#财税实务#各位前辈，请问一下，公司要注销，应收账款，应付账款，其他应付款有数，需要怎么调帐呢？可以把其他应付款做成实收资本么？ _0#财税实务#各位前辈，请问一下，公司要注销，应收账款，应付账款，其他应付款有数，需要怎么调帐呢？可以把其他应付款做成实收资本么？[]

往来款项最好进行全部消除，如果债转股的形式处理的话，是否是允许，一般来说为何一开始不做资本公积入账处理，这个可能需要进行解释；其他的往来处理，不是调账的问题，而是尽快将付出去的款项支付，该收的款项收回，如果没有处理掉的话，对于债权债务关系有点棘手，清算审计的时候可能会进行披露
@曹倩:建账后没有库存现金，所以做了借:库存现金贷:其他应付款_法人。现在想注销了，有人建议把其他应付款做成实收资本，所以不知道这个建议对不对
@Monkeyliu:恩，我在4.12日的时候已经给你解答了哦
@曹倩:@曹倩 同属这种情况，先期其他应收款～个人借款 收回发票是否可以冲减其他应收款。另外小微企业认定标准中三项指标其中有一项不符合就不能认定为小微企业，不能享受所得税优惠吗？我公司属于一般纳税人 注册资金1000万，商业，从业人数小于80人 ，年度应纳税所得额超过30万，是否为小微企业？ 另外 我们属于商业企业 享受地方招商引资优惠政策给予的奖励款 是否属于营业外收入？还是属于何种收入？？谢谢
@老七草莓园:小型微利企业享受所得税优惠条件需要同时具备，招商引资的优惠政策作为营业外收入

#行业问题#小规模纳税人，购买金税盘，开票软件服务费，820元，不能抵扣吗？如果能抵扣怎么抵扣？另外，公司代开的，先开票出去，后收款，一个季度不超过9万不交税。国税地税都不交税，分录怎么写？谢谢各位！！ #行业问题#小规模纳税人，购买金税盘，开票软件服务费，820元，不能抵扣吗？如果能抵扣怎么抵扣？另外，公司代开的，先开票出去，后收款，一个季度不超过9万不交税。国税地税都不交税，分录怎么写？谢谢各位！！[]

开票软件服务费，820元，不能抵扣吗？－－－－这个叫减免不是抵扣
《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税[2012]5号）规定，增值税纳税人2011年12月1日以后初次购买增值税税控系统专用设备（包括分开票机）支付的费用，可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票，在增值税应纳税额中全额抵减（抵减额为价税合计额），不足抵减的可结转下期继续抵减。
如果能抵扣怎么抵扣？－－－－填增值税纳税申报表附列资料（四）与增值税减免税申报明细表
公司代开的，先开票出去，后收款，一个季度不超过9万不交税。－－－－税局代开的发票不符合“国家税务总局公告2014年第57号”减免流转税优惠政策
国税地税都不交税，分录怎么写？－－－－符合国家税务总局公告2014年第57号减免优惠政策分录按财会〔2013〕24号 根据《财政部国 家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》（财税[2013]52号，以下简称《通知 》）相关规定，现就小微企业免征增值税、营业税的有关会计处理规定如下：
小微企业在取得销售收入时，应当按照税法的规定计算应交增值税，并确认为应交税费，在达到《通知》规定的免征增值税条件时，将有关应交增值税转入当期营业外收入。
小微企业满足《通知》规定的免征营业税条件的，所免征的营业税不作相关会计处理
小微企业对本规定施行前免征增值税和营业税的会计处理，不进行追溯调整。
购买金税设备可以全额抵扣，至于抵扣手续可以问当地税务局，因为每个地方办的手续都是不一样的，至于开票收款，先开票的，借：应收账款-xx,，贷主营业务收入-xx和营业外收入——税款减免，收款后冲应收账款就可以了
直接抵扣增值税就可以了吧。
那个不交税的话就当做营业外收入了
@龙铭心:增值税，附加税都转营业外收入吗？
@花开若相依灬:恩
老师，1. 现在，这个季度是定率征收，按收入征收，营业外收入也要算吗？
2. 如果这季度我们交增值税1020，直接抵减后增值税200，再算所得税，附加税，对吗？所得税减半部分也要转营业外收入吗？
3. 前两个季度是查账征收，开票没超9万免税，那我这个季度要把前两个季度的增值税转营业外收入，那地税附加税要算出来在结转吗？谢谢！
@龙铭心:老师，1. 现在，这个季度是定率征收，按收入征收，营业外收入也要算吗？
2. 如果这季度我们交增值税1020，直接抵减后增值税200，再算所得税，附加税，对吗？所得税减半部分也要转营业外收入吗？
3. 前两个季度是查账征收，开票没超9万免税，那我这个季度要把前两个季度的增值税转营业外收入，那地税附加税要算出来在结转吗？谢谢！
@花开若相依灬:增值税转营业外收入，营业税和附税不用做会计分录

福利费税前扣除问题 福利费税前扣除问题 法实施条例第四十条规定，“企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14％的部分，准予扣除。”《国家总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函2009年3号）第三条列举了一下福利费内容： 　　《实施条例》第四十条规定的企业职工福利费，包括以下内容： 　　(一)尚未实行分离办社会职能的企业，其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用，包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 　　(二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 　　注：含独生子女费，不含地区补贴、物价补贴和误餐补助 　　(三)按照其他规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。 　　明确要求企业单独设置账册，进行准确核算职工福利费核算 　　企业关心的是上述的列举是部分列举还是全部列举，这关系到企业发生的不在列举范围内的属于福利费的支出是否能税前扣除的问题。 　　从“《实施条例》第四十条规定的企业职工福利费，包括以下内容：”这句话的表述看，应当是部分列举，如果是全部列举应该这么表述“《实施条例》第四十条规定的企业职工福利费，是指以下内容：”3号文用了“包括”二字，应当理解为部分列举。正如总局所得税司巡视卢云在2012年4月11日在线访谈中指出：没有列举的费用项目如确实是为企业全体属于职工福利性质的费用支出目的，且符合《》规定的权责发生制原则，以及对支出税前扣除合法性、真实性、相关性、合理性和确定性要求的，可以作为职工福利费按规定在企业所得税前扣除。 　　企业在发放职工福利时，应当注意福利费的普惠性原则。为少部分人专有的、专享的，即使是属于福利费列举的内容，也不属于福利费扣除范围。

用友T3财务通固定资产已结帐到10月份，但11月进去全部显示结帐状态--用友T3财务通固定资产已结帐到10月份，但11月进去全部显示结帐状态用友T3财务通固定资产已结帐到10月份，但11月进去全部显示结帐状态">用友T3财务通固定资产已结帐到10月份，但11月进去全部显示结帐状态

固定资产已结帐到10月份，但11月进去全部显示结帐状态。执行如下脚本即可 update accinformation set cValue=’11′where csysid=’FA’ and cID=’04′ update accinformation set cValue=’10′ where csysid=’FA’ and cID=’51′ 。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

老师配送单能保存为什么审核不了 老师配送单能保存为什么审核不了

是销售出库单吗，审核时有报什么错吗？
不好意思，您的截图我这边看不全，方便重新截一下，或描述下报错内容吗
@畅捷服务陈玲:恩恩 是销售出库单子 单子可以打印可以保存就是不能审核
这个提示是由于现在存货没有结存，但又要出库，是不允许的，您可以在系统管理——选项设置——库存中设置仓库允许零库存出库，但如果启用了批号或先进先出或个别计价的存货，不管如何设置都无法负出库，必须补足库存才能出库。

老师，你好！收款的时候，多收了客户的钱，这笔钱不转预收，要进主营业务收入，应该怎么做 老师，你好！收款的时候，多收了客户的钱，这笔钱不转预收，要进主营业务收入，应该怎么做[]

您好，收款单会转到预收款，您可以生成凭证的时候，修改科目。
@畅捷服务卢儒佳:不能直接在做的时候就可以设定科目 吗
@兔留忆:直接设置的话，没有啥可以区分出来的地方，不好设置
@畅捷服务卢儒佳:所以只能这样咯
@兔留忆:或者就是设置后，以后都生成主营业务收入，不然就是每次都要去改看科目设置，还不如直接在凭证中做修改
@畅捷服务卢儒佳:还有就是也会少收客户的钱，直接转直营业务成本里面
@兔留忆:少收客户的钱是走折让吗？如果是的话，可以修改现金折扣科目
@畅捷服务卢儒佳:是的，少少的话可以走折让，多收的话，有没有这种类似的 办法
@兔留忆:嗯，是的
@畅捷服务卢儒佳:T+的结算方式入账科目在哪设置
@兔留忆:不好意思，没有明白您的意思，能说明的更详细一些吗
@畅捷服务卢儒佳:我微信支付的钱，结算在哪个科目上
@兔留忆:您好，根据您的业务来设置，或者您可以咨询一下您的税务老师，以您的税务老师的为准
@畅捷服务卢儒佳:在哪个地方设置这些东西
@兔留忆:您好，如果是要设置单据生成凭证的科目，12.0在凭证生成中的科目设置里面设置，12.1在总账的科目设置中设置

用友软件固定资产恢复月末结账报错用友固定资产恢复结账时报错
用友固定资产恢复结账时报错

问题原因:固定资产表FA_vtobject表有问题,缺少记录解决办法:deletefromfa_vtsobjectwhereimonth='1'select*fromfa_vtsobjectinsertintofa_vtsobject(imonth,smode...

在打印资产负债表或损益表等报表时，会提示报表已锁定在打印资产负债表或损益表等报表时，会提示报表已锁定

解决方法：删除文件系统中ufow2000.ini文件

服务器修改计算机名称后，不能登录，怎么处理 服务器修改计算机名称后，不能登录，怎么处理[]

您好！重启服务器和客户端，然后在打开客户端的时候重新选择服务器
可以了，修改注册表模块服务器名称
@莫文念:恩恩，那就好，祝您工作愉快！

用友T3用友通删除已减少卡片提示“现在还没到可以清理此卡片的时候”用友T3用友通删除已减少卡片提示“现在还没到可以清理此卡片的时候”
已经做了资产减少的卡片无法删除，提示：“现在还没到可以清理此卡片的时候”。软件默认对已减少的固定资产卡片有一个可删除年限，年限未到无法删除。点击“固定资产”—“设置”—“选项”—“其他”中，默认设置“已发生资产减少卡片可删除时限”为5年，如需尽快删除已减少固定资产卡片，可将“已发生资产减少卡片可删除时限”减少为1年。

我的号和微信号不同步，哪个工程师远程下，我已付费了，不能不理我呀 我的号和微信号不同步，哪个工程师远程下，我已付费了，不能不理我呀[]

您用的是好会计软件还是什么版本的呢？和微信号不同步是什么意思

用友T3软件汇算通注册时注册不上如何处理？汇算通注册时注册不上如何处理？

汇算通注册时注册不上如何处理？原因分析：注册问题分为网上注册和在软件中注册新企业。网上注册注册的网址是：客户拿到从经销商那购买的刮刮卡后，上面会注明注册的网址：http://www.uftax.com.cn/，进入“获取汇算通注册号”。问题解答：一、网上注册时注册不上解决方法：1、软件注册时提示纳税人识别号包含字母必须大写，但纳税人识别号全是数字，也提示不正确，这是什么原因？答：数字需在英文半角的状态下输入，也有可能是键盘的原因，可以换成小键盘试试。2、注册卡的密码开头为0时，在网站中注册时虽ID号和密码都输入正确，但还是提示“ID与密码不匹配”？答：密码第一位是数字“0”，而注册数据库中开头数字0都被忽略了，所以在网站中注册时只要输入0后面的9位密码即可正常登陆。3、网站注册时，ID号无法登陆如何处理？答：把ID号、密码、要适用的版本，记录下来，发邮件至专人处理。相关人员检查后，是去年未注册ID号或是ID号的问题，会通知开发部管理人员开通。二、软件中注册解决方法1、经常有客户问在网站已经获取注册号，但是在软件中注册新企业却不能注册是为什么？答：首先注意注册的时候字符是否完全一致，前后是否有空格。检查版本是否正确，比如在航信购买的需要使用航信专版，不能用水平版。水平版在http://www.uftax.com.cn/点击“汇算通下载中心”，航信版在http://www.uftax.com.cn/ahst/点击“汇算通下载中心”进行下载。山东地区的用户一般使用山东明瑞专版。2、要注意ID号的S要大写。

未购买软件，误删了账套怎么恢复？谢谢 未购买软件，误删了账套怎么恢复？谢谢[]

在回收站里回复就好
@枫铃紫诺:回收站在那，找不到啊
是易代账么？回到工作台，右下角有个回收站，点进去恢复。
@几米世界:是易代账，找不到工作台呀
@安1444799269:
@安1444799269:我的是让升级呀？我要不要升级，选暂不升级就没了

用友T3用友通外币日记账查询问题用友T3用友通外币日记账查询问题
银行某下级科目使用的外币核算,想打印出日记账,要求带出外币及对方科目的中文名称,但软件中,只有选择”按对方科目展开”方式后,对方科目才显示出中文名称,而选择”按对方科目展开”后,却不可以选择”外币金额式”账薄了,请问有何解决办法？
您可以不选择”按对方科目展开”，在查询时，对方科目显示选择“名称+编码”，就可以实现您要的功能了。如有其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。

用友软件在进货单里不能选择到某个商品，但是在销售单里能选择到这个商品？在进货单里不能选择到某个商品，但是在销售单里能选择到这个商品？ 原因分析：见问题答案。问题解答：在“基本信息”--“商品信息”选中这个商品点击“编辑”把“停购”的勾去掉即可。

年报中把管理费用调整为主营业务成本，不做会计分录可以吗 _0年报中把管理费用调整为主营业务成本，不做会计分录可以吗
不影响你的应纳税所得额,也就不影响你的所得税,不需要再调你的凭证,也就不需要你...

当然不可以的了
各有各的方法

你不管是将主营业务成本调到管理费用,还是其他费用类科目之间的调整,不影响你的应纳税所得额,也就不影响你的所得税,不需要再调你的凭证,也就不需要你...

@华艳 这个凭证我已经删除了，为什么在测算金额里还有？ _0@华艳 这个凭证我已经删除了，为什么在测算金额里还有？

重新测算一次
易代账问题，请咨询@黄科良 。如果凭证真的删除了，是不会在期末结转中还存在的。你自己看看，删除的是不是这个月的
你是不是看错月份啦
你应该是看错了
没有看错，后来我整理了断号，22号记账凭证做了别的会计分录，不管我把这个会计分录改成多少号。在测算金额里，这个号都会随着我改的变。而我写的这个会计分录不是结转成本的
@付蓉1440327381:把凭证删除，然后重新测算金额也不行？
@付蓉1440327381:可以加一下易代账的 @会计家园黎叶红 ，QQ，85967986，她帮你看看
只要凭证中有主营业务成本科目，这边就会标示为已有

商品进销存变动表的销售总额和销售明细里的销售总额不对，什么导致的 商品进销存变动表的销售总额和销售明细里的销售总额不对，什么导致的[]

商品进销存变动表他是根据每一种类型单据分开显示的，录入销售出库单，退货单，零售单，零售退货单等。但是销售明细统计中是全部出库类单据合计金额，所以只核销销售金额肯定不一致。并且商品进销存变动表均是成本金额，销售明细统计是金额，两者统计依据不一致，不可以相比较
@服务社区李珊:商品进销存变动表有个销售金额的，
@用户34472:他指得是查询日期范围内，全部销售出库单的成本金额。不是销售金额
@服务社区李珊:商品进销存变动表里里面的销售金额的这列统计的是什么的金额呢？
@用户34472:他指得是查询日期范围内，全部销售出库单的成本金额。不是销售金额
@服务社区李珊:你先看软件再回复好吗？。
@用户34472:我也在做数据测试，里面是有销售的金额的销售单价是平均的单价
@用户34472:如下图。社区上的答复的内容均是肯定的，经过测试的。不会随意将错误的信息发送出去的。
@服务社区李珊:别的地方有统计销售总额的吗？
@用户34472:销售信息下的报表均可以统计销售金额。
@服务社区李珊：好吧。谢谢
@用户34472:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]