用友通2005科目期初时科目带“部门”辅助核算问题通2005科目期初时科目带“部门”辅助核算问题

通2005-科目期初时科目带“部门”辅助核算问题

年结做过了12月份的结转期间损益（月末转账），完成后要不要再做一张手工凭证,将本年利润全数转入未分配利润？这个分录系统是自动的还是要手工录的？ 年结做过了12月份的结转期间损益（月末转账），完成后要不要再做一张手工凭证,将本年利润全数转入未分配利润？这个分录系统是自动的还是要手工录的？[]

您好，您可以自己手工填制一张凭证，将本年利润的余额转到未分配利润中，期间损益结转只是将损益类科目余额结转到本年利润中，并不包括将本年利润结转到未分配利润。
如果不手工填制凭证将本年利润的余额转到未分配利润中，请问点月末结账是不是会自动本年利润转到未分配利润中？如果不是自动，那每年12月末做年结前是不是都必须手工填一张凭证将本年利润的余额转到未分配利润中，然后才可以做月末结账？
@山那边是海:您好，是的，每年的12月底做一张凭证转下就可以了。

进货单上有10行存货记录，保存后发现有误，将其中一行删除了，但是在库存台账里还是显示这个被删除的存货的收入数量，但是点击单据联查发现进货单里不包含此条存货记录，请问是真么回事呢，谢谢！ 进货单上有10行存货记录，保存后发现有误，将其中一行删除了，但是在库存台账里还是显示这个被删除的存货的收入数量，但是点击单据联查发现进货单里不包含此条存货记录，请问是真么回事呢，谢谢！[]

做好账套备份，在社区-更多-工具下载-T+中下载现存量整理工具，整理下现存量

打开T3就出现图片上演示已到期，要怎么处理？ 打开T3就出现图片上演示已到期，要怎么处理？

更换U口重新拔插加密狗，再登录软件，如果仍有问题，将加密狗重新注册下

用友报表无法进入_0报表无法进入

T+12.0标准版，可以变更进货单的数量吗？已经入库部分存货。举例：进货单10。入库5，我想变更进货单8可以吗？ T+12.0标准版，可以变更进货单的数量吗？已经入库部分存货。举例：进货单10。入库5，我想变更进货单8可以吗？[]

您好，不能进行变更的。

固定资产暂估入账的会计处理与纳税调整固定资产暂估入账的会计处理与纳税调整

　　固定资产暂估入账的会计处理在《企业会计制度》、《小企业会计制度》、《企业会计准则》中都有较明确的规定，但估价入账的固定资产计提的折旧如何在税前扣除，税法上却无具体的规定。本文通过案例，分析资产估价处理方法的会计和税务处理差异。
　　案例：
　　甲公司以出包方式建造一幢办公大楼，2010年8月1日达到预定可使用状态，其工程预算造价1800万元，施工方已开具发票金额1500万元。因施工方暂未提供工程决算报告，甲公司按1800万元估价入账。2011年7月，施工方提供竣工决算报告，其实际造价2029万元，双方均确认，施工方又开具了金额为529万元的发票。假设会计与税法规定的使用寿命均为20年，残值率为0.甲公司执行《企业会计准则》。
　　分析：
　　(一)2010年
　　1.2010年8月，办公大楼投入使用
　　借：固定资产 18000000
    　　贷：在建工程 18000000
　　2.2010年9月-12月，每月计提折旧
　　月折旧额为18000000÷(20×12)=75000(元)。
　　借：管理费用 75000
    　　贷：累计折旧 75000
　　3.2010年企业所得税汇算清缴
　　固定资产账面金额、计税基础相等，折旧年限相等，不需要作纳税调整。
　　《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函〔2010〕79号)第五条规定，企业固定资产投入使用后，由于工程款项尚未结清，未取得全额发票的，可暂按合同规定的金额计入固定资产计税基础计提折旧，待发票取得后进行调整。但该项调整应在固定资产投入使用后12个月内进行。
　　(二)2011年
　　1.2011年1月-7月， 每月计提折旧
　　借：管理费用 75000
    　　贷：累计折旧 75000
　　2.2011年7月竣工决算，取得全额发票，调整暂估价值
　　借：固定资产 20290000
    　　贷：在建工程 20290000
　　同时调整上年度(2010年)会计、税法折旧差异对所得税的影响
　　2010年会计上确认的折旧为75000×4=300000(元)。
　　2010年税法上确认的折旧为20290000÷(20×12)×4=338166.67(元)。
　　递延所得税负债=(338166.67-300000)×25%=9541.67(元)。
　　借：应交税费——应交所得税 9541.67
    　　贷：递延所得税负债 9541.67
　　2012年4月，国家税务总局所得税司巡视员卢云在访谈中明确指出，国税函〔2010〕79号文件第五条规定，企业固定资产投入使用后，由于工程款项尚未结清未取得全额发票的，可暂按合同规定的金额计入固定资产计税基础计提折旧，待发票取得后进行调整。但该项调整应在固定资产投入使用后12个月内进行。此条所指的调整包括根据发票调整企业已投入使用的固定资产的计税基础以及折旧额。甲公司在固定资产投入使用后12个月内取得全额发票，应调整固定资产的计税基础，同时以前年度计提的折旧也应作相应调整。
　　3.2011年8月-12月， 每月计提折旧
　　月折旧额为(20290000-75000×11)÷(20×12-11)=85000(元)。
　　借：管理费用 85000
    　　贷：累计折旧 85000
　　企业会计准则应用指南规定，已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧;待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
　　4.2011年会计、税法折旧差异
　　2011年会计上确认的折旧为75000×7+85000×5=950000(元)。
　　2011年税法上确认的折旧为20290000÷20=1014500(元)。
　　递延所得税负债为(1014500-950000)×25%=16125(元)。
　　借：所得税费用 16125
    　　贷：递延所得税负债 16125
　　2011年企业所得税汇算清缴时，应在企业所得税申报表附表九"资产折旧、摊销纳税调整明细表"中反映调减金额=1014500-950000=64500(元)，即调减应纳税所得额64500元。
　　(三)2012年
　　1.每月计提折旧
　　借：管理费用 85000
    　　贷：累计折旧 85000
　　2.2012年会计、税法折旧差异
　　2012年会计上确认的折旧为85000×5(应为12)=1020000(元)。
　　2012年税法上确认的折旧为20290000÷20=1014500(元)。
　　递延所得税负债=(1014500-1020000)×25%=-1375(元)。
　　借：递延所得税负债 1375
    　　贷：所得税费用 1375
　　2012年企业所得税汇算清缴时，应在企业所得税申报表附表九"资产折旧、摊销纳税调整明细表"中反映调增金额为1020000-1014500=5500(元)，即调增应纳税所得额5500元。
　　如果甲公司在固定资产投入使用12个月后才取得全额发票，在企业所得税汇算清缴时，会计、税法折旧差异如何调整?笔者认为，如果在该固定资产投入使用后，12个月内没有取得发票，则税务处理时不再调整12个月内的折旧额，按现有发票金额调整计税基础并以直线法计提折旧，在税前扣除。

“微型”还是“微利”税收优惠有别“微型”还是“微利”税收优惠有别

　　近期，小微企业再迎利好，《财政部、国家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2014〕71号)(以下简称71号文件)规定，自2014年10月1日起至2015年12月31日，对月销售额2万元(含本数，下同)至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税;对月营业额2万元至3万元的营业税纳税人，免征营业税。
　　与之前《国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第23号)(以下简称23号公告)的“提标”和“扩围”，小微企业已在年内收到两大税收优惠“礼包”。但笔者在工作中发现，纳税人在运用税收优惠政策时往往会忽视小型微型企业和小型微利企业的差别，对小微企业享受税收优惠的具体条件缺乏清晰的认识。
　　当前与税收优惠有关的小微企业认定标准有三个：
　　一是工业和信息化部等四部门2011年联合发布的《中小企业划型标准规定》，分为15个行业，以工业企业为例，从业人员20人及以上且营业收入300万元及以上的为小型企业，从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。按照《财政部、国家税务总局关于金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税的通知》(财税〔2011〕105号)规定，自2011年11月1日起至2014年10月31日止，对金融机构与小型、微型企业签订的借款合同免征印花税。这里所说的小型、微型企业认定依据就是《中小企业划型标准规定》。
　　二是71号文件规定的享受增值税和营业税免征政策的小微企业，71号文件虽然标题中用了“小微企业”一词，但具体适用对象是月销售额在3万元以下的增值税小规模纳税人和月营业额在3万元以下的营业税纳税人。
　　三是企业所得税法中的“小型微利企业”， 指符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的从事国家非限制和禁止行业，年应纳税所得额不超过30万元，工业企业从业人数不超过100人、资产总额不超过3000万元，其他企业从业人数不超过80人、资产总额不超过1000万元的企业。
　　综上所述，小微企业在纳税时要厘清享受不同优惠政策需要满足的条件，才能获得国家扶持小微企业发展的政策红利，同时也可以避免因混淆“微型”和“微利”带来的税收风险。 

T+12.1专业版，怎么修改公司log T+12.1专业版，怎么修改公司log[]

在系统管理—基本信息中修改logo，重新上传图片即可。
更换登录界面log
@youxi007:将需要替换的LOGO制作成尺寸为112*39，背景为全透明的图片，并命名为YYTProLogo，将软件安装路径下的原LOGO图片替换掉即可

软件界面图片替换路径：
...\Website\Portal\Style\Ufida\Image\Login\LogoImg
登录界面图片替换路径：
...\Website\Portal\Style\Ufida\Image\Portal\logo
亲找不到这个图片文件名
@youxi007:D:\Chanjet\TPlusPro12100\WebSite\Portal\Style\Ufida\Image\Login\LogoImg您按名称搜下，在服务器上哦。。
@服务社区刘小艳:亲，我找了，没有这个名字YYTProLogo图片
@youxi007:那您就自己新建一个放进去。
@服务社区刘小艳:在吗，我修改过了，都没有修改过来
@youxi007:修改完后点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—Ｔ＋—T+数据库配置程序，打开点击确定进行配置。配置完成后点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—Ｔ＋—工具箱—T+服务管理器，打开之后全选服务重新启动。清除缓存后重新登录。

12.0普及版帐套主管的密码不对，清空帐套主管工具清空了也没有用，请问怎么修改数据库表，清空密码呢？ 12.0普及版帐套主管的密码不对，清空帐套主管工具清空了也没有用，请问怎么修改数据库表，清空密码呢？[]

下载清除密码工具
帐套主管密码忘了，修改uftsystem，下面的EAP_User中，自己去修改
@王国栋wgd:那个工具清空了没有用
--12.0清除用户密码
--选择账套库执行
update EAP_User set password ='1B2M2Y8AsgTpgAmY7PhCfg=='
@服务社区刘小艳:孩子他妈，不加条件，吧所有的都清空？？？
@王国栋wgd:我只是通过语句告诉他表名。。
@王国栋wgd:楼主可是个上来就问数据库的伙伴呢。。。不过感谢提醒，必须要严谨。。。
@服务社区刘小艳:我都告诉他表明了，他已执行，全清了，感情这个比较爽快
@服务社区刘小艳:[/握手]感谢回复，确实是合作伙伴。
@南宁伙伴:我呢
@王国栋wgd:非常感谢，可是我还是没有清空，总部给了脚本也试过了。

个人汽车被盗后，是否还需要缴纳车船税？个人汽车被盗后，是否还需要缴纳车船税？

　　问：个人汽车被盗后，是否还需要缴纳车船税?

　　答：根据《中华人民共和国车船税法实施条例》第十九条规定, 在一个纳税年度内，已完税的车船被盗抢、报废、灭失的，纳税人可以凭有关管理机关出具的证明和完税凭证，向纳税所在地的主管税务机关申请退还自被盗抢、报废、灭失月份起至该纳税年度终了期间的税款。已办理退税的被盗抢车船失而复得的，纳税人应当从公安机关出具相关证明的当月起计算缴纳车船税。 

销售模块查询客户往来明细账，同一笔业务有两条记录 销售模块查询客户往来明细账，同一笔业务有两条记录

让企业产品成本核算愈加精细化让企业产品成本核算愈加精细化

　　执行了27年的《国营工业企业成本核算办法》将成为历史。
　　日前，财政部发布《企业产品成本核算制度(试行)》，以期在新的经济发展形势下进一步规范企业产品成本核算，提高产品成本信息质量，服务微观经济主体发展。该制度将于2014年1月1日起正式实施。
　　其实，早在2010年4月，中国会计报就曾以冶金矿山企业“维简费”问题为由，报道了国内企业产品成本核算工作当中所遇到的困难，并呼吁国内尽快建立一项统一的企业产品成本核算制度。3年后，这一制度终于面世。
　　新制度明确了企业产品成本核算的对象、范围以及归集整理等问题，其适用范围涵盖了包括采矿企业在内的十种行业的企 业。比如采矿企业此后将有制度可依，“维简费”不再是产品成本核算工作的难题。
　　值得注意的是，新制度还体现了很多前沿管理会计的做法和经验。从管理会计的角度而言，此次新制度的公布实施，将使企业产品成本核算工作更加精细化。

　　成本信息愈加趋于真实完整
　　成本信息是企业市场交易结果的直接体现，有了规范统一、真实完整的成本数据才能准确体现企业的经营成果。
　　但是，在此次新制度发布之前，由于国内没有统一的产品成本核算制度，企业成本信息的真实性和完整性有待提高。而因此所产生的纠纷更是数不胜数，尤其是国外对我国一些出口产品实施的反倾销案件与日俱增。
　　暨南大学管理学院会计学教授胡玉明直指问题之关键。他认为，当前企业成本信息不够真实完整的主要原因在于企业成本核算工作的随意性。“不同行业、不同企业往往根据自己的‘管理需求’，开展产品成本核算工作。多年来，企业普遍关注盈余管理，但企业对通过产品成本核算进行盈余管理缺乏应有的关注。”胡玉明说。
　　新制度将有效遏制企业产品成本核算工作的随意性。北京工商大学商学院会计系教授王仲兵告诉记者，此次颁布的《企业产品成本核算制度(试行)》将在全国范围内形成统一的能对企业会计人员具有强制约束力的规则体系。该制度通过有机整合零散分布在存货、固定资产、借款费用、无形资产、职工薪酬等具体准则中关于产品成本要素的内容，进一步细化成本核算方法，统一规 范成本核算项目，从而减少了企业产品成本核算工作的随意性。
　　通过制度设计从而提升企业成本信息的真实性和完整性，这在中海石油化工进出口公司财务总监侯晓看来非常重要。他表示，真实完整的成本信息有利于细化产品成本的分析、预算、考核，帮助企业降本增效并且提高自身的市场竞争能力。同时，统一制度下的成本信息将有利于企业进行国际国内的对标分析，减少出口产品的国际反倾销压力。

　　走“管算相结合”路线
　　从外部来看，企业成本信息不够真实完整是由成本核算工作中的“随意性”所造成的。但从内部管理来看，企业产品成本核算工作遇到了一些很难突破的瓶颈。
　　侯晓介绍称，企业产品成本 核算遇到的最主要瓶颈是，对于同类产品，不同企业对其成本核算包含的内容、核算的成本级次以及维度不统一、不够精细。他向记者举了一个例子：“对于同一个炼化产品的同样一项费用，有的企业在产品成本方面核算，有的企业在期间费用方面核算。另外，企业核算的层级比较粗放，没有将责任具体到部门、车间和班组。”王仲兵则认为，企业产品成本核算一个比较明显的瓶颈是成本核算对象不确定。他以煤炭行业为例解释称，煤炭行业对成本核算对象存在两种观点：一种是以原煤为成本核算对象，一种是以作为商品出售的煤炭产品作为成本核算对象。显然，后者的成本范围较前者要大得多。这对于产品单位成本计算、产品成本分析内容与方法以及产品定价等都会产生直接影响。
　　“而产品成本核算对象界定不清晰会产生严重的后果，这会影响企业资源配置效率的评价，也就是企业资源投入与具体产品产出之间不匹配。”王仲兵表示。
　　上述问题或许只是企业在产品成本核算工作中遇到的困难中的冰山一角，而且，此次新制度对上述问题都有了明确规定。
　　但是，企业在发展当中还会遇到更多的问题，这是毋庸置疑的。
　　在胡玉明看来，从更深层次的意义上说，新制度的这些规定给国内企业提供了一种长期行之有效的管理思路，即企业产品成本核算工作必须围绕成本管理而展开，为成本管理服务。“用通俗的话说，就是企业产品成本核算必须‘管算相结合’。”胡玉明告诉记者。
　　如果企业的产品成本核算 工作仅仅停留在核算层面，没有延伸到成本管理层面，那么，企业就没有办法充分地借助数据辅助管理或用数字说话。企业产品成本核算工作就把原本还有些技术含量的管理问题，转化为没有什么技术含量的算术问题。
　　“显然，这并不是企业成本核算工作的目的。”胡玉明说，“企业产品成本核算工作当然需要计算出产品成本，但是，从更深层次的角度来看，企业产品成本核算工作就是梳理企业业务流程的过程，成本数据的汇总、整理与分析，就是业务流程的分析，每个成本项目数据的背后都是业务流程。”“管算结合”路线的背后，是一种管理会计的理念。胡玉明表示，此次新颁布的《企业产品成本核算制度(试行)》对中国企业 加强内部管理、提升企业价值最重要的启发在于树立全方位、全员、全过程的成本管理思维。
　　成本是一种补偿价值，企业只有合理地核算产品成本，才能确定成本补偿的数额，从而才能确定其价值。
　　胡玉明认为，企业的成本得到补偿也就维护了价值，而创造价值的前提是成本得到合理补偿。更重要的是，企业借助企业产品成本核算工作，强化成本管理思维，“管算相结合”，使企业保持了低成本优势，并更具有竞争力，这样才能持续创造价值。
　　因此，新制度对企业创造价值和维护价值都具有重要的意义。

　　期待进一步细则出台
　　目前看来，虽然新制度的实 施范围涵盖了国内大部分行业，但不同的行业内还能继续细分不同的企业类型。
　　大唐集团蔚县煤矿财务总监孔祥东认为，新制度要想真正扎实落地，还需要有进一步的细则出台。他告诉记者：“对于成本管理，每个企业都有其自身的方式方法，新制度对企业成本管理具有指导作用。不过，由于细则尚未出台，它并未能够反映行业的全貌。”孔祥东的观点得到专家们的支持。王仲兵表示，相关部门应该在该制度有效实施一定时期后对其实施效果进行评估，然后在此基础上有选择地细化其中的内容。比如基于产品成本核算制度的成本计划、成本考核与成本分析制度的规定;企业信息化情况下产品成本核算制度的制定等等。 

用友U8.52收发存汇总表不能查询U8.52收发存汇总表不能查询

U8.52-收发存汇总表不能查询

T3 10.8.2安装在客户域服务器上，系统管理正常，T3进去的时候也正常，但是进入后报错。--操作系统是64位的SERVER2008 T3 10.8.2安装在客户域服务器上，系统管理正常，T3进去的时候也正常，但是进入后报错。操作系统是64位的SERVER2008

10.8plus2不支持在SERVER2008上使用。详细系统支持情况，请参考发版说明。http://service.chanjet.com/zhi ... 9f90a

系统重装后账套就打不开了，如何解决？ 系统重装后账套就打不开了，如何解决？[]

其他账套能正常登陆吗，例如演示账套。 此账套登陆提示什么问题
总是显示门户已运行
根本就进不去
@杨杨VFr:Ｔ３服务没有启动吧，服务组件有问题，手工启动下，若不行卸载干净了再重装下，卸载T3 删除安装目录ufsmart文件夹 删除c盘UFCOMSQL文件夹。
怎样手工启动服务呢
然后出一对话框，由于SPL SERVER 的超级用户口令修改过，让重新输入口令。
重装系统后也没有设置什么口令密码什么的，不知道该输入什么
@杨杨VFr:ｓｑｌ口令有问题，请联系服务商远程检测数据库是否除了问题，还需要检测ｓｑｌ的服务是否正常开启。
Ｔ３的服务是：　计算机　－－　右键　－－　管理　－－　服务　－－　Ｔ３产品服务。
ｓｑｌ服务是：右下角有个ｓｑｌ服务程序看看是否正常启动。
你们能提供现场服务吗？
@杨杨VFr:不提供，需要联系你们的服务上才可以。

备份不了数据。其他账套都可以备份，就是09账套不可以 备份不了数据。其他账套都可以备份，就是09账套不可以

2016数据库质疑了
@战士16888:那怎么办呢。是不是分离16年度，然后再附加数据库，就可以了呢》？
点击服务社区-更多-工具下载下载工具：数据库置疑修复工具，使用工具修复一下；http://service.chanjet.com/main/supportgongju；注意备份一下安装路径下的物理文件，可以参考服务社区-知识库中的文档第二、三种方法备份：
http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2

期初销货单转发货单会不会影响库存？ 期初销货单转发货单会不会影响库存？[]

您说的发货单指的是销售出库单？转换只是一个快捷生成单据的功能，做了出入库的单据就会影响库存。
@服务社区刘小艳:我指的是那种在启用时已发货未开票的单据，在期初做成了期初销货单，然后要怎样处理？会不会有什么影响？
期初销货单指的是期初已开票未出库的情况，是一笔待出库的业务，生成了销售出库单之后就会减少库存。

账套数据怎么一直升级失败 账套数据怎么一直升级失败

您好！升级失败应该有失败的提示信息，请截图升级报错的图片；
@服务社区刘明新:
@金锐软件:这个可以使用工具处理一下：T3升级问题工具之降级处理
需要在支持网上下载http://support.chanjet.com/main/supportgongju；先备份账套，然后使用工具，在登录系统管理中升级sql server数据；如果您不能下载，请联系代理商协助您处理；