#财税实务# @赵树峰 老师我还有个问题想咨询下您 就是13年的采暖费8441.58 当是借的预付款-待摊费用 因在4个月内摊完 因换财务后 不知道 一直未摊销 直到现在 ，老师我要怎么办呢 #财税实务# @赵树峰 老师我还有个问题想咨询下您 就是13年的采暖费8441.58 当是借的预付款-待摊费用 因在4个月内摊完 因换财务后 不知道 一直未摊销 直到现在 ，老师我要怎么办呢[]

补摊了就行了呗
13年的，到现在才发现？我只能说，你继续摊着看看吧，毕竟这没摊是事实，总不能一直挂着预付款啊，年底汇缴要是税局问起来那就如实说喽
那用调以前年度吗
以前是会计代理公司做的 中间换过几家 刚拿回决定自己公司做 发现的问题
一次性摊销完，根据重要性原则，可以不用做以前年度损益调整
是的，金额不大或者性质不重大，不需要追调以前年度的账。
@主办会计张万里: 一次性摊销完 数挺大的 13年 14年采暖费未摊销 13年车位费啥的都没摊 都在这个月一次摊完 加起来有14000呢 可以吗
@赵树峰: 金额不大 可不摊的项目有点多 4项未摊 加起1万多呢 都一次摊完 不需要调以前年度的帐吗
@芷若幽兰:你单位正常是盈利还是亏损的？1万多对你单位来说已经是大额了吗？
我是怕税务觉得数大 [/调皮]
@赵树峰: 老师 如果以前年度进项税转出 剩下的进项税 正好和这个月销项税抵消掉 不用交税了 那国税2.0报税表要怎么弄呢
@芷若幽兰:我看不到你们的报税表，但是如您所说销项减进项等于0，本期应纳税额就应该是0
谢谢 老师 下月报税时 有不懂的 再问您 [/咖啡]
@芷若幽兰:[/OK]

#财税实务# @余涛 老师您好，请问您如果银行回单中注明是囊年收入但客户又没要发票那收入方必须要开发票走当年收入吗，谢谢 #财税实务# @余涛 老师您好，请问您如果银行回单中注明是囊年收入但客户又没要发票那收入方必须要开发票走当年收入吗，谢谢[]

对于财务和税务要求来说，收到款项，货物或者服务发出，就应该归于当年收入、开具发票。
但实务中，可能出现发票在以后才会开具的情况，所以一般预计要在以后开具发票的时候，这种收款挂应收应付处理，与银行回单附注无关。
什么叫囊年收入？整字？
整年的收入最好挂预收账款或应收账款好点，等开票时再分期确定收入与税费，减少财税分录差异与申报表处理，都年底了一次过确定收入把流转税及所得税就得先给国家使用了。
@余涛:谢谢余老师
@谭Tracy:谢谢您。应是当年收入，我打错字了[/偷笑]

房地产企业所得税汇算清缴例解 房地产企业所得税汇算清缴例解

　每年1至5月份，房地产企业异常忙碌，因为一年一度的汇算清缴又开始了！较其他行业来说，房地产行业有其特殊性，其所得税汇算清缴也相对繁琐。为了方便人掌握房地产企业所得税汇算清缴的相关问题，本文结合实例对房地产开发企业所得税汇算清缴的相关政策进行解析。

　　相关政策及处理房地产企业所得税汇算清缴涉及的主要文件包括：国家总局《关于房地产开发企业所得税预缴问题的通知》（国税函[2008]299号）、国家税务总局《关于印发《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》的通知（国税发[2009]31号，以下简称国税发[2009]31号）、国家税务总局《关于房地产企业开发产品完工标准税务确认条件的批复》（国税函[2009]342号）、《关于房地产开发企业开发产品完工条件确认问题的通知》（国税函[2010]201号，以下简称国税函[2010]201号）等。

对外支付五万美元以下是否需要办理备案 对外支付五万美元以下是否需要办理备案

　问题：对外支付五万美元以下是否需要办理备案？

　　解答：根据《国家总局 国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号）规定，境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元，下同）下列外汇资金，除本公告第三条规定的情形外，均应向所在地主管国税机关进行税务备案，主管税务机关仅为地税机关的，应向所在地同级国税机关备案。

用友T3票据通

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

注册成功怎么还是提示重新注册-产品是商贸通10.2标准版 注册成功怎么还是提示重新注册?产品是商贸通10.2标准版[]

您先在畅捷通防伪查询中（查询网址：http://tregister.chanjet.com/chaxun.aspx）输入您的加密狗号，查询下购买的版本和您安装版本是否一致，例如购买是普及版，也必须安装普及版才可以识别到加密锁的。确认版本安装正确，再将加密狗重新插拔，再将控制面板，管理工具，服务中的T1服务右键启动或重启动之后在登录进去。具体操作步骤您可以参考学堂 文库的演示版的解决方法：http://service.chanjet.com/zhi ... 5e419
@服务社区黄旻:win7系统有影响吗
@yangyanfei:不支持win7，请参考您上条帖子的回复

T+12.1，有一张凭证A由销货单生成 借：应收账款，辅助：客户 贷：主营业务收入 辅助：客户 然后辅助明细账上最广查询条件查不到，另一张也是由销货单生成的凭证B却能查到，凭证A和B的区别就只有客户不同，然后我把凭证A复制，保存为C，删除A，在辅助明细账上就能查询得出B和C了。凭证本身在保存时出现什么问题呢？ T+12.1，有一张凭证A由销货单生成 借：应收账款，辅助：客户 贷：主营业务收入 辅助：客户 然后辅助明细账上最广查询条件查不到，另一张也是由销货单生成的凭证B却能查到，凭证A和B的区别就只有客户不同，然后我把凭证A复制，保存为C，删除A，在辅助明细账上就能查询得出B和C了。凭证本身在保存时出现什么问题呢？[]

使用一键查支持网问题工具进行检测修复下，工具在软件安装路径下：\Program Files (x86)\Chanjet
\TPlusPro12100\Appserver\server\Tool\checkBug（备份账套后操作）

用友T3用友通输出格式用友T3用友通输出格式
在单据,特别是销售定单和采购定单中,输出时的格式是数据库的格式,客户没有办法进行读取,想直接发邮件给供应商和客户都不行,能不能输出到指定的模版样式中？用友通2005现在不能实现输出到指定模板样式中，只能输出到EXCEL、ACCESS，文本文件等格式中，然后再拷贝到所需要的格式中。

新增加的损益科目,为什么损益结转时不能结转到本年利润新增加的损益科目,为什么损益结转时不能结转到本年利润

新增加的损益科目,为什么损益结转时不能结转到本年利润？新增的科目在自定义转账中未关联，也就是期间损益中新增科目未定义到本年利润，进入月末结转界面，期间损益结转几个字后面有个放大镜，点放大镜进入损益结转界面，最右边‘本年利润’科目检查哪一行的“本年利润”是空白的，然后把空白处输入本年利润的科目编码就行了。

哪位大神知道在哪下载“T3通序列”的安装包啊 哪位大神知道在哪下载“T3通序列”的安装包啊[]

T3产品线下载地址
http://service.chanjet.com/chanjet/T3
@hbtyhrn:是通序列，不是用友通。
产品线-T3，产品下载

是一份凭证打印有2页，打好了会第三页跟出一张什么都没有的，就是一张新的，每次打印都是 是一份凭证打印有2页，打好了会第三页跟出一张什么都没有的，就是一张新的，每次打印都是[]

预览一下看看，可能是边距有点大，将上下边距改0试一下

用友T3软件默认打印格式无效默认打印格式无效

默认打印格式无效原因分析：新建的格式设为缺省模板后可在单据显示和打印中保存。问题的原因没有做模板保存。问题解答：在新增单据后选择显示模板和打印模板类型并保存，以后新增单据则显示新的模板。

用友T3软件查询应缴增值税多栏账查询应缴增值税多栏账

查询应缴增值税多栏账原因分析：检查是否是条件选错，本月是否有发生，凭证是否有记账，分析方式是否正确。。。。问题解答：前面分析的几种情况都排除，但是若分析方式选择按余额来进行分析就能查询到，目前记账宝中只能选择按余额分析方式来进行查询多栏账，按金额来分析无效。

T3 10.6的打开‘’t3没进入软件就提示演示版本到期，软件界面都没有进入。演示账套跟新建的账套都不提示，可以正常使用 T3 10.6的打开‘’t3没进入软件就提示演示版本到期，软件界面都没有进入。演示账套跟新建的账套都不提示，可以正常使用[]

没到期不会提示
@畅捷服务颜玲丹:现在就提示了 软件进不去，客户端也进不去
回复 小龙哥哥：是的，要插入加密锁

创新审计方法和技巧 查找帐外资金踪迹 创新审计方法和技巧 查找帐外资金踪迹

　　账外资金即通常所说的小金库，由于其违反国家财经法规，未纳入法定账簿核算和管理，截留国家和单位收入，偷逃税款，危害性大，隐蔽性强，所以历来是审计查处的重点和难点。

　　近年来，我们在审计中发现账外资金的查处难度越来越大。究其原因，主要有以下两方面原因：一是由于账外资金在会计账上没有反映，资金来源和存放方式各不相同。其查证线索一般要通过群众举报或在账内业务的查证过程中寻找疑点。二是随着审计查处力度的加大，被审计单位财务人员业务水平的提高及财务电算化的普及，被审计单位账外设账的方式变得更加隐秘。因此给审计工作带来更大的挑战。

特殊单据记账原因分析：对应操作仓库的计价方式为全月平均，则进行特殊单据记账时带入的单价为上月结存单价，而不是当前结存单价。问题解答：可以在进行调拨单录入时将要带入的单价直接录入到调拨单中，再调拨单录入之后不要进行特殊单据记账，而是针对其生成的其他出入库单进行正常单据记账，则其他出入库单上的单价与调拨单上单价一致。

老师们好，请教下认证老师们：本月有去年8月份的货物退货，可是对方8月份发票我们早已认证并抵扣了，对方让我们开票给他们，可我们所得税是定额的很高，需要怎么处理好呢？ _0老师们好，请教下认证老师们：本月有去年8月份的货物退货，可是对方8月份发票我们早已认证并抵扣了，对方让我们开票给他们，可我们所得税是定额的很高，需要怎么处理好呢？[]

不明白你的意思 还有你去年8月份的那一批货的进项票是谁开给你们的？是对方吗？那为什么对方还让开票给他们？还有所得税没有定额的，发票可以是定额的亲

年度结转。该怎么解决啊？ 年度结转。该怎么解决啊？

结转之前，修改过基础档案吧？需要保持和上年度档案一致，才能结转。如果已经删除，按原来的编码补录。或者删除年度账，重新建立。
@服务社区窦佳:就是修改过。删除年度帐，重新建立就可以了吗？
@* ∕白嫁纱:是的，结转完再根据需要调整。
@服务社区窦佳:是删除新建立的2016年的这个年度帐么？
@服务社区窦佳:能麻烦你说一下步骤么？
@* ∕白嫁纱:先以admin登录下系统管理，备份数据。然后用账套主管登录系统管理，选择2016年，年度账-备份，在这个界面勾选删除。
@服务社区窦佳:这个我弄好了。请问出纳通怎么年度结账
@服务社区窦佳:请问一下。T3，利润表上一年的数据没有结转到新的一年，是为什么啊？
@* ∕白嫁纱:软件只结转科目的余额，您所说的利润表没有结转过来，要具体到科目，返回到明细账中检查。
@服务社区窦佳:是这样的，1月份的财务报表-利润表。这个数据没有结转到上一年的，是重新开始的数据
@* ∕白嫁纱:点击数字那个单元格，上方会显示公式，里面的数字代表科目编码，根据这个编码，查询明细账，确认下差了哪个数字？
@服务社区窦佳:可能是我没有表达清楚。2014年年末利润表的净利润是这个数字-111632.9但是2015年1月就是32295.85上一年的数据没有结转到新的一年
@服务社区窦佳:
@* ∕白嫁纱:净利润是通过上面几行加减计算出来的，并不是有个科目叫净利润，表上直接能取到这个数字。您要检查业务上哪个科目的数字取的不对。不是结转的不对。您挨个看一下上面的单元格，确认具体是哪个单元格取数不对。

小规模纳税人，网上申报，这样的提示，怎么回事~？ 小规模纳税人，网上申报，这样的提示，怎么回事~？

说重复申报
@谭Tracy:可显示申报失败啊
今天申报期最后一天, 可能网络问题，晚点再试下。
@GD知足常乐:试了几次都这个提示，还有小规模纳税人，怎么更改项目：增值税17%已申报是什么意思[/撇嘴]
你已经提交过了
@微笑style:系统恢复为未申报状态时，在提交，依然提示这个
我在海口的 ，也出现这个提示，我是在地税窗口办理的，今天拿到ca证书登录看的时候，也是提示这个
@陈扣扣:最后一天，把人弄个着急~
赶紧联系税局确认吧
网络的问题，换一台网络好的电脑打开看一下，应该是已经报过了.
确实是已经报过了，谢谢大家～～