#新手入门#税控盘抵扣怎么做会计分录啊！求教老师，，， #新手入门#税控盘抵扣怎么做会计分录啊！求教老师，，，[]

借：管理费用-办公费
贷：库存现金等
借：应缴税费-应交增值税（减免税额）
贷： 管理费用-办公费
我直接 借：应交税费-应交增值税（减免税额）
贷：库存现金
@朵朵1445684587:分录做的好[/微笑]
如果发票认证了，是不能全额抵免，只能按照认证的进项税额作为进项税额抵扣。

如果没有认证，就可以全额抵免。
分录简略地做法（税法也有规定做法，但很复杂，可以参考下面，实际中这样做就可以了）：
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
贷 银行存款/库存现金
在申报时在增值税申报报表23栏应纳税额减征额填入数据就可以了

按照正确做法应该如下，类似固定折旧差不多，有点复杂，实际操作中，用简略地做法就行了：
按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。
企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科
同意朵朵做都是一般纳税人的，最后一个贷管理费用 最好用红字
小规模纳税人购买税控盘时 借：管理费用-办公费 贷：库存现金等
全额抵扣时： 借 应交税费-应交增值税 借 管理费用 红字

#会计考试# @赵树峰 我发现;公允价值模式下的自用建筑物等转换为投资性房地产中，没有无形资产的核算，是因为无形资产的价值一般不容易变动吗？ #会计考试# @赵树峰 我发现;公允价值模式下的自用建筑物等转换为投资性房地产中，没有无形资产的核算，是因为无形资产的价值一般不容易变动吗？[]

只能这么说了，考试中都回避了这个问题，而实务中也很少有单位用公允价值模式计量，所以都不提这个点的......
@赵树峰:老师，关于投资性房地产的处置，采用公允价值价值模式的，为什么结转成本时，公允价值变动和公允价值变动损益都要同时转到其他业务成本科目？我是觉得，在变动的时候，他们是对立，但是数值又相同的科目（除了取得时公允价值与账面价值的差额与公允价值变动无关外）。假设不考虑取得时的损溢，期间该房地产是增值的，变动时借公允价值变动，贷公允价值变动损益，那么结转的时候：1.借：其他业务成本，贷：投资性房地产-成本，及公允价值变动；2.借：公允价值变动损益，贷：其他业务成本。我的意思是，一边公允价值变动再增加其他业务成本，一边公允价值变动损益又冲减其他业务成本，是否有矛盾？他们本来是对立的，也是同一变动引出的，为什么要同时转到其他业务成本？总之我对这两个分录搞不清楚，不知道我是不是钻死胡同里了，可能我不太会表达，不知道老师是否明白我的疑问，希望老师能给我提点
@稻草的青春:分开看，每个科目的明细单独转，整体看，一借一贷平衡，转的目的是清空余额
@稻草的青春:就如月底主营业务收入和主营业务成本结转损益一样啊，你说收入100，成本80，当然是分开转，而不是看他们的差额20转本年利润
@赵树峰:嗯，这个比喻能理解一点，但是主营业务收入和主营业务成本不是由一笔分录出来的呀，而且他们的数值也不一样，可是公允价值变动和公允价值变动损益（我是指整个期间的所有变动）的数值是一样的，那他们一个转到其他业务成本借方，一个转到贷方，那不是等于没有变动吗？我知道老师的意思是为了清者两个科目，但是对于其他业务成本来说，该投资性房地产是没有变动的呀
@稻草的青春:总额没有变动，但是科目的余额有变化呦

该税务机关有权对我银行进行处罚吗 该税务机关有权对我银行进行处罚吗

专家你好！我们是一家地方性商业银行，04年3月份，当地的某税务机关到我行出示了相关的税务检查证明后要求检查某业务单位的存款帐户。当时，我们考虑到该单位是我行的一个重要客户，在当地也是一家挺有影响的单位，所以作了一些不恰当的延误，事后该税务机关告知我行，将对我行进行处罚。请问：该税务机关有权对我银行进行处罚吗？依据何在？

答：你好，贵银行的这种行为是不对的。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第七十三条规定， 纳税人、扣缴义务人的开户银行或者其他金融机构拒绝接受税务机关依法检查纳税人、扣缴义务人存款帐户，或者拒绝执行税务机关作出的冻结存款或者扣缴税款的决定，或者在接到税务机关的书面通知后帮助纳税人、扣缴义务人转移存款，造成税款流失的，由税务机关处十万元以上五十万元以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一千元以上一万元以下的罚款。

对订单审核后无法弃审 对订单审核后无法弃审

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怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

一个局域网内有几个路由器，但是只有一个电信账号，客户端不能连接服务器，这样怎么处理呢？谢谢 一个局域网内有几个路由器，但是只有一个电信账号，客户端不能连接服务器，这样怎么处理呢？谢谢[]

跨网段的要在ip高级选项中“wins”设置中将服务器的ip添加进去。
@服务社区闫新华:我吧服务器的ip添加还是不行，提示不能登录服务器，sqlserver拒绝访问
@用友小师兄:先试试和服务器同一个路由下的客户端是否能登录服务器，服务器防火墙关闭了没有。
@服务社区闫新华:hosts已配置，防火墙已关闭，服务器可以ping通客户端但是客户端不能ping通服务器
@用友小师兄:是和服务器同一个路由器下的客户端吗？
@服务社区闫新华:不是的
@用友小师兄:建议先测试一下和服务器同一个路由器下的客户端，这样可以确保服务器设置没有问题，然后再去其他客户端测试。
@服务社区闫新华:这样的提示 老师
@用友小师兄:你这是T6的问题？数据库是哪个版本的？
@服务社区闫新华:数据库是2005的
@用友小师兄:把配置管理器中网络配置下的tcp/ip启用

请问一下，我T3导存货期初，导入进去怎么没有金额和单价 请问一下，我T3导存货期初，导入进去怎么没有金额和单价

检查你的单价以及金额的格式
@qq392629945:要什么格式？
@故事还长丶:你的 金额的太长了，保留2位就行吧，设置成数值
@qq392629945:那之前都可以导进去，现在怎么不行了？
@故事还长丶:最好严格按照要求来吧
@故事还长丶:单价金额你直接往单元格里录看看是否有一个绿色的标志，这种格式的才能导入正常。
@服务社区闫新华:那里有绿色的标志？
@故事还长丶:绿色也就文本的意思
@故事还长丶:
@qq392629945:是这个吗？
@故事还长丶:不是，Excel表中的

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用友软件code表,customerclass表InventoryClass表用友通数据库维护：code表,customerclass表InventoryClass表 •Code—科目表•存储所有会计科目相关信息的表，如科目编码、级次、是否末级、辅助核算、是否受控科目、是否现金流量科目等信息•比较容易出问题的是BEND的字段，此字段表示该记录行的科目是否末级，一旦此标志出现问题，对账时必定不平；0—表示非末级，1—表示末级。•CustomerClass（客户分类表）、Customer（客户档案表）、VendorClass（供应商分类表）、Vendor（供应商档案表）•这几个表分别记录供应商和客户档案的分类级具体的档案•比较常遇到的问题如：客户或者供应商档案中有空格时，软件在查询账表时，会出现错位的现象；还有当分类表中直接出现2级类别而无对应的一级类别时，我们在软件中进入软件时，会提示“运行时错误，未发现元素”之类的提示。•InventoryClass（存货分类体系表）、Inventory（存货档案表）•记录存货分类及相关存货档案等内容的表•当存货名称或者规格型号中出现空格时，也会导致在软件查询时，出现错位的情况

请问老师们，股东或法人可以做财务负责人吗？财务负责人必须要有会计从业资格证吗？ 请问老师们，股东或法人可以做财务负责人吗？财务负责人必须要有会计从业资格证吗？[]

法人可以做财务负责人，我们这现在做税务登记的时候不要求提供从业资格证了

请问：委外材料领了10套，入库只入9套，剩余1套找供应商索赔，但账上显示有1套未核销，这1套该如何核销呢？ 请问：委外材料领了10套，入库只入9套，剩余1套找供应商索赔，但账上显示有1套未核销，这1套该如何核销呢？[]

您要全部入库，然后在出库索赔
@畅捷服务李笑旺:好的，谢谢

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物料费用分配表取数不全原因分析：产量日报表未审核造成的问题解答：审核产量日报表

仓库采用的是先进先出，现在不能恢复单据记帐 仓库采用的是先进先出，现在不能恢复单据记帐

#行业问题#这个月，第一次出工资出了6000元，个税已交。然后不小心，又已工资的形式转了3000元。怎么办？是在公账出的，怎么办？？？？？？？？如何避税？？？ #行业问题#这个月，第一次出工资出了6000元，个税已交。然后不小心，又已工资的形式转了3000元。怎么办？是在公账出的，怎么办？？？？？？？？如何避税？？？[]

换个人名
冲账吧，否则再补所得税

文化事业建设费是什么的 文化事业建设费是什么的[]

一般是广告业
哦
文化事业建设费是国务院为进一步完善文化经济政策，拓展文化事业资金投入渠道而对广告、娱乐行业开征的一种规费。
http://kuaiji.youku.com/hall/?ykvid=XODI0Mzk2NDE2
谢谢

新手，刚接手了一个电商会计，3月份成立公司，小规模纳税人，查帐征收，一直都没做帐，国税都是0申报。没有发票，只有收据，现在我是不是要从3月份开始补帐呢， 新手，刚接手了一个电商会计，3月份成立公司，小规模纳税人，查帐征收，一直都没做帐，国税都是0申报。没有发票，只有收据，现在我是不是要从3月份开始补帐呢，[]

这要怎么做呢，求解，求解
没有票不能入帐，尤其是外账
可以按发票补账，但要做成人家之前申报的结果。
一直0申报的话，补些费用就可以了，不过还是要看看之前报的税来定。

用友软件如何查询软件是否更新补丁？如何查询软件是否更新补丁？ 原因分析：在安装目录中查找。问题解答：打开软件的安装目录，查找是否有“补丁脚本”的文件夹，如果有则更新了补丁，如果没有则是没有打补丁的软件。

#会计考试#请教年终账务流程？ #会计考试#请教年终账务流程？[]

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