#财税实务# @戴志中 戴老师请问进出口退税分录怎么做，是购进汽车再买，收到退款时，和当日的汇率怎么算，和做会计分录 _0#财税实务# @戴志中 戴老师请问进出口退税分录怎么做，是购进汽车再买，收到退款时，和当日的汇率怎么算，和做会计分录[]

我刚好最近在看：　出口退税涉税帐务处理
　　1.不予免征和抵扣税额
　　借：主营业务成本（出口销售额FOB*征退税-不予免征和抵扣税额抵减额）
　　货：应交税金-应交增值税-进项税额转出
　　2.应退税额：
　　借：应收补贴款-出口退税（应退税额）
　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（应退税额）
　　3.免抵税额：
　　借：应交税金—应交增值税-出口抵减内销应纳税额（免抵额）
　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（免抵额）
　　4.收到退税款
　　借：银行存款
　　货：应收补贴款-出口退税
请问收到银行款时要看当日的人行汇率吗
@清江月:　　外贸公司出口收汇汇率是按收汇当日的汇率确定。
　　外贸公司出口收汇分录：
　　借：银行存款——美元户
　　贷：应收账款——外汇账款
　　一般是指出口企业在出口货物或提供服务等而产生的应收货款, 从境外汇入的外币到境内指定收汇银行的外币账户上的过程。是因出口货物或提供劳务等而产生的收入外汇款项，相当于收款。
那收到税务退的 税款是不看当日的人民币汇率的，只有实现收入当天和汇率有关对嘛
一楼基本正确，准则下，应收补贴款在其他应收款一级科目下核算。

用友t3标准版视频用友t3标准版视频:点击下载

记账完成后，查看借贷发生额时出现“提示：无此任务号，不能释放”记账完成后，查看借贷发生额时出现“提示：无此任务号，不能释放”
解决方案：
1.关闭总账，在重新进入总账.
2.重启电脑，在进入总账即可.

房地产企业所得税成本对象的确定 房地产企业所得税成本对象的确定

　　（1）可否销售原则。开发产品能够对外经营销售的，应作为独立的计税成本对象进行成本核算；不能对外经营销售的，可先作为过渡性成本对象进行归集，然后再将其相关成本摊入能够对外经营销售的成本对象。

　　（2）分类归集原则。对同一开发地点、竣工时间相近、产品结构类型没有明显差异的群体开发的项目，可作为一个成本对象进行核算。

　　（3）功能区分原则。开发项目某组成部分相对独立，且具有不同使用功能时，可以作为独立的成本对象进行核算。

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

初始化向导界面怎么调用？原因分析：不熟悉软件功能。问题解答：“辅助中心”--“初始化向导”。

客户10月份没有相关凭证，但是查余额表本期发生跟9月份的本期发生一模一样，如果查9-10月的余额表，本期发生的金额就是双倍。请问是什么问题？我把之前的备份账套恢复进去，刚开始还好的，过一会又出线这个情况了。 客户10月份没有相关凭证，但是查余额表本期发生跟9月份的本期发生一模一样，如果查9-10月的余额表，本期发生的金额就是双倍。请问是什么问题？我把之前的备份账套恢复进去，刚开始还好的，过一会又出线这个情况了。[]

？ 这数据会自己变？ 晚上下班前恢复下，明天上班看 不要走任何操作
@服务社区_孙彦杰:客户是单机使用的，我也很奇怪，我给她账套恢复进去，查看的时候也都正常，做了一张凭证也没问题。远程断掉，过了一会，客户又说出现同样问题了
。。你还原下他账套 自己看下吧， 咱们不知道他们做什么操作了。

T+新加站点,加密狗注册后,提示license错误 T+新加站点,加密狗注册后,提示license错误

没注册成功吧
需要重新注册加密狗
"全盘搜索下 .cjt文件是否存在，存在的话，检查下是否是在 C:\WINDOWS（32位系统）C:\syswows64（64位系统）里面，不在的话，将该文件剪切到该文件夹，若没有该文件的，重新设置IE浏览器，包括安全级别最低，activeX控件设为允许，删除个性化设置，禁用弹出窗口阻止程序，把注册网站设置信任站点，然后重启浏览器在注册。您可可以参考知识库的lice错误问题的解决方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... ot%3B

用友T3固定资产模块对于“未使用、不需用”固定资产也是要计提折旧的用友T3标准版固定资产模块对于“未使用、不需用”固定资产也是要计提折旧的

a) 修改数据库fa-status表中的bneeddepr字段由0改为1；
b) 自行增加“未使用2”、“不需用2”，属性为计提折旧。

用友T3财务通关于总账与存货核算的成本？用友T3财务通关于总账与存货核算的成本？
现用财务通2005版所有模块如：存货核算中开一采购入库单，A商品，单价为117（含税17%）数量为1. 升成的凭证为：借：原材料 117 贷：应付账款 117 但是这张凭证传送到总账时，要加上进项税额，这样凭证就改为了：借：原材料100–进项税额17 贷：应付账款 117 这样一来，总账和存货核算的原材料成本不是不相同了吗？总账材料A商品成本为100，存货核算A商品为117。请问怎么样来解决此问题？
1、首先采购入库单都是不含税价格。即入库是不含税的。
2、对于所描述的问题，应该是在填制采购入库单时，入库成本为100元。在存货模块生成凭证时，点击生成按钮之前，把金额修改为117，在生成界面上，保存之前，把原材料的科目金额修改位100，插入一条分录进项税额17。操作完成后保存。这样的话。总账的科目数据和存货核算里的数据是对得上的。

T+辅助余额表打印没有模板怎么回事？只能显示打印 T+辅助余额表打印没有模板怎么回事？只能显示打印[]

是不是删除了模板，更换操作员登录看一下。
有模板的，在报表上点击打印—有按模板打印也可以设置打印模板的。

日志文件也太大了吧，怎么处理呢？2005数据库。T+12.1 日志文件也太大了吧，怎么处理呢？2005数据库。T+12.1[]

可以到数据库中对日志文件大小进行限制。
可以瘦身吗，日志。
admin登陆到系统管理有个碎片整理工具，可以尝试整理下。
没效果。

用友T3软件明细账打印_0明细账打印

明细账打印原因分析：检查数据库，默认为A4的纸型，后台显示为”9“.前台测试A4纸型打印为这样的效果问题解答：修改纸型即可

请问，T6 业务通有20个站点，计划生产有10 个站点，财务管理有5个站点。每天业务量在 200-500 单左右，请问什么配置的服务器好一点。 请问，T6 业务通有20个站点，计划生产有10 个站点，财务管理有5个站点。每天业务量在 200-500 单左右，请问什么配置的服务器好一点。[]

建议参照发版说明的，可以高于发版说明一些

请问2014年12月的增值税2015年1月交的，我要看我15年交了多少税，算上还是不算15年1月交的税？？？ 请问2014年12月的增值税2015年1月交的，我要看我15年交了多少税，算上还是不算15年1月交的税？？？[]

我认为应该算上，14年12月的扣款是15年1月才扣的
看你是统计所属期，还是缴纳期
@曾雪枫:正常应该看那个呢？
@闪耀888:看统计的需要

请问固定资产2010.5开始提折旧 五年期限 。2015年哪月提完 请问固定资产2010.5开始提折旧 五年期限 。2015年哪月提完[]

四月啊
@
4月份
@糖小宝:我也是这样想的 但是老会计说是五月
固定资产不是次月开始计提折旧么 如果是五月份开始计提 那就计提到四月份

用友T3软件非盈利组织的现金流量项目如何设置，现金流量表如何设置？非盈利组织的现金流量项目如何设置，现金流量表如何设置？

问题模块： 总账

关键字：现金流量项目

问题版本：用友用友T3-财务通普及版

原因分析： 在增加现金流量项目时，没有非盈利组织对应的项目所以需要在原现金流量项目中重新设置项目

适用产品：T3系列

问题答案：1、“基础设置”-“财务”-“项目目录”2、点击“增加”3、选择“现金流量项目”-“原现金流量项目”4、点击“项目目录”-“维护”5、依次点中列表中的行然后点击“删除”点击“是”直到清空列表为止，然后“退出”6、点击“项目分类定义”，将“现金流量项目”的分类全部删除7、全部清空之后，暂时关闭项目档案窗口，进入“财务报表”-“文件”-“模板调整”8、选择“民间非盈利组织”的行业性质和“现金流量表”模板9、打开报表后再回到现金流量项目界面，选择“项目分类定义”后点击“增加”10、将非盈利组织现金流量表上的项目大类按照现金流量表中的项目大类依次增加11、再在各大类之下增加现金流出和现金流入小类12、点击“项目目录”-“维护”13、点击“增加”，增加现金流量表上的各项目（项目编号从1开始按顺序随意填写，项目名称按现金流量表上的项目依次填写）14、最后“退出”15、将现金流量表左下角点击成“格式”16、选中C5单元格，然后点击“数据”-“编辑公式”-“单元公式”17、在公式窗口输入公式：XJLL(,,"借","01",,,"y",月)公式中的数字对应项目目录维护中的“项目编号”，现金流量表中的项目则对应项目目录维护中的“项目名称”18、按照同样的方法将整张现金流量表的公式设好，然后点击“保存”即可

余额表中的外币金额异常原因分析：可能是有些凭证没有填对应的外币金额，导出汇率相差很大。问题解答：查询该科目的明细账，看看哪条明细账的汇率相差比较大，然后查询相应的凭证，是不是没有反填其外币金额。

我们单位应该收货款是46万，但客户说要有2万保证金，给我们打款44万，我这样做账对么？-借：银行存款：44万- 应收账款——保证金：2万-贷：主营业务收入：46万 _0我们单位应该收货款是46万，但客户说要有2万保证金，给我们打款44万，我这样做账对么？借：银行存款：44万 应收账款——保证金：2万贷：主营业务收入：46万[]

按销保货物那样做
借：银行存款--帐户名
应收帐款---某客户名
贷：主营业务收入（不含税销售额）
应交税费---应交增值税（销项税额）
@一杯白茶:我们是小规模纳税人
@梦在远方1416205085:小规模也有增值税吧！况且你们的收入已经超过三万元了
收到货款时分录：借：银行存款—XX账户 46万
贷：应收账款——XX客户 44万
其他应付款——XX保证金 2万
确认收入的时候：借:应收账款——XX客户 44万
贷：主营业务收入 44/（1+0.03） 万
应交税费——应交增值税 44/（1+0.03）*0.03 万

年终的企业所得税可以不交吗，因为亏损 _0年终的企业所得税可以不交吗，因为亏损[]

亏损不用交啊
@张燕_487724：汇算清缴后如果还是亏损就不交
按利润总额来算，成本费用合理情况下亏损不用交。
@大联:可是税局不会愿意吧，确实是亏损卖的库存，而且厂里停产了，税局也知道
@张燕_487724:不愿意的时候他们可以实地考察，可以查账，只要查过了就可以的，最多给补上说明。
我刚才打电话了，税管员说按贡献率交
@张燕_487724:按贡献率交是什么意思啊？怎么交？
我们是山东这边，所得税和增值税都是有税负的
实际亏损，不交也没什么问题的
税局是不愿意的亲们
我们这边按税负率交 所得税0.5%
我们是06%
我的账都没法弄，低价开的票成本又高，账怎么做呀
如果把报表调整了，不在系统里改，不是系统里的和表就不一致了吗，我怎么做账呀，亲们谁支个招