#财税实务# @赵树峰 请教专家：我单位准备在年底支付一部分款项用于购买办公用房，付出去的款项分录应该是- 借：在建工程- 贷：现金-问题是对利润有什么影响？请老师指导 _0#财税实务# @赵树峰 请教专家：我单位准备在年底支付一部分款项用于购买办公用房，付出去的款项分录应该是 借：在建工程 贷：现金问题是对利润有什么影响？请老师指导[]

这个应该算借预付账款 贷 现金吧
自己建房子才用“在建工程”
购买办公用房，应该是固定资产吧，如果产权规你们，要用票才能入账，应该影响负债表，我觉得是这样的，看看老师的答案是啥样的，期待
@赵树峰:对利润有什么影响呢
@用户36823:仅是预付款，对利润没有影响
没有
@赵树峰:具体情况是这样的，我公司是小规模纳税人，所得税按个体工商户生产经营所得征收，我们老板想买办公用房，用利润所得购买办公用房，属于投资，所得税该怎么处理。
@用户36823:“用利润所得购买办公用房”是什么意思？“个体工商户生产经营所得”就是交个人所得税，按照具体征收方式征收，如果是查账征收的，建议看看申报表的架构，固定资产买进后计提的折旧入成本费用作为扣除项，在计算个税的时候扣除；如果是双定户，不涉及计算扣除项目。
如果还没买进来呢，对利润没有影响
@赵树峰:那老板用来购办公用房能税前扣除吗？
@用户36823:房子的税前扣除是通过折旧来体现的，不是买价直接扣除
@赵树峰:那例如说公司今年利润是40万元，老板用40万买房，那老板个体工商户生产经营所得的计税依据还是40万元吗？也就是说利润40万并没有被老板拿走。该怎么做账呢?
@用户36823:[/晕]那也不是拿利润40万去买房，40万利润该交税还是交税，买的房子的扣除体现在以后年度的折旧中。
@赵树峰:感谢老师耐心解答，要加强学习哈!
@用户36823:想不交税，利润做成0或者负数就行，但是总不交税税局不找吗
@赵树峰:主要是老板想方设法逃税，老师有什么好方法，给支个招行吗？小会计真难!
@用户36823:没有哦，我都说了，利润做成0或者负数就不用交税，跟老板说这句话让老板自己想办法喽~~
@赵树峰:也不是不交，少交就行，税率达到百分之五就行，问题是没这么多费用发票。
@赵树峰:感谢老师，受益匪浅。

#财税实务#空调和电脑的折旧年限是几年 #财税实务#空调和电脑的折旧年限是几年[]

会计上规定，固定资产的折旧年限，企业有权自己判断。
但是，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条 除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：
（一）房屋、建筑物，为20年；
（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；
（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；
（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；
（五）电子设备，为3年。
空调和电脑的折旧年限属于第三种情况。
电脑3年。空调5年。
@明若晓溪:[/强]
实务中一般将空调及电脑作为电子设备
5
一般操作电脑3年,空调5年
电子设备是3年

分析现金流量表的内外勾稽关系 分析现金流量表的内外勾稽关系

㈠内部的勾稽关系

　　⒈正表中按直接法列报的“经营活动产生的现金流量净额”必须与补充资料中按间接法列报的“经营活动产生的现金流量净额”相等;

　　⒉正表中的“现金及现金等价物净增加额”必须与补充资料中的“现金及现金等价物净增加额”相等;

　　⒊正表中“收到的销项税和退回的增值税款”项目与“支付的增值税款”项目之差必须与补充资料中“增值税增加净额(减：减少)”项目相等。

罚款支出可否在税前扣除？ 罚款支出可否在税前扣除？

　　问：我单位是一家规模较大的公司，业务量比较多，在日常经营中难免会遇到因操作不慎而遭受罚款的情形。请问，罚款支出可以在税前扣除吗？

　　答：按照《企业所得税法》第十条规定，罚金、罚款和被没收财物的损失属于不得在计算应纳税所得额时扣除的支出，但是纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费除外。对此，在国家税务总局《关于印发〈企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发〔2008〕101号）中，附表三第31行“罚金、罚款和被没收财物的损失”的“账载金额”一栏，在填报本纳税年度实际发生的罚金、罚款和被罚没财物的损失时，并没有将纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费包括在内，由此可见前述结论。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

请问下如何将没有做生成材料出库单的生产加工单，但是已经做了产成品入库单，已显示完工的生产加工单给筛选出来，客户有写加工单，没做材料出库单，直接做了产成品入库单，但是可用量还是会被生产代发量占用，现在想把那些单据找出来中止执行掉，要怎么筛选出来？ 请问下如何将没有做生成材料出库单的生产加工单，但是已经做了产成品入库单，已显示完工的生产加工单给筛选出来，客户有写加工单，没做材料出库单，直接做了产成品入库单，但是可用量还是会被生产代发量占用，现在想把那些单据找出来中止执行掉，要怎么筛选出来？[]

您好，这个需要测试一下，前后给您回复
稍后
@畅捷服务陈亮:好的，非常感谢你，你试下在跟我说下哈
@畅捷服务陈亮:老师这个问题怎么样，有什么好办法吗？
@汪招钦:非常抱歉，现在才给您回复。在软件中确认过，目前无法按照这个进行过滤查询，可以通过生产加工单跟踪工具来查询，但是还是过滤不了，只能挨个单据查看。您不烦提交个支持网需求问题。
@畅捷服务陈亮:好的，谢谢你

请问这个地方我只能设置一个银行的科目吗？有没有按照账号的那种设置科目，我看这里没有选项，可是我转账是不同账户啊 请问这个地方我只能设置一个银行的科目吗？有没有按照账号的那种设置科目，我看这里没有选项，可是我转账是不同账户啊

一个结算方式设置一个科目，没法设置多个科目的。
@服务社区_郝瑞然_:你是说只能设置一个关于银行类的科目对吗？
@服务社区_郝瑞然_:还有，在采购发票中选单，却没有之前做过的那张采购入库单，也审核了，就是没有数据
@杨淼EfA:查看下哪张入库单是不是已经生成了发票。
@杨淼EfA: 是的
@杨淼EfA: 是的

解决用友T3修改出纳通生成凭证的方法解决用友T3修改出纳通生成凭证的方法

解决用友T3修改出纳通生成凭证的方法，这也是很多财务人员，经常碰到的问题，此生成凭证的方法

适用用友软件版本： T3用友通标准版(用友T3用友通10.6，用友T3用友通10.6plus1，用友T3用通标

准版10.8，用友T3用友通标准版10.8plus1)

问题现象：用友财务软件用友T3出纳通如何修改出纳通中生成的凭证？

问题分析：出纳通中生成的凭证，不能直接在总账中修改，外部凭证需要到出纳通中进行修改。

解决方案：点中需要修改的日记账的记录，点击“制单”按钮，会弹出一个对话框“当前选择的日记

账已经制过单，是否要修改？”，点击“是”，就会弹出之前已经保存的凭证，可以进行修改，修改

好之后再点击凭证上的“保存”按钮即可。

用友T3用友通单据标题字体的设置与行数的控制用友T3用友通单据标题字体的设置与行数的控制
1、采购订单或其它业务单据进行打印设置时，单据标题的字体大小没法单独更改。如用户想将“采购订单”设成黑体并放大，但在软件中没法做到，只能按比例将标题与表头部份同时放大。
2、不采用套打时，能否自定义行高与行数。用友通标准版10.0在单据设计时，除了订单外，不管是否套打，都有“设置”的选项。点开“设置”选项，可以调整标题的字号，但不能调整字体。并且可以固定行高和行数。

借私人车使用如何记账 借私人车使用如何记账

　　【问题】请问公司法人的私人车借公司使用，如何务处理？

　　【解答】如果属于租借行为，应按照租金实际支付金额分配计入“管理费用”，“制造费用”等相关科目。如果该业务不涉及金额支付，即无偿使用，企业可设置备查帐簿进行管理，中不做处理。

录入参考成本的意义。 录入参考成本的意义。[]

当零成本出库时，选项设置里控制出库成本为参考成本，可以按这个数据带出，销售毛利分析时也可以预算未出库的成本。

用友T3软件库存管理期初录入时报错库存管理期初录入时报错

库存管理期初录入时报错原因分析：经标准环境验证，问题并未重现。可将最新数据上传。同时由所有账套均出现此问题，推断出可能是软件环境被破坏所导致，请重装软件验证一下问题解答：检测环境,重新安装软件

用友T3软件发票结算时提示结算数量超过入库数量发票结算时提示结算数量超过入库数量

发票结算时提示结算数量超过入库数量原因分析：同解决方案问题解答：发票结算时提示结算数量超过入库数量,实际上没有结算;修改rdrecords表iSQuantity,再打sp2补丁.ok

#财税实务#会计做账，在跨年度后，对于上年末涉及损益类的账务进行调整的，是不是都要通过“未分配利润”科目。如：上年12月确认了公允价值变动（损益），次年1月公允价值又发生了变动。 #财税实务#会计做账，在跨年度后，对于上年末涉及损益类的账务进行调整的，是不是都要通过“未分配利润”科目。如：上年12月确认了公允价值变动（损益），次年1月公允价值又发生了变动。[]

通过以前年度损益调整，然后结转到利润分配。

月末结转时资产方和负债所有者权益是相等的，但是资产负债表左右两边不等，这个怎么处理 _0月末结转时资产方和负债所有者权益是相等的，但是资产负债表左右两边不等，这个怎么处理[]

和余额表比对一下，看看哪个科目取数不正确。
都对了，都是平衡的，就只有资产负责表不是
@杨女士1476339275:资产负债表里面取数去和总账的余额表的本月余额去对下数，看看都能对得上吗

存货名称不能新增怎么办 存货名称不能新增怎么办[]

存货方案点击新增，是名称不能录入吗？
@畅捷服务北京刘佳佳_:新增的存货名称不能保存。
@畅捷服务北京刘佳佳_:新增的存货名称不能保存，
怎么办?谢谢！
可以录入，但不能保存。
@张友发: 是不能增加存货方案吗？能发个截图吗？
怎么办？谢谢解决！
好的，马上发。
这是截图
@张友发:看不到截图哦，保存时提示什么？
这是截图
怎么图片发不了啊
图片实在是发不出去，请问老师有QQ或者是微信吗？谢谢了。
@张友发:请描述一下保存不了的现象，或者错误提示。
没有提示，就是保存不了。
@张友发:那详细描述一下，是停止在页面不动呢，还是其他现象。
想跟你发图片就是发不了，真急人。
是停止在页面不动。
@张友发:退出软件，把T+的服务重新启动，然后再登录软件增加存货。
@张友发:别着急！[/微笑]刷新一下页面试试，我这里可以加图哦。
试过了，还是不行。
可以加您的QQ吗？
@张友发:请您试一下其他账套有没有这个问题，如果没有问题请http://dad.chanapp.chanjet.com ... 1.zip，使用这个工具修复一下数据库试试，还解决不来了的话，请联系服务商提交支持问题并发送数据。

用友软件调整财务报表字体大小和字型调整财务报表字体大小和字型 原因分析：见问题答案。问题解答：打开财务报表，在“格式”状态下，选中对应单元格，右击选择“单元属性”-“字体图案”页签，在“字体”中的“字型”和“字号”选择需要调整的信息，调整好后点击‘确定’即可。

商贸通请问有数据字典吗？麻烦发一下 谢谢 商贸通请问有数据字典吗？麻烦发一下 谢谢[]

您好，没有数据库字典。
@服务社区李珊:请问要看字段怎么看？
@lalali:您具体需要看什么字段？
@服务社区李珊:请问下客户端连接不了T1 服务器可以正常使用 在客户端ping服务器是通的
@lalali:测试端口通过了吗？ Telnet 服务器IP 211
@服务社区李珊:显示 bad parameter 211
@lalali:您将您测试结果截图给我看下
@服务社区李珊:
@lalali:测试端口需要使用Telnet命令，ping的是网络。应该输入
Telnet 192.168.1.10 211
@服务社区李珊:进入窗口了 一直在闪
@服务社区李珊:
@lalali:好，注册下该客户端安装路径下客户端程序文件夹中组件midas.dll。注册方法是：开始--运行--regsvr32空格+文件具体路径，例如：regsvr32 D:\用友T1-商贸宝批发零售版\客户端程序\midas.dl
@服务社区李珊:解决了 谢谢你哦[/可爱]
@lalali:好的，不客气的，祝您圣诞快乐！[/可爱]
@服务社区李珊:同乐
@lalali:[/龇牙]

您好在出纳系统中的一张凭证（当前选择的日记帐被其他用户锁定，不能进行制单）我也按照，打开系统管理，使用admin注册登录，点击试图下面的清除异常任务和清除单据锁定，多点几次之后在重新登录软件进行操作。还是不行，现金日记帐中的就一条凭证是这种情况，其他的我的记单成功。谢谢您。 您好在出纳系统中的一张凭证（当前选择的日记帐被其他用户锁定，不能进行制单）我也按照，打开系统管理，使用admin注册登录，点击试图下面的清除异常任务和清除单据锁定，多点几次之后在重新登录软件进行操作。还是不行，现金日记帐中的就一条凭证是这种情况，其他的我的记单成功。谢谢您。[]

点击清除单据锁定时，有列表弹出吗？
@服务社区窦佳:有列表弹出，
谢谢您就是这个样子，我删不了去。
@陈新华1461552978:如果软件的清除功能不能解决。需要修改数据库，修改前请备份好账套，建议由经销商完成。出纳通账套库中，清除cn_lockacctbook表的记录。
一直在刷新，删除
@服务社区窦佳:谢谢您能帮下忙，远程一下吗，我们刚买来还不怎么会使用，谢谢您
@陈新华1461552978:根据与您的沟通，数据问题的可能性较大，为了您的数据安全，请尽快联系您的经销商，远程解决，或者提交数据到总部，我们进一步分析。
谢谢您，老师我想把作废的凭证删除怎么处理，（我的凭证是从现金日记帐制单过来的，我把现金日记帐都删除了，总帐上只是有个作废的字样，但也删除不了。唉
@陈新华1461552978:凭证上编辑菜单有整理凭证，可以将作废凭证彻底删除