#财税实务# @曾雪枫- 请教，纠结，不知道怎么做账了，问了很多人很多个说法，请教专家-1.公司开发自用的网站属于无形资产吗？（用于二手房租房信息的网站，类似链家网）-2.员工福利费可以入无形资产的成本吗？（公司统一提供午餐费和零食下午茶费用） _0#财税实务# @曾雪枫 请教，纠结，不知道怎么做账了，问了很多人很多个说法，请教专家1.公司开发自用的网站属于无形资产吗？（用于二手房租房信息的网站，类似链家网）2.员工福利费可以入无形资产的成本吗？（公司统一提供午餐费和零食下午茶费用）[]

开发费用不资本化也可以费用化啊，没要求非得资本化
@蹦擦擦的怪咖i:如果不资本化，当期费用不是很高，到时候税务查起来会不会要求调整，如果一下支出几十万的？
@执手:是很高，人员工资每月都几十万
@雨里77:我也是在纠结，我记是记到研发支出了，但没转到无形资产，我们网站还没做好，款项还有没付完的，到时候就怕税务说这可以划分为无形资产的，为什么要计入费用，到时候就会影响企业所得税了。。。。
@执手:那是计入研发支出费用化支出了？
@雨里77:资本化和费用化不是有规定的，如果这个网站能给企业带来经济效益，那么就应该是资本化，最终转入无形资产，然后在以后使用年限内摊销，不过我问了下税务，税务说要最少要按10年摊销！
@执手:是呢，我还是做资本化稳妥些，那福利费这块可以做无形资产成本吗?
@雨里77:你看福利金额大不大，不大的话直接入费用好了，多余的大不了纳税调整，总比那几十万同时记在一个月纳税调整要好，不过看你公司经营情况，如果公司大的话，也许就可以直接转为费用了！
@执手:公司还是大呢，每月福利费都7.8万，直接计入管理费用福利费
@雨里77:[/擦汗]你看看工资14%，看看到时候需不需要纳税调整，一般福利的话，如果不入管理费用，那么也应该是入员工薪资的，如果入福利的话，超出部分纳税调整好了，你自己控制一下！
@执手:目前来看，肯定超了工资的14%，公司提供午餐还有加班晚餐，还买了一些娱乐健身设施，是不是都计入福利费
@雨里77:额，如果你入了福利，多的就税前调整，看下提出这些之后企业所得税影响大不大！
@执手:现在还在开发阶段，没有收入
@雨里77:好吧！那就如实记录，不过福利超出部分还是要税前调整的！到时候填表格的时候就知道了
@执手:嗯， 之前没做过这么复杂的账，压力好大的[/流汗]，那就是直接做管理费用福利费，不入无形资产的成本
开发阶段，你要区别人员的，只有开发人员的工资、福利可以计入研发支出。其他人员不可以的
@曾雪枫:我是把福利费支付时做应付职工薪酬-福利费，然后月底按人员比例做管理费用 、研发支出，这样对吗？
@雨里77:可以
@曾雪枫:谢谢老师[/调皮]

#财税实务# @余涛 老师请教下，我家现在是亏损，但是进项一直大于销项所以没交过税，那税负率这怎么办呀，税务局会查我家吗？如果一直不交税的话，还有就是税负率怎么回事能详细讲解下吗 #财税实务# @余涛 老师请教下，我家现在是亏损，但是进项一直大于销项所以没交过税，那税负率这怎么办呀，税务局会查我家吗？如果一直不交税的话，还有就是税负率怎么回事能详细讲解下吗[]

如果是正常的经济业务所导致的，税局了解确实如此就没关系。
一直不交税在税局层面说不过去，会进一步查企业亏损的原因
@余涛:不可以五看内亏损嘛，原来是小规模后来生成的一般人也可以5年内允许亏损吗？
@张硕1448525985:5年内亏损可以弥补是企业所得税的一项税收政策，与增值税无关
@余涛:哦，那也就是说即使是亏损也得看是不是真实业务发生导致的进项大于销项呗，那我还有问题就是企业购入专票都有哪些是不能抵扣进项的啊
@张硕1448525985:正规的增值税专用发票是否能抵扣，根据增值税暂行条例判断：
《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条：下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：
（一）用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务；
（二）非正常损失的购进货物及相关的应税劳务；
（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务；
（四）国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品；
（五）本条第（一）项至第（四）项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。
@余涛:非常感谢老师[/抱拳]
@张硕1448525985:不客气

用友T3关于委外加工业务如何在用友通2005中实现--用友T3关于委外加工业务如何在用友通2005中实现用友T3关于委外加工业务如何在用友通2005中实现">用友T3关于委外加工业务如何在用友通2005中实现

在用友通2005PLUS1中,关于委外加工的业务如何处理?即如何将加工费分摊及如何形成应付款项? 1）发出原材料时，走“材料出库单”，科目设置为“委托加工物资” 2）收到加工完成的商品时，视同采购，采购入库单上委托加工数量，填制两张发票，一张是发出原材料的成本，不点应付按钮；另一张就是加工费的发票，点应付按钮（或者现付)。通过手工结算，把这两张发票对应一张入库单进行结算。入库单上的单价回写（原材料的成本+加工费）。

防伪税控企业开票系统发生故障，怎么办？ 防伪税控企业开票系统发生故障，怎么办？

　　问：防伪税控企业开票系统发生故障，怎么办？

　　答：按照国务院文件规定，有关防伪税控开票系统的日常维护工作，由中国航天信息股份有限公司及其设在各地的分公司统一负责。我省的技术服务单位为安徽航天金穗高技术有限公司及各地的办事处。因此，所有防伪税控企业应与该公司及时签订服务合同，明确服务项目、收费标准、违约责任等相关内容。一旦企业开票系统出现了故障，即可及时联系安徽航天金穗公司派驻各地的技术人员，按照合同所约定的事项提供维护，排除故障，确保顺利使用开票系统。有关技术服务费收取标准，省物价局核定为每年495元，防伪税控企业应按此标准及时向技术服务单位交付服务费。如因不签服务合同、不交服务费用而得不到及时服务的，由此而造成的损失应由责任企业承担；同样，技术服务单位收取服务费后不能及时提供服务的，也要偿付相应企业的经济损失。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

有个已经处置的资产,但是不知道到为什么卡片明细里面还有,所以我的账上余额跟卡片资产余额就对不上了 有个已经处置的资产,但是不知道到为什么卡片明细里面还有,所以我的账上余额跟卡片资产余额就对不上了

查询条件中，点击更多条件，把“封存”的字段显示后，选为否查询就不会显示已经处置后已封存的卡片；
@服务社区刘小艳:还是有那张卡片
@服务社区刘小艳:还是会有那张已经处理过的卡片
那您打开那张资产卡片，检查下卡片上是否封存了，处置之后系统会提示需要封存的，如果您点击否的话也是可以的，这样就会显示；

做凭证后进行流量分配的时候，报错提示： 没有设置现金流量对应科目，不更新分配结果。-返回去设置现金流量项目时，提示如图所示， 做凭证后进行流量分配的时候，报错提示： 没有设置现金流量对应科目，不更新分配结果。返回去设置现金流量项目时，提示如图所示，

您检查选择的科目是否勾了现金科目，银行科目或者现金等价物科目。
@服务社区刘小艳:您好，必须要勾选吗？我前面设置的有很多也没有勾选，也成功了呢。这是什么原因。
@伽蓝王:不是，提示是只能非现金类科目，意思是您选择的科目是勾选了的，不能勾选；
@伽蓝王:如果选择的是一级科目，就检查下是否有二级科目勾选了导致的；
@伽蓝王:您好，那咱系统自带的这个呢？都勾选的了现金，银行等呢，我的这个科目是勾选过现金等价物的
@伽蓝王:这两个项目是没有关系的，其他项目不能选择现金或者银行科目的；
@服务社区刘小艳:好的，谢谢！

用友T3用友通科目其他出（入）库业务在科目设置中存货对方科目该怎么设置呢？用友T3用友通科目其他出（入）库业务在科目设置中存货对方科目该怎么设置呢？
库存系统中的库存调拨单和盘点单生成后，都会自动生成其他出（入）库单，在核算中其他出（入）库单是生成的凭证的会计分录是什么样的呢？在科目设置中存货对方科目该怎么设置呢？库存调拨单一般不用生成凭证。如果要制单的话，可以到制单界面，同时选择“其他入库单”和“其他出库单”，其他入库单：借：库存商品，贷：一个中间科目 其他出库单：借：一个中间科目，贷：库存商品 合并制单：借：库存商品 贷：库存商品盘点单生成的其他出（入）库单制单的对方科目为“待处理财产损益——待处理流动资产损益”。

用友T3工资模块中工资项目无法删除用友T3工资模块中工资项目无法删除

在工资报表中已经使用在工资模块菜单中统计分析/账表/我的账表。找到有该项目的报表，修改这个报表，将该项目删除即可

各位好，我是新来的，请多多指教！ 各位好，我是新来的，请多多指教！[]

请在这愉快的玩耍[/再见]
[/握手]欢迎欢迎~~~
欢迎欢饮，以后大家相互指教，互帮互助。嘿嘿
[/憨笑] 欢迎欢迎
欢迎[/握手]

T3核算有没有制单生成凭证功能 T3核算有没有制单生成凭证功能[]

有的
购销单据制单生成业务单据凭证，往来生成发票的凭证
单纯启用核算模块和总账模块，有没有制单的功能
@VrM:？单核算一样有购销单据制单

T3变为普通版的补丁安成标准版了，如何还原成原来的版本？ T3变为普通版的补丁安成标准版了，如何还原成原来的版本？[]

下载普及版补丁重新打一次，如果有问题只能备份数据重新安装软件了。
正常情况下，普及版和标准版是不能互打的，备份好账套，按照正常的版本，重新安装吧。

用友T3软件分量盘点单是否会年结到下年？分量盘点单是否会年结到下年？

分量盘点单是否会年结到下年？原因分析：仓库盘点时分量盘点单、总量盘点单保存到草稿时和业务单据不一样不会保存在业务草稿中，年结不会结转到下年,所以企业一般是在做完本年的盘点后再做年结或者是年结开账后直接做盘点业务.问题解答：盘点时保存到草稿中的分量盘点单、总量盘点单不会年结到下年去.

打开存货档案、存货分类时提示“运行时错误‘35601’未发现元素 打开存货档案、存货分类时提示“运行时错误‘35601’未发现元素

点击固定资产模块的对帐功能后出现提示“对帐不平衡”问题描述：
点击固定资产模块的对帐功能后出现提示“对帐不平衡”。
解决方法：

有两种可能， 第一是确实总帐模块与固定资产模块金额不一致，可能是总帐固定资产的折旧比固定资产模块多，原因是在固定资产模块传递凭证到总帐后，总帐模块又填制了折旧计提的凭证。在固定资产模块删除该折旧计提的凭证即可。

第二是总帐模块当月没有记帐导致与固定资产模块对帐不平衡，对当月总帐模块记帐即可。

查出上月有一张凭证，分录做错了，这个月能红冲的吗，摘要要怎样备注会好一点呢。上月的分录：付汽车保险费、车船税、借：管理费用 贷：现金，其实这保险费的贷方科目是其他应收款的。因为钱之前就付的了，后面发票才到的。 查出上月有一张凭证，分录做错了，这个月能红冲的吗，摘要要怎样备注会好一点呢。上月的分录：付汽车保险费、车船税、借：管理费用 贷：现金，其实这保险费的贷方科目是其他应收款的。因为钱之前就付的了，后面发票才到的。[]

可以冲红，摘要就写调整哪张错误凭证就行了
那说明你现在现金已经多出来了，用现金归还其他应收款就可以了
@口袋的天空焕:这样可以吗:红冲上月5号凭证，借：管理费用 -2500 贷：现金 -2500 然后再重做借：管理费用 2500 贷： 其他应收款 但是后面的凭证没有收据当依据可以的吗 ？两个分录做在同一张凭证还是分开两张凭证做
可以，做在一张凭证上就可以了
@口袋的天空焕:那这张凭证不用附什么发票之类的吧？
@Arwen_D:不用
@口袋的天空焕:好的，谢谢

用友软件积分兑换礼品有效期在哪里设置积分兑换礼品有效期在哪里设置 原因分析：见问题答案问题解答：依次点击“会员管理”--“积分兑换礼品设置”输入兑换开始日期和结束日期即可。

POS机的优势和功能是什么？哪些人可以办理？ POS机的优势和功能是什么？哪些人可以办理？''
可以刷信用卡提额 ?取现 ? 养卡 ?成年人都可以办，身份证和储蓄卡就可以办

POS机的优势：操作简单、携带方便、收款方便；全国通用、便民支付、融资功能；费率低、加急结算及时到账。POS机的功能：收款、转账汇款、信用卡还款；微信支付、缴费充值、余额查询；流水贷款、信用贷款、理财个人和单位都可以办理的。

优势是现在人刷卡的比较多，多一些支付渠道满足客户的要求，还有就是可以提现。你办理的话可以去亿万商看看，他们那里有具体的流程，好像是要个人身份证，营业执照之类的证件
1、大部分银行pos机必须得对公帐户，而如果你装一台转账机又不能刷信用卡
2 ? ?个体户开对公帐户的话，需要准备：营业执照、税务、组织机构代码证、开户许可证、企业公章、法人私章、这些东西，如果资料不齐的话，补这些资料就要好几百近一千块钱。现在政策松了，个体户也可以办理。
3、银行开对公帐户，刷卡交易进对公账户，这样就会产生一定的税收。
4、银行愿意给个体户开对公帐户，你又得花几百。比如：开户费、结算卡费 密码支付器费、年费。
5、银行对公帐户，取款很不方便，必须得开支票去银行排队到柜台取钱。有结算卡的可以ATM 但每次取钱要收2元手续费 ?开户地不需缴纳，同一银行不同 同一城市 ，不同地方取钱也收取。
6、银行办理POS机审核严格，下机慢，办理周期通常最快也得15天以上，到账时间通常都是T+1。
7、银行办理的POS机都是固定的POS机，现在政策放开了，个别银行有移动POS 不过需要追加 保证金 。
那第三方支付的POS呢？
1、所有银联标识的信用卡都能够刷。
2、提供可对私（钱进法人账户，不进银行对公账户），合理避税，这个你懂的
3、到账快T+1。
4、费率更具竞争力。
5、可办理移动POS机，审批快，办理方便快捷。可当天下机。
6、不收取年费，服务较银行肯定要好。
7、有独立的后台操作，方便你随时查看你每天的刷卡量和款项。
SO：简单来说作为第三方支付的POS机业务手续更简单，到账更快，T+1天到账，扣率低，下机快。
联赢支付的POS机只要你是成年就可以办理
有信用卡的人都可以办理。因为信用卡只能透支，ATM机手续费高、还有利息。用手刷pos机手续费低，没有利息，秒到储蓄到。我做瑞银信、瑞刷。欢迎联系
传统的POS机要淘汰了，现在一般都买智能POS机，操作简单，支付和营销、管理功能都很强大，应该是可以满足您的要求的，而且像掌贝智能POS安全性好，性价比高，实时到帐。
智能POS实现店内综合服务：云软件即服务平台搭载多种支付功能（微信支付，银行卡刷卡支付，支付宝）先通过微信支付将门店客户变成公众号粉丝，并记录消费数据

当某科目采用数量金额式，且数量小数位取3位，在使用凭证输出功能 _问题描述：当某科目采用数量金额式，且数量小数位取3位，在使用凭证输出功能
时，输出的*.TXT文件中数量位数却去掉了一位，变成2位了，但该客户需要在另外 一套账中引入，进行必要的处理，当引入凭证时，由于数量位数少了一位，使得数 量就不准确了，能否有其它的办法解决该问题，或者能否修改凭证输出的程序？ 分析及处理： 按照以下方式操作： 1.
将凭证输出为Excel97格式，比如输出文件名称为
PingZHeng.xls 2.
使用Excel文件打开PingZHeng.xls，然后另存为，选择csv格式，比如另存为文件 名称为
PingZHeng.csv 3.
将文件PingZHeng.csv改名为
PingZHeng.txt 4.
使用PingZHeng.txt文件导入凭证