基础档案错位！基础档案错位！基础档案错位！ 基础档案错位！基础档案错位！基础档案错位！

您这个客户档案中含有特殊字符或者是空格导致的问题，请您备份账套，到服务社区-更多-工具下载中下载：名称为：检测数据表字段非法字符
http://service.chanjet.com/main/supportgongju；使用工具检测尾部控制字符和空格，注意：检查尾部控制字符和空格，其他的千万不要检测，检查Customer 表，然后修复；切记备份账套，不然修复错了数据就会丢失的；
@服务社区刘明新:好的，谢谢刘老师
@陆杰:[/微笑] 不客气，祝您工作愉快！

我们2月份结账的时候固定资产模块出现请在帐套启用日期之后登录，请问这是什么情况？ 我们2月份结账的时候固定资产模块出现请在帐套启用日期之后登录，请问这是什么情况？

其他月份是否正常？报错之前做了什么操作吗？例如，固定资产模块是否重新启用过？
@服务社区窦佳:没有，双击固定资产模块就出现这个提示了
@代秋芬:请检查下固定资产下拉菜单-设置-选项，【基本信息】页签中的“账套启用月份”，【折旧信息】页签中，下次折旧分配月份，分别是什么？
@代秋芬:这不符合逻辑呀，10月启用，最新需要计提折旧的月份确是1月。这个账套是什么时间启用的呢？
帐套启用月份是2015年10月1日，下次折旧分配月份是2015年1月
@代秋芬:您这个账套是什么时间开始使用的？是否有2014年？根据现象判断，是数据库中的时间记录不正确导致的。需要从数据库中修正。建议您尽快将数据提交给您的代理商修改。

用友T6-企业管理软件V6.2发货统计表按日期过滤跟没按日期过滤，得出来的结果都是一样的，都是从建帐日期开始显示出来，比如我只需要查询的日期是2016年8月1日到2016年8月30日的数据，但其它月份的数据都出来了，记得之前是可以设置一个报表条件就可以解决这个问题的，忘记了 用友T6-企业管理软件V6.2发货统计表按日期过滤跟没按日期过滤，得出来的结果都是一样的，都是从建帐日期开始显示出来，比如我只需要查询的日期是2016年8月1日到2016年8月30日的数据，但其它月份的数据都出来了，记得之前是可以设置一个报表条件就可以解决这个问题的，忘记了[]

您好！请您参照下图设置

用友通标准版10.0录入凭证时,希望显示借贷方差额用友通标准版10.0录入凭证时,希望显示借贷方差额

用友通标准版10.0-录入凭证时,希望显示借贷方差额

内部审计与外部审计的联系与区别 内部审计与外部审计的联系与区别

　　（一）联系：与外部相比，共同点为掌握基本的财务审计技术，审计结果可能存在相互借鉴。

　　（二）区别：

　　1、独立性不同。

　　根据IIA国际内部协会于2011年发布的IPPF框架第1100、1110章节，内部审计的独立性包含两方面，一方面是指内审人员履职时免受威胁，另外一方面指审计组织机构的独立，即与董事会的汇报关系的独立。相比外部审计常用的《准则》，因两者的目标不同和服务对象不同，导致两者独立性不相同。

用友 备份账

用友软件提供两种备份方式：手工备份和自动备份，下面我们讲解这两种方式的备份账套数据操作步骤（T6和U8与T3备份恢复方法相同，此处以T3为例）：

㈠、手工备份

1、先在硬盘上建立一个空文件夹

打开我的电脑（双击）D（或E、F）盘，（空白处右击右键）新建文件夹，把这个新建的文件夹，改名为如用友数据手工备份。（双击）打开用友数据手工备份，（右击）出现新建文件夹，把所新建的文件夹改名为当天的备份日期如2016-12-16后退出

厂址设在乡村可以节省房产税厂址设在乡村可以节省房产税

　　根据《房产税暂行条例》，房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收。城市是指国务院批准设立的市;县城是指县人民政府所在地的地区;建制镇是指经省、自治区、直辖市人民政府批准设立的建制镇;工矿区是指工商业比较发达、人口比较集中、符合国务院规定的建制镇标准但尚未设立建制镇的大中型工矿企业所在地。除上述范围以外的房产不属于房产税的征税范围，不征房产税。如果在设立企业选址时，考虑到这一点，便能给企业带来更多的收益。这是因为，房产税按年征收，只要企业设立的地区在房产税的征收范围之内，无论是盈利还是亏损，每年均需缴纳房产税。如果把企业设立在乡、村所在地，不仅可以免交房产税，还可以免交城镇土地使用税并且可以按最低的税率即1%缴纳城市维护建设税。此外还可以节省土地购置费，相当于每年给企业带来了一笔数额可观的收益。
　　按照我国有关法律法规，国家对土地实行分级管理，土地等级不同，土地价值也不同。通常情况下，城市的土地价值高于建制镇和工矿区，建制镇和工矿区的土地价值又高于乡村，因此，把企业设立在农村以减少土地使用费。另一方面，随着近年来农村经济的高速发展，农村城市化，城乡一体化的格调已经基本形成，农村交通发达，天地广阔。把厂址选择在农村，不仅有利于减少城市污染，而且有利于企业的货物运输，更有利于今后的扩建和发展，可谓“一举多得”。 当然，企业设在乡下会影响企业的业务发展，对此建议企业在市区设立业务部开拓业务。
　　【案例】 A工厂建于2010年，A工厂筹建时，在厂址选择上有两个方案，方案一是将厂址选择在市区;方案二是将厂址选在离镇几公里的农村，但要缴纳耕地占用税(每平方米单位税额5元)。已知该厂房产原值为1 500万元，占地面积为15 000平方米，每年应缴纳的增值税为500万元(房产税减除比例为30%，城镇土地使用税单位税额每平方米4元)。
　　方案一 将厂址选择在市区，房产税=1 500×(1-30%)×1.2%=12.6(万元)，城镇土地使用税=15 000×4=6(万元)，城市维护建设税及教育费附加=500×(7%+3%)=50(万元)，各税总额=12.6+6+500+50=568.6(万元)。
　　方案二 将厂址选择在农村，可免征房产税及城镇土地使用税，第一年耕地占用税=15 000×5=7.5(万元)，城市维护建设税及教育费附加=500×(1%+3%)=20(万元)，各税总额=7.5+500+20=527.5(万元)。第二年之后，耕地占用税不再征收，即各税总额=500+20=520(万元)。
　　可见，纳税人只需将厂址选择在农村可以节税41.1万元(568.6-527.5)或48.6万元(568.6-520)。而且，将厂址设在农村也有利于工厂的扩大再生产，随着该厂规模的扩大、产值的增多，节约的税收成本将越来越多。

我公司10月份暂估入库一笔货物（已结账），11月份才发现当时入库仓管人员疏忽，入库数量大于实际数，我公司明确规定不能反结账，现在可以调回来吗？怎么调？急。。。求帮助。。。 我公司10月份暂估入库一笔货物（已结账），11月份才发现当时入库仓管人员疏忽，入库数量大于实际数，我公司明确规定不能反结账，现在可以调回来吗？怎么调？急。。。求帮助。。。[]

那您做一张采购入库单，业务类型为采购退货，录入负数进行冲减。
[/强]
我们刚装软件，不太熟练，谢谢！
@15273024029:好的，不客气，有问题可以咨询到社区进行咨询的哦。。
采购入库单---业务类型选择 “采购退货” 把多的数量退回去

T3升级到T+12.1标注版的账套，用一键检测工具，检测出很多凭证有问题，报表提取不到数据，需要重新保存，除了手工一个个保存的方法外，还有其他方法吗？ T3升级到T+12.1标注版的账套，用一键检测工具，检测出很多凭证有问题，报表提取不到数据，需要重新保存，除了手工一个个保存的方法外，还有其他方法吗？

一键修复没用吗？[/微笑]
@yccyxrj:没用的
@嘉兴新禾_李清清:前两天我也遇到这个问题，升级上来的数据会出现这个情况，打个补丁应该就好了。
@yccyxrj:已经是新补丁，我就因为错误打了补丁，结果还是这个样
@yccyxrj:这关键是以前年度的数据
@嘉兴新禾_李清清:[/微笑]好的吧，上次我打补丁也没起作用，也是以前年度没用好在就一个年度手工保存了。可以试下把凭证导出再新建个账套导入
这个需要使用到数据库语句进行处理，烦请提交到支持网上让后台卸载处理下。
@服务社区刘小艳:语句如何处理呢，改那个标记？
@yccyxrj:不是简单改标记哦，涉及到很多的表，建议提交后让后台操作下。
@服务社区刘小艳:好像升级了就会有这个问题呢，不会每次客户升级都要提交问题吧
@yccyxrj:可是涉及到语句处理的， 这边也没法直接发给您操作的。
@yccyxrj:我再提交一次吧
@服务社区刘小艳:我提交到支持网就给了我一个语句执行，应该你们也是有这个语句的吧？
@嘉兴新禾_李清清:复杂的语句处理我们这边都是没有的哦，只有清除密码的语句。
@服务社区刘小艳:支持网发我的语句，我执行了，还是报错，晕了啊。
那您到支持网上补充下，让后台工程师检查下哦。。
@服务社区刘小艳:坐等回复中，O(∩_∩)O哈哈~，谢谢美女。
@嘉兴新禾_李清清:[/可爱][/握手][/西瓜]

1、旅行社差额征税怎么计算？-2、销售发票和进项发票怎么做会计分录？ 1、旅行社差额征税怎么计算？2、销售发票和进项发票怎么做会计分录？[]

1、财政部、国家税务总局颁布《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件2：《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(三)销售额，8.“试点纳税人提供旅游服务，可以选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额。
2、如果你选择了差额纳税，比如含税销售额为159万元，当期可扣除的金额为53万元，销项税额=（159-53）÷1.06×0.06=6万元，不含税金额应为159-6=153万，税率用***代替。你公司 的进项正常抵扣
旅行社差额征税：纳税人从事旅游业务的，以其取得的全部价款和价外费用扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、旅游景点门票等的差额纳税
销售发票借银行存款，贷主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 进项发票借应交税费——应交增值税（进项税额）
谢谢！
我现在有点模糊的是：1、我给客人开了一张比如价税合计16500元的发票，我差额扣除了16000元，而地接社又给我开了一张16000元进项发票，还有几张客人的飞机票。
2、请麻烦问问，这项业务我怎么做会计分录？
谢谢

你好，我用的用友商贸宝批发零售版，这个公司已经用了两三年，但是只用了进货和销售，别的模块全部未使用，我今天刚刚到职，想具体了解一下整个产品的使用流程。还有如何新建一个账套？想从新启用。 你好，我用的用友商贸宝批发零售版，这个公司已经用了两三年，但是只用了进货和销售，别的模块全部未使用，我今天刚刚到职，想具体了解一下整个产品的使用流程。还有如何新建一个账套？想从新启用。[]

您可以先仔细观看社区学堂视频中的跟我学系列教学视频，里面有从建账到最后出报表的全部流程，您看完之后就明白操作了
http://service.chanjet.com/hal ... l%3D2
学堂-学习视频
那进入的时候总提示文件损坏怎么办？
@袁女士1464143366:具体提示报错信息写明下
打开客户端的时候提示文件已损坏，但是可以进入客户端。新建账套的时候提示第二个图片所示
@袁女士1464143366:该报错是因为模板文件损坏了，您登录现有账套，点击帮助下的关于，看下详细版本号是多少，例如是11.1.1.*，那您在服务社区--产品线--T1中进行下载批零11.0补丁程序安装并执行补丁脚本即可。http://service.chanjet.com/chanjet/T1
是这个吧？
@袁女士1464143366:您要先看下您的具体版本呢，我上面只是举例而已
@袁女士1464143366:对，下载上面的11.1补丁程序安装
怎么又这样了…………
@袁女士1464143366:一般此报错有三方面的原因，第一是安装了补丁，但是未退出商贸宝服务器，导致服务器和客户端版本不一致，您可以看下软件安装路径下面的商贸宝服务器的文件版本和客户端程序文件夹中的客户端文件版本是否一致。第二，是您电脑上面安装了多个版本的商贸宝软件，打开了其他版本的商贸宝服务器。若是只安装了一个商贸宝软件，您备份好数据，退出软件，然后退出服务器电脑的商贸宝服务器和套接字服务器，重新安装软件补丁并执行补丁脚本即可。第三，客户端安装了补丁，但是服务器电脑并未安装补丁。您备份好账套数据之后，在服务器电脑也安装对应版本的补丁即可
但是之前只有这一个电脑上提示文件损坏，其他电脑不会提示。
@袁女士1464143366:必须每一台安装了软件的电脑都安装补丁才可以的
而且找不到exe安装文件
@服务社区李珊:就这一个电脑提示文件损坏，其他电脑也需要安装这个补丁？那都安装了补丁是不是还会提示中间服务层版本低？
不提示中间服务层版本低了……现在是新建账套的时候。上面的管理员账户密码是系统管理员吧？他们不知道密码，初始密码是什么？还有总是提示数据库模板文件不存在怎么办？电脑里那个文件夹下是空的，没有安装文件。
@袁女士1464143366:数据库密码是您安装数据库的时候自己设置的
不记得了，可以参考学堂文库中的方法，请空sa密码：
http://service.chanjet.com/zhi ... d6f4f
那提示的那个错误怎么办
@袁女士1464143366:提示不存在安装补丁执行脚本可以解决
第二，sa密码请参照上条答复清空密码之后再操作
[/流泪]实在无语了……麻烦你了……
@袁女士1464143366:此操作必须再插了加密狗的服务器电脑上操作，若是确定再服务器上，则留下邮箱，我给您发送清除密码工具，您清除下
好吧，现在不能做了那，服务器不在公司。包括那个补丁，必须在服务器安装好了，然后其他电脑也安装了，才能不会再出现那个错误提示是不是？
@袁女士1464143366:是的

金融业营业税征税范围 金融业营业税征税范围

　　金融机构的业务范围很广，但按照《营业税暂行条例》的有关规定，只有提供应税劳务并取得价款的行业才属于营业税的征税范围，所以，贷款、结算、信托、融资租赁、金融商品转让、金融经纪业和其他金融业务属于营业税征税范围。

　　而筹资业务不属于营业税的征税范围，金融机构往来严格讲也属于征税范围，只是因特殊原因暂未列入。

　　贷款

　　根据《贷款通则》的规定，贷款是指金融机构以有偿使用和到期归还为前提将资金借与他人使用的行为。但从广义讲，所有单位或个人之间的借贷行为，包括金融机构将资金贷给非金融机构或个人、金融机构之间相互借贷或占用资金、非金融机构或个人将资金存入金融机构、非金融机构或个人之间相互借贷，不论是否违背国家的金融管理法规，都应属于贷款行为。但按通常的归类方法，广义上的贷款一般分为三类：第一，非金融机构或个人将资金存入金融机构的行为称之为“存款”；第二，金融机构之间的相互拆借或占用资金称之为“金融机构往来”；第三，金融机构向非金融机构或个人的贷款，以及非金融机构或个人之间的贷款称之为“贷款”。而非金融机构或个人之间的贷款虽然大量存在，但根据国家金融法规的规定属于非法行为。为便于叙述，下面所说的贷款，如无特别说明，均指金融机构给予非金融机构或个人的贷款。

广告费和宣传费所得税前应如何扣除 广告费和宣传费所得税前应如何扣除

　　【问题】

　　广告费和宣传费的区别是什么？按新规定要求，业务宣传费和广告费按收入的15%额度进行扣除，是指业务宣传费和广告费分别按收入15%额度扣除呢，还是业务宣传费加广告费后，再按收入15%额度扣除？

　　【解答】

　　《中华人民共和国企业所得实施条例》（国务院令第512号）

　　第四十四条企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院、主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后年度结转扣除。

京津冀一体化：需要一系列先行先试税收政策京津冀一体化：需要一系列先行先试税收政策

　　热点问题
　　税收视角下，京津冀区域经济发展有何特点?税收服务京津冀协同发展面临哪些问题?应怎样进一步完善相关税收政策?

　　调研报告
　　为贯彻习近平总书记关于推动京津冀协同发展的重要指示精神，由北京市地税局牵头，京津冀三省市税务局联合完成了国家税务总局重点科研课题《京津冀协同发展税收问题研究》。

日记账为什么出不来，科目不能为空，也输入不了呢。T3财务通普及版 日记账为什么出不来，科目不能为空，也输入不了呢。T3财务通普及版

在基础设置-财务-科目中，双击一个科目，勾选日记账的选项才能在总账-日记账这里选择到。如果是现金、银行存款科目已经指定了现金和银行总账科目的话，需要进现金银行模块查询日记账

长期股权投资所得（损失）明细表填报解析 长期股权投资所得（损失）明细表填报解析 一、《长期股权所得（损失）明细表》的设计原理 　　企业长期股权投资收益分为持有收益与转让收益，无论是持有收益还是转让收益，处理上都是记入“投资收益”账户，在申报时并入企业的利润总额。对于企业长期股权投资实现的收益，在处理上分为三种情况：一是投资收益，如直接投资取得的持有收益；二是投资收益补税，如购买股票不足12个月取得的投资收益；三是投资收益征税，如转让投资取得的收益。因此，对于企业长期股权投资实现的收益，会计处理与所得税处理存在差异，这些差异是通过附表十一，即《长期股权投资所得（损失）明细表》予以反映，并对长期股权投资应纳税所得额进行调整的。 　　二、《长期股权投资所得（损失）明细表》重点项目填报解析 　　（一）本年度增（减）投资额。本年度增（减）投资额根据长期股权投资明细账本期借方发生额（或贷方发生额）填报。该项目应当包括两部分内容：一是投资企业本年度对被投资企业增加（或减少）的投资额；二是投资方采用权益法核算长期股权投资，根据被投资方实现的利润，对长期股权投资成本的调整额。 　　（二）初始投资成本。初始投资成本的会计金额与金额不一定相等，比如同一控制下的控股合并，会计投资成本是投资方享有被投资方净资产的份额，不是投出资产的公允价值。需要说明的是，填报说明未说明第4列填报“初始投资成本”的会计金额还是税收金额。从报表的设计原理分析，应当是会计金额，但从填报说明的表述来看，是指税收金额。 　　（三）权益法核算对初始投资成本调整产生的收益。对于权益法核算对初始投资成本调整产生的收益的会计处理，是将投资方享有的被投资方净资产的份额与投资出资产的公允价值之间的差额，计入营业外收入。由于权益法核算对初始投资成本调整产生的收益不作为的应税收入，不征收企业所得税，因此，申报时填入附表三第6行第4列，作为纳税调整减少项目处理。 　　（四）会计投资。投资收益明细账包括两部分内容：一是持有投资期间取得的股息、红利等权益性投资收益（或按权益法确认的投资损失），二是转让投资取得的投资转让所得（或投资转让损失）。而本项目是根据“投资收益”明细账贷方发生额（或借方发生额）填报企业持有投资期间取得的股息、红利等权益性投资收益（或按权益法确认的投资损失），不包括投资转让收益（或投资转让损失），投资转让收益在第14列“会计上确认的转让所得或损失”栏填报。 　　长期股权投资采用成本法核算时，会计核算确认的投资收益与按规定确认的股息红利相等，二者的区别在于会计确认的投资收益为税后收益，但应税的股息红利为税前收益。在会计上按成本法确认的投资收益，并入主表后形成企业利润总额的组成部分。如果该部分投资收益属于免税的股息红利，在本表第8列申报；如果属于应税的股息红利，在本表第9列申报。 　　长期股权投资采用权益法核算时，会计核算确认的投资收益与按税定确认的股息红利不同。会计核算确认的投资收益不作为企业所得税的应税收入，确认的投资损失不能在企业所得税前扣除。在会计上，按权益法确认的投资收益（或投资损失）并入主表后形成企业利润总额的组成部分。由于该部分投资收益（或投资损失）不作为企业所得税的应税收入（或不能在企业所得税前扣除），所以纳税申报时在附表三第7行“按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益”作为纳税调整项目处理，调整减少（或增加）企业的应纳税所得额。需要说明的是，长期股权投资采用权益法核算时，税收是在被投资方作出利润分配决定时确认股息红利的实现，而会计上由于确认应收股利时不再计入企业损益，所以纳税申报时该部分股利如果属于企业所得税的免税收入，不再进行纳税调整。如果属于企业所得税的应税收入，在本表第9列申报。 　　（五）税收确认的股息红利。税收确认的股息红利包括两部分内容，一部分为符合税法规定免税条件的股息、红利，该部分股息红利填入第8列“免税收入”；另外一部分为不符合税法规定免税条件的股息红利，该部分股息红利填入第9列“全额征税收入”。 　　第8列“免税收入”纳税申报时并入附表五第3行“符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益”，作为应纳税所得额的调整减少项目处理。具体而言，对于会计核算按成本法确认的投资收益，如果按照税法规定确认为免税的股息红利，填报第8列时按照会计核算口径的税后投资收益填报；对于会计按照权益法核算长期股权投资应收的股利，如果按照税法规定确认为免税的股息红利，纳税申报时不作纳税调整，不在第8列申报，否则会虚冲企业的应纳税所得额。 　　第9列“全额征税收入”项目，由于我国企业的利润分配原则是“先税后分”，对于会计核算按成本法确认的投资收益，如果按照税法规定确认为应税的股息红利，应当从以下两个方面申报：一是由于该部分投资收益已计入企业当期损益，第9列只申报该部分投资收益在被投资方已纳的企业所得税，将税后收益调整为税前收益，该部分调整额并入附表三第19行“18.其他”，作为纳税调整增加项目处理；二是计算该部分投资收益在被投资方已纳的企业所得税额，该部分已纳的企业所得税额并入附表五第38行“其他”，作为企业所得税应纳税额的调整减少项目处理。 　　同理，全额征税收入项目中，对于会计按照权益法核算长期股权投资应收的股利，如果按照税法规定确认为应税的股息红利，也应当从以下两个方面申报：一是由于该部分投资收益未计入企业当期损益，应当将该部分税后投资收益还原为税前投资收益，填入第9列，该部分调整额并入附表三第19行“18.其他”，作为纳税调整增加项目处理；二是计算该部分投资收益在被投资方已纳的企业所得税额，该部分已纳的企业所得税额并入附表五第38行“其他”，作为企业所得税应纳税额的调整减少项目处理。 　　需要说明的是，全额征税收入项目中，如果被投资方所得税适用税率高于投资方所得税适用税率，被投资方已纳税款如何抵减未前尚无明确规定。 　　（六）投资转让净收入。投资转让净收入根据银行存款日记账、长期应收款明细账等账户借方发生额分析计算填报。需要注意的是，可以从转让收入中扣除的相费指交易环节发生的印花税、交易费等，其他税费不能从转让收入中扣除。 　　（七）投资转让的会计成本。投资转让的会计成本是指会计核算转让长期股权投资的收益时，据以从投资转让净收入中减除的金额，该项目根据长期股权投资账户贷方发生额分析计算填报。转让部分股权时，应当根据转让股权的加权平均单价等方法计算投资转让的会计成本。需要注意的是，转让的股权如果计提了长期股权投资减值准备，在计算“投资转让的会计成本”时，应当减去企业冲减的长期投资减值准备。 　　（八）投资转让的税收成本。由于会计和税法在股权投资的处理上的差异，投资转让的税收成本“与”投资转让的会计成本“不一定相等，原因主要有以下三个方面。第一，投资的初始成本不同。税收确认投资的初始成本时，是根据支付的现金金额或非现金资产的公允价值确定，但会计在确认同一控制下控股合并的初始投资成本时，是根据享有被投资方净资产的份额确定初始投资成本。第二，投资的后续计量不同。税收确认的初始投资成本，在投资持有期间，一般不作调整，但会计确认的投资成本，在投资持有期间会发生变动，比如按权益法核算的长期股权投资成本。第三，长期投资减值准备对投资转让成本的影响。企业转让已计提长期投资减值准备的股权时，长期投资减值准备是投资转让会计成本的抵减项目，但在计算投资转让税收成本时，不能减去长期投资减值准备。因此，投资转让的税收成本填报的是企业转让投资的税收成本，如果转让投资的税收成本与会计成本不一致的，应当对会计成本进行调整。 　　（九）会计上确认的转让所得或损失。会计上确认的转让所得或损失是指以企业投资转让净收入减去投资转让的会计成本后的余额。该项目根据投资转让净收入减去投资转让的会计成本计算填报，其金额与“投资收益”明细账反映的金额应该相等。 　　（十）按税收计算的投资转让所得或损失。按税收计算的投资转让所得或损失是指以企业投资转让净收入减去投资转让的税收成本后的余额。该项目根据投资转让净收入减去投资转让的税收成本计算填报。 　　（十一）会计与税收的差异。会计与税收的差异填报“会计上确认的转让所得或损失”与“按税收计算的投资转让所得或损失”的差额。如果会计上确认的投资转让所得大于按税收计算的投资转让所得，差异填报在附表三第19行第4列，作为纳税调整减少项目处理；如果会计上确认的投资转让所得小于按税收计算的投资转让所得，差异填报在附表三第19行第3列，作为纳税调整增加项目处理。 　　（十二）投资损失补充资料。本项目主要反映投资转让损失历年弥补情况，比如“按税收计算投资转让所得或损失”与“税收确认的股息红利”合计数大于零，可弥补以前年度投资损失。其中，“年度”分别填报本年度前5年自然年度：“当年度结转金额”填报当年投资转让损失需结转以后年度弥补的金额：“已弥补金额”填报已经用历年投资收益弥补的金额：“本年度弥补金额”在本年投资所得（损失）合计数为正数时，可按顺序弥补以前年度投资损失：“以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失”填报本年度弥补金额合计数加上第一年结转填入附三表中“投资转让所得、处置所得”调减项目中。 　　三、《长期股权投资所得（损失）明细表》存在的问题 　　企业所得税法中的投资包括股权投资与债权投资，与企业所得税法中的投资对应的包括交易性金产、持有到期的投资、可供出售的金融资产、长期股权投资。其中交易性金融资产、可供出售的金融资产中均包括了股权投资。由于交易性金融资产、可供出售的金融资产实现的收益与长期股权投资类似，均包括了免税、补税、征税三种投资收益，所以在企业所得税纳税申报时对交易性金融资产、可供出售的金融资产中会计与税法不一致的投资收益也要进行调整，而《长期股权投资所得（损失）明细表》在这方面没有反映。

备份失败，新建账套也是不可以，磁盘空间足够大 备份失败，新建账套也是不可以，磁盘空间足够大

T1备份操作只能在服务器
@王国栋wgd:这是主机
重新做数据库测试连接之后在登录进去做备份，若是修改了计算机名的，则必须要重启电脑之后在重新做数据库测试连接在登录进去做备份

今天从T3升级到T+,已经打最新补丁，发现无法修改2016期初余额，2016未审核和记账，无需反结 今天从T3升级到T+,已经打最新补丁，发现无法修改2016期初余额，2016未审核和记账，无需反结[]

如果确定没有结账就是浏览器导致的，点击登录界面的浏览器设置工具对浏览器进行检测修复。
今天才安装的T+，好几个同事的电脑都不行，还能说是浏览器导致的吗
@张良Af2:这边不知道您的前提，之前也有很多点击不了就是IE8浏览器缺少补丁导致的，再加上同一个公司有可能所有的电脑环境都是通过同一个系统盘安装，所以浏览器的问题也不是不可能，请先进行检测。
您好，使用的是贵公司t+浏览器
@服务社区刘小艳 还有一台电脑是自带IE 其他电脑是各自下载的t+浏览器。都无法修改
@张良Af2:您更换成360浏览器的兼容模式登陆下
360的浏览器登不了 极速和兼容模式都试过
@服务社区刘小艳
@张良Af2:[/困]换公司外的电脑验证下吧，是否是gost系统呢。
@张良Af2:您再看下正常新建的账套是否这样，还是只有升级的账套才这样，如果只是升级的账套这样的话，请您备份账套后联系下经销商将账套提交到支持网根据进行处理。
不是ghost系统，谢谢您的解答

您好！请问财务报表的形成如何操作？多谢您给予指导！ 您好！请问财务报表的形成如何操作？多谢您给予指导！

您好，操作大概步骤为建立模板-取数。详细操作步骤，请您参考http://service.chanjet.com/zhi ... adb3a，视频：http://service.chanjet.com/hal ... l%3D2
您好！现在形成报表时，我如何查看“行业性质与建帐时选择的一样”
@财务yiu:在总账-设置-选项-【其他】页签，可以看到行业性质。

怎么调整 凭证打印 出来的大小 还有 没有格 怎么调整 凭证打印 出来的大小 还有 没有格[]

您好，您是记账宝软件还是财贸宝软件呢？
您好，如果是财贸宝软件的话，您在凭证管理中，点击套打设置选择基本样式，那么打印出来是有格子的。财贸宝不能调整凭证间距，您可以将凭证打印的行高拉窄，像excel设置一样。
我的里面为啥没有基本样式
@堕落的甜菜:您好，您确认下您是否查询地方错误，若确定无误，您更换演示账套或是新建个账套看下。
@服务社区李珊:所有都是没有
@服务社区李珊:咋办
@堕落的甜菜:您看下您是否其他电脑也安装了软件，看下其他电脑是否有基本样式。