#财税实务# @赵树峰 请问。固定资产在折旧后固定资产那一科目数值有什么变化吗？还是说固定资产这个科目的金额是递增状态。 _0#财税实务# @赵树峰 请问。固定资产在折旧后固定资产那一科目数值有什么变化吗？还是说固定资产这个科目的金额是递增状态。[]

固定资产原值不会变化，累计折旧会增加，固定资产净值会减少
@大圣归来2016:我知道这个，就是说固定资产这个会计科目上的余额永远是增长的状态吗。就是说固定资产之前是20万，然后又购入一个固资5000元。那么固定资产科目里又变成205000元这样是吗？比如说有个固定资产1万元的报废了，或者提完折旧了。这个账目怎么处理呢？
@郗悦i2i: 固定资产报废借：累计折旧、固定资产清理。贷：固定资产
@王俞:如果到了固定资产的使用年限后，提完所有折旧后还可以继续使用设备的情况下账务上该怎么处理呢？

#财税实务# @戴志中 老师，我们公司是还没有开业，是筹备期，营业执照在11月5日办理下来的，三章也是近期才下来，前期收到的水电费，还有租金怎么来做账，我们还联营的服装超市，这些都应该怎么做账，怎么避税？谢谢老师 #财税实务# @戴志中 老师，我们公司是还没有开业，是筹备期，营业执照在11月5日办理下来的，三章也是近期才下来，前期收到的水电费，还有租金怎么来做账，我们还联营的服装超市，这些都应该怎么做账，怎么避税？谢谢老师[]

做开办费 ，可以税前扣除
筹备期所有费用可以计入管理费用——开办费
你的意思是说公司在营业执照未办下来的之前的费用都是作开办费吗
水电费、租金列管理费用---开办费 ，联营服装超市，收入并入利润，计征所得税。
筹备期中水电费记入开办费，租金记入长期待摊费用。
避税是事前筹划，能够合理运用税收优惠政策已是成功一步。
筹建期发生的不符合资本化条件的费用支出可以直接计入管理费用-开办费，筹建期的业务讲堂孟峰老师、陈书华老师都有专辑，楼主可以找找
@赵树峰:老师，筹备期间发生的费用好多都是收据，做外账的时候，是不是得找票啊？筹备期发生的费用怎么转到开业后做账？
@MapleLeaves:筹建期就可以做账，为什么要转到开业再做？该取得发票的尽量取得发票
@sun1435728436:可是我们开办期间的费用好多都是收据，要做税前扣除是不是得找发票啊，谢谢
@MapleLeaves:发生的时候就取得发票是最好的，事后找总是有这样那样的麻烦
@赵树峰:老师 我能加你QQ吗？
@赵树峰:老师 我们是小规模的，您看像我们这样的行业，小企业会计准则是不是适合我们
@MapleLeaves:基本不用[/发呆]
@MapleLeaves:对照小准则适用条件，适用的话完全可以用小准则，小准则的业务处理相对简单
@赵树峰:陈老师的课，我看了，还有一些不清楚的，所以来问问
@赵树峰:老师。租户给我们缴的水电费和我们给供电供水局缴纳的电费单价是有差价的，这些是怎么做账？楼上说的我们开业前收到的租金怎么入账？
@人生豪迈:水电费和租金是我们收到的
@谭Tracy:亲，我们是租赁行业，水电费和租金是我们收到的
@MapleLeaves:那，收到的水电费可以冲抵管理费用--水电费，租金可能要确认收入，计入主营业务收入吧。

用友T3财务通科目类型如何修改--用友T3财务通科目类型如何修改用友T3财务通科目类型如何修改">用友T3财务通科目类型如何修改

客户使用了半年后发现自己增加的会计科目的科目类型有问题把损益类的设成资产类的了？现咱如何修改? 修改CODE表中的第一个字段和第二个字段分别为“资产”、“ZC”即可。请修改前备份数据，修改后，请检查相关帐簿是否数据准确，准确无误后再做后续业务。

用友T3b

Following is the way to long-term use of Replace Pioneer is now legally (besides buyingoutside): Replace Pioneer after it has expired, it will pop up a registration(Registration) window, which has a trial option (Trial License), click on the TrialLicense, a window pops up, inside tips about the meaning of is: 1. On any website you sendan article containing Replace Pioneer and a link to Replace Pioneer home page(http://www.mind-pioneer.com/). 2. then enter the Web address of your post into the textbox below. 3. click on the Register after registration, as long as your computer can accessthe Internet, you can continue to use Replace Pioneer, after 3 months needs to be updated

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

客户是T3财务通普及版的，恢复记账后重新记账提示gl_mpostcond1插入重复值出错，在产品更新只找到14年的一个补丁，以前记得这个问题打个补丁就好了，找不到那个补丁了？ 客户是T3财务通普及版的，恢复记账后重新记账提示gl_mpostcond1插入重复值出错，在产品更新只找到14年的一个补丁，以前记得这个问题打个补丁就好了，找不到那个补丁了？[]

你重新下载最新的补丁，要对应版本，然后执行下脚本就行了。
下了啊，找不到啊，网址多少
打对应产品版本的最新增量补丁包，执行SQL脚本升级
这个我知道啊，社区上就最后一页找了个14年的补丁，其他的在哪，网址
@李杰xcd:你的版本是什么版本的
@李杰xcd:其他地方没有补丁包了。说明您的这个版本在14年就已经停止更新了。建议您升级到最新T3普及版11.0版本！
以前打个补丁就解决了，客户是T3财务通普及版的
@李杰xcd:。。。。。T3财务通普及版有很多版本，比如：10.6版本、10.8.1版本、10.8.2版本、百万纪念版等等上10个版本，您需要知道具体版本号。
在连接中下载降级工具，操作一下http://service.chanjet.com/too ... 6caa3
@李杰xcd:10.8.1的之前的版本的补丁不能更新了，有脚本可以执行以下 您可以留一下邮箱给您发一个，备份执行就可以
处理方法：找到演示帐套的存储过程 GL_P_JZFA所有任务-生成SQL脚本。
然后在出现问题的帐套找到这个存储过程，然后删除.找到刚才生成的脚本在当前的帐套年度生成下就可以了。
如果这样还不行。就把存储过程中GL_P的中带JZ的都删除。从999中生成脚本然后在执行，这样绝对可以解决。
@yinxm:[email protected] 谢谢，给我一个
@李杰xcd:已发送，备份了，在执行
谢谢大家的帮助，尤其谢谢yinxm，脚本有用
@李杰xcd:有用就好[/微笑]

为什么盘点单点了锁盘和不点锁盘提取的数不一致 为什么盘点单点了锁盘和不点锁盘提取的数不一致[]

总结：
（1）盘点单上的“账面日期”是指需要盘点的截止日期，会影响表体带出的“账面数量”；“盘点结束日期”是指盘点业务结束的实际日期，影响的是生成其他出入库单据的日期以及凭证日期。
（2）不锁盘时，账面数量为截止到账面日期前一天的数量，即不包含账面日期当天的出入库记录。
（3）锁盘时，账面日期无效，盘点的是截止到目前的数量。
（4）仓库被锁盘时，该仓库不能做出入库单据，所以盘点结束后，要点击“解锁”。
（5）在本月已经有出入库记录，需要做截止到上月的盘点时，不能用锁盘（会把本月出入库包含在内），可以采用“盘点期间业务”的方式。
锁盘统计的数比较准确
@qq392629945:锁盘时，截止到盘点时选择的那个日期吗？不是软件登陆的日期吧？
@杨淼EfA:软件登入日期
锁盘取的现存量，不锁盘取的盘点日期的期初结存。
@qq392629945:啊？那我是在11月2日登陆的，锁盘后取的是这个数吗？
@杨淼EfA:日期你可以自己改的呀
如现在锁盘取的是当前的结存不是11月3日的结存，因为有些客户会把单据的日期做之后的日期中，所以这部的数据也会算在内的。

银行日记账如何设置-银行日记帐如何设置银行日记账如何设置-银行日记帐如何设置

　　银行存款日记账是用来记录银行存款收付业务的特种日记账。其设计方法与现金日记账基本相同，但须将账簿名称分别改为“银行存款收入日记账”、“银行存款付出日记账”和“银行存款日记账”，并将前两种账页左上角的科目名称改为“银行存款”。而且一般应相应增加每笔存款收支业务所采用的结算方式一栏，以便分类提供数据和据以进行查对、汇总。一般企业也只设置三栏式的银行存款日记账。其基本格式可参照现金日记账，不另赘述。

　　在日记账用作过账媒介时，必须设置普通日记账，用以记录全部转账业务，逐日逐笔进行登记。普通日记账可以采用账户两栏式，也可采用金额双栏式，但后者更为简便易行。

用友T3待入库数是什么意思？T3中的待入库数是指什么？
标题:T3中的待入库数是指什么？
问题现象:T3中的待入库数是指什么？
原因分析:填写了红字的发货单或者红字销售发票，并且没有生成销售出库单
问题答案:填写了红字的发货单或者红字销售发票，并且没有生成销售出库单，从而在这个时候形成待入库数。

win7上安装了T+后如何让其他电脑可以访问到这台电脑上T+？ win7上安装了T+后如何让其他电脑可以访问到这台电脑上T+？[]

正常只要能上网的机器就可以访问。
@服务社区刘佳佳:要不要设置防火墙的呢？
@小ye:不用设置防火墙。
@服务社区刘佳佳:要不要设置防火墙的呢？

请问T+12.2版本大概什么时候出？
预估本月发版

用友T3软件转新会计制度数据时,进行执行调整时,报错!转新会计制度数据时,进行执行调整时,报错!

转新会计制度数据时,进行执行调整时,报错!原因分析：oracle数据库游标树过小问题解答：更改数据库中参数设置open_cursor的值改为3000解决

用友T3软件跨帐套查询没有权限跨帐套查询没有权限

跨帐套查询没有权限原因分析：目前跨账套查询只能使用账套主管的身份进行查询，如果是非帐套主管人员，即使设置相应的帐套权限也无法进行正常的查询工作。问题解答：换成帐套主管身份登录查询即可。

请问我公司发工人工资5000元，交社保按最低2628元基数， 主要为了降低公司和个人承担比例，这类情况到明年社保年检怎么处理？ 请问我公司发工人工资5000元，交社保按最低2628元基数， 主要为了降低公司和个人承担比例，这类情况到明年社保年检怎么处理？[]

不造假，社保年检过不了关的
同意，造成一样的[/糗大了]

待售的固定资产和其他非流动资产的处理 待售的固定资产和其他非流动资产的处理

　　【问】企业如有持有待售的固定资产和其他非流动资产，如何进行确认和计量？

　　【解答】《企业第4号——固定资产》第二十二条规定，企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期。

房地产企业在开发建设施工过程中应及时给有关主管部门报送的事项有哪些 房地产企业在开发建设施工过程中应及时给有关主管部门报送的事项有哪些
审批类型 行政审批 受理方式 承诺件
审批对象 法人,自然人 审批方式 审核
法定依据
1. 《中华人民共和国土地管理法》
2. 《中华人民共和国土地管理法实施条例》
3. 《中华人民共和国城市房地产管理法》
4. 《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》
5. 原国家土地管理局《确定土地所有权和使用权的若干规定》
申请条件
申报材料 编号 材料名称
1 土地登记申请书
2 申请人证明 纸质
3 经有权机关批准的国有土地使用权转让批准文件，划拨转为出让的，还应提交出让金缴款凭证（复印件)
4 土地估价报告、契税和有关税费发票复印件及定税证明
5 转让协议(复印件一份)、公证书(原件)[公开拍卖取得的，需提交拍卖成交确认书；司法裁决取得的，需提交民事裁定书和协助执行通知书 纸质
6 宗地分割转让的，还需提交经批准的宗地分割方案或面积认定书
7 地上有建筑物的，需提交已变更的《房屋所有权证》(复印一份)
8 原《国有土地使用证》(原件) 纸质

看不到工资档案原因分析：只给了公共目录权限，没有给相关的数据权限。问题解答：数据权限控制默认勾选工资权限控制，以帐套主管登陆。软件给这个操作员在数据权限授权即可。

我们单位应该收货款是46万，但客户说要有2万保证金，给我们打款44万，我这样做账对么？-借：银行存款：44万- 应收账款——保证金：2万-贷：主营业务收入：46万 我们单位应该收货款是46万，但客户说要有2万保证金，给我们打款44万，我这样做账对么？借：银行存款：44万 应收账款——保证金：2万贷：主营业务收入：46万[]

按销保货物那样做
借：银行存款--帐户名
应收帐款---某客户名
贷：主营业务收入（不含税销售额）
应交税费---应交增值税（销项税额）
@一杯白茶:我们是小规模纳税人
@梦在远方1416205085:小规模也有增值税吧！况且你们的收入已经超过三万元了
收到货款时分录：借：银行存款—XX账户 46万
贷：应收账款——XX客户 44万
其他应付款——XX保证金 2万
确认收入的时候：借:应收账款——XX客户 44万
贷：主营业务收入 44/（1+0.03） 万
应交税费——应交增值税 44/（1+0.03）*0.03 万

11.6升级到12.1 部分账套升级报错，请问什么原因， 11.6升级到12.1 部分账套升级报错，请问什么原因，

您先找到提示中的.sql的脚本，双击执行是否报错，如果提示错误的话是因为账套数据出现异常导致，需要联系经销商把账套数据提交到支持网上进行处理。
把这个脚本复制到数据库查询里面去执行以下，看看报什么错误（一般是少表，去新的演示帐套里面生成一张表，加入新的数据库里就可以了）
@服务社区刘小艳:还是你快啊
@服务社区刘小艳:昨天帮你推荐了一个人，不知道他申请没
@王国栋wgd:能说详细点吗？老师
@昵称存在:你的数据库是什么版本
@王国栋wgd:2012
@服务社区刘小艳:这个脚本文件怎么找？放在哪里呢？
@昵称存在:在这里复制好脚本，就是上图的这个，从对象名称后面开始复制，复制到数据库查询里面去执行以下，看报什么错误
@王国栋wgd:因为发现对象名称 'dbo.AA_Account_Ext' 和索引名称 'AA_Account_Ext_PK' 有重复的键，所以 CREATE UNIQUE INDEX 语句终止。重复的键值为 (2784)。
是这段话吗？
@昵称存在:去数据库“dbo.AA_Account_Ext”表中删除AA_Account_Ext_PK索引，在重新升级，记得先备份
@王国栋wgd:谢谢了，由于时间紧迫，我上传到支持网了，已经解决了