#财税实务# @余涛 余老师好：我公司为销售酒的商贸企业，是增值税一般纳税人，我们请了律师做为我公司法律顾问，一年几万元，开具的发票为通用机打发票，不是增值税专用发票，现在营改增了，是不是可以要求对方开具增值税专用发票给我们 #财税实务# @余涛 余老师好：我公司为销售酒的商贸企业，是增值税一般纳税人，我们请了律师做为我公司法律顾问，一年几万元，开具的发票为通用机打发票，不是增值税专用发票，现在营改增了，是不是可以要求对方开具增值税专用发票给我们[]

律师顾问服务中，包括的咨询服务如果是“提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。”就属于营改增项目，可以开具增值税发票。如果您公司提供开具专用发票的信息给对方，那么律师事务所可以开具增值税专用发票给您公司
营改增中的现代服务行中鉴证咨询服务中的咨询服务，是指提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。
可以要求对方开具增值税专用发票，对方是一般纳税人的情况下可以自开专用发票，税率是6%；是小规模纳税人的情况下需要去税局代开专用发票，征收率3%
谢谢余老师

#行业问题# 请问所得税基数是怎么算出来的- _0#行业问题# 请问所得税基数是怎么算出来的?[]

企业所得税基数就是你的利润总额啊
如果是查账征收的就是你的利润总额，如果是核定征收的就是你的销售额，是销售额哦，不是收入额
个人所得税还是？
谢谢，几位的回答，非常感谢!
是企业所得税，是查账征收的 ，利润怎么算出来的 我不懂 ，我们这里是季度预缴所得税的，现在是三月底，报出来利润比较高，所得税比较多。利润是1-3月所有的销项发票减进项发票再减去费用吗？是一般纳税人企业。谢谢各位帮我解答!
@曹倩:是企业所得税，是查账征收的 ，利润怎么算出来的 我不懂 ，我们这里是季度预缴所得税的，现在是三月底，报出来利润比较高，所得税比较多。利润是1-3月所有的销项发票减进项发票再减去费用吗？是一般纳税人企业。谢谢帮我解答!
@龍心:谢谢您! 利润总额是怎么算出来的呢? 所得税和增值税之间有什么关系吗？我们是刚成立不久的一般纳税人小企业 这月增值税没有 所得税却很高 ，不理解
@倪玲1457921978:谢谢! 季度预缴，利润总额是所有销项-进项-费用吗？
@Cindy1458112765:将利润表拿出来，收入-成本-费用=利润，与季度所得税申报表上面的填写是一样的，你说的销项税-进项只的是增值税税额与利润表中利润总额无关
收入-成本-费用=利润

对当前推进计算机辅助审计工作的几点思考 对当前推进计算机辅助审计工作的几点思考

　　李金华审计长在全国审计工作会议上明确提出：必须高度重视计算机在审计实务中的应用，重点推进计算机辅助审计。笔者结合多年从事计算机辅助审计工作的经验，提出自己对当前推进计算机辅助审计的一些思考，以供参考。

　　一、推进计算机辅助审计，转变观念是先导

　　近年来，通过审计机关不遗余力的宣传推动，审计人员对开展计算机辅助审计的重要性、紧迫性已有一定认识，审计人员已初步认识到“审计信息化是一场革命”、“不掌握计算机技术将失去审计资格”，但还不够全面、深刻，特别是不少同志还存在两方面的模糊认识：一是认为计算机辅助审计仅仅是个手段，作用有限，不必急于推进；二是认为计算机辅助审计专业性太强，高不可攀，离自己很远，只要由计算机辅助审计处室和专业人员完成即可，和自己关系不大。因此，推进计算机辅助审计必须以转变观念为先导，既要破除神秘感、克服“恐高症”，又要摒弃“无用论”、“无为说”，全面准确地理解计算机辅助审计的重要性、紧迫性，为推进计算机辅助审计奠定坚实的思想基础。

对增值税一般纳税人材料发出如何进行会计处理 对增值税一般纳税人材料发出如何进行会计处理

　　企业销售货物及提供应税劳务，按照实现的销售收入和应交的增值税，借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按照当期的销售额和规定税率计算的增值税，贷记“应交税金——应交增值税（销项税额）”科目，按实现的销售收入，贷记“产品销售收入”、 “其他业务收入”科目，发生的销售退回，做相反的会计分录。同时。税法还规定，材料用于非应税项目，视同销售材料，计算缴纳增值税。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

T3 11.0安装的是sql2008r2数据库；系统是win10 软件安装好之后重启初始化数据库时提示 activex不能创建对象；点击确定如下图提示： T3 11.0安装的是sql2008r2数据库；系统是win10 软件安装好之后重启初始化数据库时提示 activex不能创建对象；点击确定如下图提示：

T3不支持在家庭版系统上安装使用的。
@服务社区闫新华:好像是win10 专业版64位的系统
@小桃子儿:那就是数据库安装的有问题，你的系统库里缺表。
@服务社区闫新华:安装数据库没报什么错误啊。很正常的就安装好了。
@小桃子儿:初始化系统库的时候不是报错了嘛
@服务社区闫新华:安装数据库的时候 数据库都安装好的 没有报错。数据库没问题吧。意思还是数据库和软件的关联有问题？
@小桃子儿:就是系统库生成的有问题，重新初始化系统库。
@服务社区闫新华:重新初始化就报错[/发呆]
@服务社区闫新华:你觉得从哪方面解决入手好一点；重装也试过几次了。一直是同样的问题。系统都重装过一次了。
@小桃子儿:重装一下数据库就行。

T1打开软件，提示初始化系统失败 T1打开软件，提示初始化系统失败[]

初始化失败是数据库和软件之间连接出现问题，请参照下面的步骤进行操作
第一，控制面板，管理工具，服务中开启数据库服务 sql server 或mssqlserver
第二，打开商贸宝服务器，将127.0.0.1换成计算机名，管理员sa不能更改，输入正确的数据库密码之后再测试
第三，第二步测试不成功，您参考学堂文库中的 更改SA口令为空 方法，将sa密码清除之后再重新做数据库测试连接之后再登录软件进行操作 文档网址：http://service.chanjet.com/zhi ... 0cd4a 具体方法步骤可以参考学堂--学习文库--T1中的初始化失败的解决方法： http://service.chanjet.com/zhi ... a8e88
初始化失败是数据库和软件之间连接出现问题，可按楼上方案进行排查
把服务启动起来

用友T3工资模块银行代发一栏为空银行代发一览为空

问题版本:用友通标准版10.3

问题模块:工资管理

需求名称:银行代发一览为空

问题现象:打开工资模块，发现银行代发一览为空
原因分析:1.查看人员档案里面有没有相对应的银行账号
2.在银行代发里面有没有银行

解决方案:1.查看人员档案里面有没有相对应的银行账号
2.在银行代发里面有没有银行

用友T3用友通自定义项设置用友T3用友通自定义项设置
1、用友通10的基础设置中的自定义项设置，自定义项中的存货自由项，定义好后，保存增加档案时，只能录入5个汉字，如何解决？
查询相关单据时，能用自由项模糊查询吗？
自由项最多可以设置多少个？
2、单据设计中，如何固定单据的行数？
客户端是否能改？
在客户端看不到单据的行数设置吗？
3、工资模块能否用计件来核算工资，如何设置？
1、请下载133号补丁。档案可以录入10个文字。在查询的时候，可以按照自由项查询（如库存模块的出入库流水账）。存货有两个自由项。每一个自由项的档案设置没有限制
2、在单据设计中，除了订单外，其他的业务单据都可以固定行数和行高。客户端也可以操作。
3、目前只能增加工资项目“计件工资”，设置为“增项”，再增加一个工资项目“件数”，设置为“其他”。计件工资的公式设置为：
件数*单件的工资标准（常数）。

您好 t+12.1具体可用量与现存量怎么控制 有相关文档吗 您好 t+12.1具体可用量与现存量怎么控制 有相关文档吗[]

不好意思 暂时没有文档 可用量 和现存量都在选项设置的库存页签中设置。“允许仓库零出库”是控制现存量的，下面的可用量控制是控制可用量的

如何打印存货核算的明细账？ 如何打印存货核算的明细账？[]

在明细账查询的界面，点打印，打印的是当前显示的存货
@畅捷服务章莹芳:有没有方法能把所有存货都打印出来。不要一个一个存货的打印
存货明细账没有批量打印功能。

用友T3软件多编码多编码

多编码原因分析：可以通过在商品多编码设置中选择一类往来单位来实现几个分店同时使用一个多编码。问题解答：可以通过在商品多编码设置中选择一类往来单位来实现几个分店同时使用一个多编码。

用友T3软件利润表无法录入关键字？利润表无法录入关键字？

利润表无法录入关键字？原因分析：重新设置关键字问题解答：重新设置关键字解决，步骤如下：1、在格式模式下，删除目前年月日方格里的内容2、点‘数据’里‘关键字’里设置年，同理在设置月3、点‘数据’里‘关键字’里设置偏移，比如在年那录入‘-50’4、在数据模式下，点‘数据’下‘关键字’，录入年月即可

现在属于货车运输行业，费用是不是应该划为主营业务成本？具体科目怎么设 现在属于货车运输行业，费用是不是应该划为主营业务成本？具体科目怎么设[]

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成本和费用也是要划分的
成本和费用是要分别核算的哦，如果公司费用相对较少，可以只设销售费用不设管理费用。
@天天笑66:怎么跟区分他们呢，是不是跟运输有关的都归为成本呢？

出库跟踪入库无法出库 出库跟踪入库无法出库

用友软件增加‘业务员编号’采购发票列表过滤条件增加‘业务员编号’采购发票列表过滤条件 原因分析：见问题答案。问题解答：先在“采购管理”下‘业务’后的‘发票’中打开‘采购发票列表’，点击上方‘滤设’按钮，在‘定义过滤条件’页签，过滤条件项中选中‘业务员编号’，取消‘不可见’前的勾，点击‘确定’，再点击上方‘过滤’按钮时，便有‘业务员编号’过滤条件。

往来对账单，供应商查询，有点乱 往来对账单，供应商查询，有点乱

您好，往来对账中全部显示的是应收增加和减少和余额信息，不能更改的。供应商的应收增加就代表应付减少
@服务社区李珊:报表设计怎么取相反数？

#厦门同城会#如何看资产负债表和利润表 他们有什么关系 #厦门同城会#如何看资产负债表和利润表 他们有什么关系[]

家园好像有讲财务报表的课程吧。

我们单位是建筑行业，现在有个外包工程，我们要开发票给对方，但是我们没有材料进项，因为是甲方供材料，那我们怎么开发票呢？开几个点呢？ 我们单位是建筑行业，现在有个外包工程，我们要开发票给对方，但是我们没有材料进项，因为是甲方供材料，那我们怎么开发票呢？开几个点呢？[]

一般是11%，对方带料的话应该开劳务费就行吧，最好还是问问专管员吧
甲供材可选择简易办法计税。
那你要你们甲方的要求了，甲供材是可以选择按简易计税方法计税的，你们甲方如果也是按简易计税方法的话，你们都好办，开普票就可以，如果你们甲方是一般纳税人，要专票抵扣，你选择简易计税方式可以到税务局代开增专票，倒是你们业主要是非要11的增专票的话就难办了，有时候我们想选择什么核算方式我们也说不了，要看甲方的，还有供销商，重点是甲方。
@tyfhluo:谢谢了，税所让去大厅备案
@换悸1438606164:谢谢了