这样吗？感觉怪怪的，而且我觉得水电费是不是属当期费用，入‘’营业费用‘’科目？
跨期可以预提或挂往来
如果主营业务是出租（二房东），一级科目就是主营业务收入，相对应的成本就是主营业务成本，其他可进营业费用或其他业务收入，支出。
水电费差额部分做其他业务收入，房租差额部分做主营业务收入，差额部分是要交增值税或营业税的，根据企业公司性质决定的。
这样解释不知明白不明白？
@晨露666古名上官云洛涯:讲的很明白[/微笑]
@晨露666古名上官云洛涯:明白了，谢谢

用友人事通岗点的设置跟岗位分级管理有什么区别用友人事通岗点的设置跟岗位分级管理有什么区别
能否详细介绍一下岗点的概念及应用，它的设置跟岗位分级管理有什么区别？
您好：岗位名称：输入岗位的全称；岗位工资：岗位的基本工资，不需要可不填；岗 点：岗位的点数，不需要可不填；点一般用于实行岗效薪点工资制的单位，以岗位为对象，具有岗位工资的基本特征，在什么岗位就按什么岗位的点数计算岗位工资，其核心是对岗不对人，即：不论谁在这个岗位，都按岗位的点数计酬，不存在干部与工人的差异，易岗易薪。岗点主要是对岗位进行的一种设置，如果企业内容采用岗位管理时，可能每个岗位的会有不同的岗点，通过此岗点的设置可以将其薪资工式计算时按着岗位进行设置。 分级管理应该是一种方便操作的设置。如果单位没有涉及这块，就不用设置了。

用友T3财务通库存收发子记录结转失败--用友T3财务通库存收发子记录结转失败用友T3财务通库存收发子记录结转失败">用友T3财务通库存收发子记录结转失败

在做年度结转时提示”库存收发子记录结转失败”.客户是财务通8.21,这个账套只用了存货一个模块。有相关的补丁，名称为USGXLJZ.dll，存放位置 winnt/system32/ufcomsql 如发生相同问题，可以向总部索要这个文件，替换同名文件。

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

T3标准版本10.1升级到T3标准10.8.2，可以直接升级吗- -提示升级成功，但是在安装的T3标准版本10.8.,左上角变成了T3标准版本10.3Plus1版本型号，是什么原因，怎么解决？谢谢！ T3标准版本10.1升级到T3标准10.8.2，可以直接升级吗? 提示升级成功，但是在安装的T3标准版本10.8.,左上角变成了T3标准版本10.3Plus1版本型号，是什么原因，怎么解决？谢谢！[]

因为你的软件没有卸载干净，c盘的ufcomsql文件没有删除。
楼上说的没错
@qq392629945:我是新安装操作系统，重新安装的T3标准版本10.8.2，已把数据恢复到T3标准10.8.2，就变成了T3标准10.3Plus1版本，是什么原因？
@夏龙:正常没有这种情况的，您可以备份账套，打上10.8plus2补丁，然后再去看是否正常
@服务社区刘明新:估计这样不行，我没有备份文件，我是恢复的物理文件，在10.8.2和10.6.0及10.1 都有问题，不知道是什么原因？我在恢复 10.1里面以后，在登录10.1就提示一个T3标准10.0版本了？这个怎么解决？
@夏龙:您把ufsystem系统库也附加了吧，如果不是同版本不建议这么恢复的
这些附加了，但是启动电脑以后在打开T3就出现 用友通10.0版本，不知道是什么原因？是本身数据原因吗？
@夏龙:不建议这么跨版本附加ufsystem系统库的
@服务社区刘明新:恩 是的，但是我在10.1版本附加万数据库，启动电脑以后，登录T3提示用友通10.0 版本？不知道是什么原因？怎么解决？谢谢！
@夏龙:就是不能这么附加，建议您联系您的代理商协助您处理一下
@服务社区刘明新:恩 是的，但是我在10.1版本附加万数据库，启动电脑以后，登录T3提示用友通10.0 版本？不知道是什么原因？怎么解决？谢谢！
@夏龙:就是不能这么附加，这种情况建议您联系您的代理商协助您处理一下
@服务社区刘明新:怎么附加？你的意思是不能再10.1版本上进行附加是吗？但是我查询加密狗版本就是10.1版本型号，怎么进行附加？怎么解决？
@夏龙:直接在原版本附加，然后附加好之后，正常备份，再恢复到新版本
恩 是的 查询加密狗的就是10.1版本，但是恢复以后就提示用友通10.0版本 ，是不是这样就可以证明这个数据以前是在10.0版本软件的。是这样吗？
但是T3标准版本10.0版本型号在哪里下载？能不能给一个地址？我安装10.0版本恢复一下试试！
@夏龙:10.0版本太老，没有下载文件，您可以找您之前的安装盘
没有找到
我上一条信息，这样推理正确吗？你们服务社区也没有，你看你们其他同事有没有？麻烦帮我找一个10.0版本 谢谢！
@夏龙:那这个您联系您的代理商协助您处理这个恢复账套问题
你们这边有这个用友通标准10.0版本吗？
@夏龙:抱歉，版本太老，我这边没有
因为这个版本太老了，你能不能帮我问一下你们其他同事有没有？你们那边都没有，我这边更找不到了 谢谢！
@夏龙:这个恢复，上面告诉您了，联系您的代理商协助您处理，不是非要找到10.0才能处理的
假如不使用10.0安装，怎么附加，怎么解决？麻烦告诉我一下！谢谢
@夏龙:参考服务社区-学堂-学习文库中的文档：非正常备份账套恢复方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
参考上面的文档进行恢复；最好联系代理商协助您处理
我就是按照这个上面文档进行恢复的（有物理文件以及UFsystem 这个2个系统文件），都恢复的没有问题以后，就出现我上面的问题了。这个怎么解决？
@夏龙:这个是同版本的，说了不同版本需要您联系代理商协助您处理，比较复杂

您好，我在软件里面自动备份的时候提示如图：是什么原因啊？ 您好，我在软件里面自动备份的时候提示如图：是什么原因啊？

是客户端电脑还是服务器电脑的自动备份？您要把服务器电脑上的\服务器\BackUp文件夹设置成共享文件夹
我是在主机上面备份的啊
@青出于蓝而胜于蓝:一样的把服务器\BackUp文件夹共享出来哈
@服务社区黄旻:亲。怎么操作啊
@青出于蓝而胜于蓝:就是把文件夹设置为共享文件，选中右键共享，不同的操作系统操作不一样，您可以百度下。
@服务社区黄旻:是这样的不，那我选哪一个啊？
@服务社区黄旻:在吗 怎么选
@青出于蓝而胜于蓝:不同的操作系统设置不一样，我这边是win7系统，建议您根据客户的系统百度搜索如何共享

用友软件“运行错误91” 在用友T3 记账时或者预览凭证时出现“运行错误91”
1.更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值.
具体方法：首先在C盘下建立一个空文件夹，更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键，属性里点高级，然后点‘环境变量’，将temp和tmp的值都修改为才c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改）
2.删除操作系统路径\Documents and Settings\XXX\Local Settings\Temp下的ZWSQLTemp.mdb文件，其中XXX表示系统登陆帐户
3.如果以上方法都不行，请检查登陆操作系统的用户是否具有超级用户以上的权限，若没有，请添加。

用友软件在本地计算机无法启动用友通服务，错误2，系统找不到指定文件-在本地计算机无法启动用友通服务，错误2，系统找不到指定文件-】在本地计算机无法启动用友通服务，错误2，系统找不到指定文件?
问题现象：
启动用友通服务时提示“在本地计算机无法启动用友通服务，错误2，系统找不到指定文件”？

问题分析：
360杀毒软件删除了ServerNT.exe文件

解决方案：
1、到其他台安装同样版本T3用友通的电脑拷贝ServerNT.exe到有问题的电脑C:\WINDOWS\system32文件夹下；
2、将“ServerNT.exe”加入杀毒软件的“白名单”中。点击360杀毒软件-“杀木马”-“隐私和设置”-“设置信任程序列表”-“添加”选择C:\WINDOWS\system32\SERVER.NET打开即可；
3、恢复隔离文件ServerNT.exe，恢复后重新启动电脑；
4、如上述方法还是不行，请备份账套后重新安装T3用友通软件。

显示没有找到加密狗 是什么原因 显示没有找到加密狗 是什么原因[]

您好，请参照下面链接中的文档进行排查，主要是确认下版本是否正确，服务重新启动：http://service.chanjet.com/zhi ... 5e419

每天放松心情，看看书，听听歌，挺好！ 每天放松心情，看看书，听听歌，挺好！[]

每天还要来会计家园逛一下！
挺好~
每天开心生活，幸福就来敲门！
@应玉峰:基本上每天都来！

用友T3软件发货单开票收款勾对表中的表头自定义项无法显示发货单开票收款勾对表中的表头自定义项无法显示

发货单开票收款勾对表中的表头自定义项无法显示原因分析：如果先开发票，发票复核时系统会将发票的表头自定义项复制到生成的发货单上，所以查询时可以查出表头自定义项。如果先发货，发货单上没有表头自定义项，那么根据发货单生成发票时，即使手工在发票上补充表头自定义项，系统也不会将该自定义项返填到发货单上（因为一个发货单可能多次开票），所以查询发货收款勾对表时时不会查询出表头自定义项。问题解答：录入发货单时输入表头自定义项，或先开票后发货。总之发货单开票收款勾对表中表头自定义项的显示是以发货单上为依据的，发货单上有则可查询出来，否则无法查询。

用友T3软件审批流问题审批流问题

审批流问题原因分析：设置问题问题解答：设置的金额是控制终审级别的，比如所设置的三级审批，0~1000，1000~5000，5000~10000，那么我们在设置时一级金额为1000，二级为5000，三级为10000。若做一张付款单金额为4000，那么需要经过一、二级两级审批，到二级终审。另外，要注意选项“额度分级控制时，需要终审”，如果未选此项，则按之前的描述的流程走；若选择了此项，则不管金额多少都需要经过最后一级审批，而此时最后一级不设置金额，是一个象征意义上的终审者（如总裁）。

大小写汇总 大小写汇总

存货反记账问题 存货反记账问题

用友软件零售设置中的“款台标识”有什么用？零售设置中的“款台标识”有什么用？ 原因分析：见问题答案。问题解答：此处是设置本机款台标识，此设置对所有用本机器打开的账套都起作用。在小票打印设置中可以引用“款台标识”字段，用于标识零售单据的开单机器。

报考采购师的收获你知道多少- 报考采购师的收获你知道多少?收获1: 持有高级技工到等同于高级职称的级别的高级技师证书.
收获2: 国家部网可查,目前高级技师享受多方面的补助.
收获3:. 通过平台得到业界最新的信息.
收获4: 通过专业采购课程的学习,将自己不段提升到一定的高度.
收获5: 平时工作上遇到的问题,有实战老师或同学帮助解决.
收获6: 及时开始自己的职业生涯的规划.
收获7: 机构及同学能为你的就业提供更多的机会,.
收获8: 通过机构的平台走进华南高端采购人才聚集的核心地带..
收获9: 通过学员平台拓展人脉,整合资源,为平时工作或将来创业所需打下根基.
收获10: 拥有未来持证上岗的优先录取的竞争力. 以最快的速度走进采购与供应链管理的更高领域.还有要补充的吗？

#财税实务# @戴崇恩 工业企业租赁的厂房，现在我们在厂房里建造简易的隔断办公室，费用记到长期待摊费用里还是计入固定资产呢？ #财税实务# @戴崇恩 工业企业租赁的厂房，现在我们在厂房里建造简易的隔断办公室，费用记到长期待摊费用里还是计入固定资产呢？[]

资本化费用计入固定资产
我对隔壁的理解它是相对固定在场面上的，如果有需要可以移动，可以理解为办公家具的一种，可以计入固定资产。
@受智若惊:厂房是租用的，在厂房内部隔开一间简易的办公室，费用大约5000元，可以直接计入固定资产是吧
@赵秀苹:我认为可以，你看戴老师的讲解，比较详细
@戴崇恩:老师如果是固定的厂房内部的简易隔壁，也可以计入固定资产，办公家具吗？
租赁的厂房，加隔简易办公室，是根据厂房现状增加辅料进行定制的，所用材料基本不具有异地重新利用的可能，个人认为属于装修性质。属于长期待摊费用，在租赁受益期内进行摊销。
@赵秀苹:你看川邦的回复，看你的隔断是否属于他说的情况，如果属于按他的，如果不属于可以做为固定资产核算。
@戴崇恩:谢谢戴老师
@川邦:谢谢您
@赵秀苹:不客气。
谢谢
计入固定资产
@一1450761395:折旧年限？
@赵秀苹:租入的能入固定资产吗？应该是长期待摊，摊销年限为租赁时间和预计可使用时间两者较短者
在租赁期间分摊成本就好了
摊销比较合理。
学习
学习
[/强]@川邦:回答的太精准了
属于装修费，应该是记到待摊吧
一、企业租厂房的装修费用先记入“长期待摊费用”，再在租赁期内平均摊销。
1、发生装修费用时：
借：长期待摊费用
贷：银行存款
原材料、应交税费——应交增值税（进项税转出）
应付职工薪酬等
2、按租赁期平均摊销时
借：管理费用
贷：长期待摊费用
二、解释
1、“长期待摊费用”科目核算企业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
2、经营租赁方式租入的固定资产企业只是取得了使用权，不能作为自有固定资产核算，装修费用也不能资本化计入固定资产的成本中。
企业发生的租入固定资产改良支出，借记“长期待摊费用”科目，贷记“银行存款”、“原材料”等科目。摊销长期待摊费用，借记“管理费用”、“销售费用”等科目，贷记“长期待摊费用”科目。
应该具体问题具体分析。固定资产的设置用途价值都有相应的规定
学习了
建造费用高不高，有没有签订改造合同等
看见川邦的回复，非常赞同！
学习了
赞同
[/抱拳]
@川邦:生产车间的装修费是计入长期待摊费用吗？然后分摊的时候是计入制造费用吗？
租凭的厂房发生装修改造等支出，金额较小，可直接记入管理费用，金额较大的记入长期待摊费用，摊销期一般为5年。

我们是货运物流企业，印花税核定了购销合同，但是以前的会计从来没有计提过这块儿的印花税，我觉得有问题，请问大家怎么看？还有就是这购销合同的印花税怎么算？ _0我们是货运物流企业，印花税核定了购销合同，但是以前的会计从来没有计提过这块儿的印花税，我觉得有问题，请问大家怎么看？还有就是这购销合同的印花税怎么算？[]

应该核定运输合同，税率不同，购销是万分之三，运输合同是万分之五。
他是直接借：管理费用（营业税金及附加），贷：银行存款吗？
@戴崇恩:老师，她没有计提购销合同的印花税，也没缴纳过，只是计提和缴纳了运输合同的印花税。
@宝怡妈妈:是的税率我也知道，就是这购销合同的印花税该不该交，交的话计提的依据是什么？
@糖糖1449019774:印花税按规定来说是按合同金额去交的，通常表述为核定征收印花税则是指按企业的收入乘一个百分比再每乘税率去交，你说的核定是指这种情况吗？
@戴崇恩:在地税网上申报系统里，税务局核定了购销合同的印花税，税率是万分之三，但是以前的会计从来没交过这块的税，我记得购销的印花税是:（购入*80%+销售*20%）*0.0003 可是运输业的我不知道计税依据是什么？
@糖糖1449019774:正常来说你公司的购入这部分是需要按核定的交印花税的。货运公司可以销售这部分没什么。
@戴崇恩:那就是用:购入的*80%*0.0003对吗老师？还有购入的金额是含税呢？还是不含税？
@糖糖1449019774:是的，关于含不含税这个问题有争议，实务中各地税局理解不一。但你在核定的情况下，个人理解记入成本的数据是不含税的，似在不含税的计算为妥。具体请咨询当地税局。