#会计考试# @曾雪枫 老师这个怎么算？求指教 #会计考试# @曾雪枫 老师这个怎么算？求指教

有分国不分项，定率扣除两种情况的。
老师我给您发一下全题，有两问我不会做
老师，2、3两问不会做，能分析一下吗，谢谢
2、重复扣除，说明多扣了62万啊，只能扣一次。
3、罚款、税收滞纳金不允许扣除，要纳税调增
老师这个我明白，就是第2问的，分国不分项的那个怎么弄
按分国不分项来计算，税后利润20万，而税前为
25万（20/（1-20%））,境外实际缴纳所得税5万，应纳税额=25*0.25=6.25，扣除5万后，应补税1.25
（20/（1-20%）？老师为什么要用1-20%？减税率是什么意思？
@毛毛:20万是税后利润啊，已经在境外按20%交了税。国外缴纳的企业所得税，是可以在计算所得税时，抵免的。
把分国不分项再复习一下吧
好
谢谢老师
@曾雪枫: 老师，税前利润＝税后利润/税率 这个公式为什么用到国外的情况就变了？
@毛毛:
所得税=税前利润*税率
税前利润-税前利润*税率=税后利润
税前利润=税后利润/（1-税率）
给力，老师，我是想要这种公式[/强]

#沈阳同城会#请教老师，年末国税网都需要报什么表呢？ #沈阳同城会#请教老师，年末国税网都需要报什么表呢？

我是小规模
跳出什么表填什么表呗
@MRAdam:呵呵
我们这里“填写报表”版块，黑色字体能点击进入的就是本月需要申报的报表，如果是灰色字体且无法打开的，就是不需要填报或不在所属期申报的。一般小规模的话（我们不单独分国税地税系统，就一个税务申报系统），大概需填写的纳税企业信息表，增值税，营业税，会计月报，企业印花税申报表（季报），个人所得税，企业所得税（季报）
我也再琢磨呢，是增值税，所得税季报，财务报表季对吗？年的清缴前报就行吧
我是一般纳税人，报的增值税所有和财务报表季所有。

福利企业和学校办企业生产销售属于消费税征收范围的产品，是否减 _0福利企业和学校办企业生产销售属于消费税征收范围的产品，是否减

根据消费税暂行条例的规定，对福利企业和学校办企业生产销售属于消费税征收范围的产品，不得减免消费税。

用友T6软件T6v6.1版本，进入企业门户，左边的‘业务处理’、‘基础档案’、‘系统工具’菜单隐藏了，拖不出来，如何操作？T6v6.1版本，进入企业门户，左边的‘业务处理’、‘基础档案’、‘系统工具’菜单隐藏了，拖不出来，如何操作？

问题模块： 总账

关键字：功能节点菜单隐藏

问题版本：T6-企业管理软件V6.1

原因分析： 软件使用问题。

适用产品：T6系列

问题答案：隐藏菜单栏，可以点左边栏中间向左的三角箭头。拖开的时候，有几种方法：1. 隐藏后，最左边中间蓝颜色，且有向右的三角箭头，点三角箭头或蓝颜色部分可以自动还原成初始状态。2. 隐藏后，最左边除去中间蓝色部分两边是白色部分，鼠标放在白色部分，变成左右拉动状态，向右拉，这样可以把隐藏的菜单栏拉开。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

用友T3-用友通标准版10.1建立年度帐提示将截断字符串或二进制数据用友T3-用友通标准版10.1建立年度帐提示将截断字符串或二进制数据 软件版本: 用友T3-用友通标准版10.1 问题现象:

用友通标准版10.1的产品，2011年做完账以后，无法建立2012年的年度账，提示“将截断字符串或者二进制数据”，如何处理？

关掉之后就弹出这个 关掉之后就弹出这个

您有加密狗吗
@畅捷服务李笑旺:有的
重新插拔一下加密狗，或者换一个USB口，然后如果没有效果建议重现注册一下加密狗，重新安装一下加密狗驱动
@畅捷服务李笑旺:USB换过了不管用，请问怎样重新安装加密狗驱动呢。我不太会使学习中，这个系统是我们之前的会计用的，现在走了，我不太会使只是偶尔到这里面来打些资料，在学习中[/微笑]，请多指点。
参照链接下载安装一下http://service.chanjet.com/too ... a7a6f
@畅捷服务李笑旺:安装完毕，需要重启电脑吗？
@爱的思绪:可以

用友T3财务通读不出加密狗用友T3财务通读不出加密狗
XP专业版的系统,软件安装好后读不出加密狗,进入系统提示是演示版。如果是usb加密盒，要先安装驱动程序才能使用。该驱动程序到通网站的首页上补丁下载中 下载24号补丁。
先停止基础版的服务，安装该补丁，重启点脑后，检查基础版的服务是否起来。再把加密盒插入。

用友T3财务通报表取数用友T3财务通报表取数
在总账系统中只使用应收账款科目,没有使用预收账款科目,但在资产负债表中用应收账款的借方期末余额反映应收账款的期末数,应收账款的贷方期末余额反映预收账款的期末数，设公式QM(“113″,月,”借”,,,,,,,,)取出来的数为 ，往来管理—客户科目余额表借方期末余额数为14011905.38；设公式QM(“113″,月,”贷”,,,,,,,,)取出来的数为 ，往来管理—客户科目余额表贷方期末余额数为20212625.95。
你可以使用iff函数解决, 比如应收账款可以这样设定iff(QM(“113″,月,”借”,,2005,”001″,,,”y”,,)-QM(“113″,月,”贷”,,2005,”001″,,,”y”,,)>0,QM(“2121″,月,”借”,,2005,”001″,,,”y”,,)-QM(“2121″,月,”贷”,,2005,”001″,,,”y”,,),0) 预付账款iff(QM(“113″,月,”借”,,2005,”001″,,,”y”,,)-QM(“113″,月,”贷”,,2005,”001″,,,”y”,,)<0,QM(“2121″,月,”借”,,2005,”001″,,,”y”,,)-QM(“2121″,月,”贷”,,2005,”001″,,,”y”,,),0)
在这里年初余额需要手工录入，或者可以用批处理实现。

启用审批流之后单据上没有审核 启用审批流之后单据上没有审核[]

您指的是没有审核菜单，还是什么情况？
重启服务：点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—Ｔ＋—工具箱—T+服务管理器，打开之后全选服务重新启动。清除缓存后重新登录。

老师，工业企业小汽车计提折旧可以是10年吗？我们领导让我照10年提-我知道税法规定最低是4年。 老师，工业企业小汽车计提折旧可以是10年吗？我们领导让我照10年提我知道税法规定最低是4年。[]

可以。
@tyfhluo:好的，谢谢。
不过时间是不是有点太长了？

用友T3软件加密盒有时测到，有时测不到加密盒有时测到，有时测不到

加密盒有时测到，有时测不到原因分析：可能是加密盒质量本身有问题，也可能软件安装有问题问题解答：升级u852,不能解决问题，重新安装win2000,更改并口设置加密盒正常但该用户已出现过类似问题，故下次如再出现，可考虑更换加密盒

T+12.1系统管理员除了admin还可以设置其他用户吗 T+12.1系统管理员除了admin还可以设置其他用户吗[]

您好，用户都是在账套里设置的，通过账套主管登陆，在用户权限里设置即可。
@畅捷服务陈亮:我说的是系统管理员，不是账套主管
@赵梓涵1460701387:系统管理是不行的哦

促销商品的售价能不能提取零售价？原因分析：促销商品的默认售价支持选择零售价。问题解答：在促销单中，修改“默认售价”为零售价。

查询单位应收应付报表应收金额没有增加原因分析：因为此单据已经过账了，但是没有做单据审核了。问题解答：到“经营历程”找到此张单据进行审核即可。

无法查看客户收款情况原因分析：没有启用EAI接口问题解答：必须先启用EAI接口才能看到此功能。

高新技术企业认定对人员方面有什么要求？ 高新技术企业认定对人员方面有什么要求？
对高新企业人员配置的要求，在《高新技术企业认定管理办法》中有明确规定：具有大专以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。结合该办法的其它相关内容我们对该条规定应从以下方面理解：
第一，我们应根据实际情况准确把握科技、研发人员的比例要求。根据上述数据要求，从政策上看，科技人员与研发人员的比例为包含关系，许多专家这样认为。但在实际审查中，各专家的观点并非完全一致，有人认为不是包含关系，即科技人员与研发人员应各占当年职工人数的30%和10%。
第二，企业人员配置应科学合理。企业在人员的配置与划分上，应与其学历、职位、任职时间等信息完美切合。如规定“ 科研人员要求在公司连续工作183天以上”，申请人就应提供这些人员的相关就业证明，如劳动合同、出勤记录等。
第三，对科技、研发人员的资质界定，企业要有明确的表现记录。如个人所得税申报明细、工资单、人力资源部存档记录等。
第四，科技、研发人员，在财务系统一定有个人所得税报送记录。在实际审查中，审查人员可能会进入个税系统或通过会计凭证进行现场核对。
最后再说的一点是，要申请成高新企业，除人员配置应达到上述要求外，还必须具备：是在中国境内注册一年以上的企业，不包括在港、澳、台注册的企业；必须有自主知识产权；企业的产品或服务处国家重点支持的高新技术领域范围内；高新技术产品或服务的收入占企业当年总收入的60%以上；近3个会计年度的研发费用总额同销售收入总额之比达到相关要求；知识产权的数量、科技成果的转化能力、研发组织机构的管理水平、销售收入与资产总额的成长性这四个指标的得分都高于70分。

12.0借款申请单，应该走哪个单据较合适， 12.0借款申请单，应该走哪个单据较合适，[]

没有类似的单据，如果要做就直接填制一张收入单，以审核生效的状态来确认是否申请成功。
@服务社区刘小艳:收入单不合适吧，属于公司内部人员的借款申请，用于交会费之类的
@aMv:没有其他单据体现了。
@服务社区刘小艳:哦，那我再问下，在软件里做的单据能在手机工作圈看到吗
@aMv:工作圈中可以进行单据审批，T+审批里可以看到。
@服务社区刘小艳:付款单之类的设置了消息提醒能看到吗
@aMv:可以的。
@服务社区刘小艳:其他接收人那里是不是要填手机号
@aMv:您选择哪种发送方式，就录入相关的信息。
@服务社区刘小艳:工作圈想收到消息，手机号应该可不填吧
@aMv:选择对应的用户就行，工作圈里登陆对应的用户。

其他应付款与其他应收款的核算方法与内容 _0其他应付款与其他应收款的核算方法与内容
其他应付款一、本科目核算企业除应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应付利息、应付股利、应交税费、长期应付款等经营活动以外的其他各项应付、暂收的款项。

　　二、本科目应当按照其他应付款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

其他应收款是企业除应收票据、应收账款和预付账款等经营活动以外的其他各种应收、暂付款项。其内容包括：
(1)应收的各种赔款、罚款；
(2)应收出租包装物的租金；
(3)应向职工收取的各种垫付款项；
(4)备用金(向企业各职能科室、车间等拨付的备用金)；
(5)存出的保证金，如租入包装物支付的押金；
(6)其他各种的应收、暂付款项。