工资模块，提示_计算异常__问题描述：工资模块，提示"计算异常"现象：如[公式设置]中设置公式为?岗位工资/效益工资?时可以保存，但在[工资变动]下重新[计算]后，提示"计算异常"，计算不出结果。凡工资项目设为分母的都是这样。分母并不为零！分析及处理：请先验证效益工资公式,不妨将'iff(效益工资>0,效益工资,1)'作分母,重新计算,看如何。在计算时分母不能为0,首先确认分母不0
可设s/iif(i>0,i,1),为0就取1.

#会计考试#坏账准备我不会怎么办？ #会计考试#坏账准备我不会怎么办？[]

给你做个坏账准备的小总结：
1、已作坏账准备的应收账款又收回，作两笔分录:
借：应收账款
贷：坏账准备
借：银行存款
贷：应收账款
2、计提坏账准备（补提）
借：资产减值损失
贷：坏账准备
3、冲回多计提的坏账
借：坏账准备
贷：资产减值损失
4、发生坏账损失（应收账款转销）
借：坏账准备
贷：应收账款
5、一般考试会有这种选择题：会导致企业应收账款账面价值减少的有哪些？
这个问题可以结合上面四点中的分录来做选项。转销无法收回备抵法核算的应收账款是不会影响账面价值的减少的。
最后，建议你可以看看赵树峰老师的一个初级实务的相关视频。赵老师这一模块讲得比较详细。
@____Shrubalthe:[/强]
[/抱抱][/强][/强]
我能听懂老师讲的，但是一到做题就歇菜。
@夏天的忧伤:多做些题目。
@____Shrubalthe:收回已转销的应收账款，这个为什么会影响应收账款账面价值呢？？这个感觉很难理解
@张顺记:应收账款的账面价值=应收账款的账面余额-坏账准备，坏账准备是应收账款的备抵科目。收回已转销的应收账款分录是：
借：应收账款
贷：坏账准备
借：银行存款
贷：应收账款
也可以简写为：
借：银行存款
贷：坏账准备
所以，收到已转销的坏账准备是会影响应收账款的账面价值的。
@____Shrubalthe:这样一来，会使应收账款账面价值减少吗？？
@____Shrubalthe:感觉更不好理解了，收回了账款，居然减少了账面价值
@张顺记: 这样吧，你通俗点理解。应收账款本身就是应该收回来的，现在收回了一部分自然就是减少了应该收回来的。
就是说收回原先已经转销了的坏账准备，那么这中间就是坏账准备又增加了，也就是借：应收，贷：坏账。（这里应收是不是就增加了）然后结果是你收回了，那么就是借：银行，贷：应收。（存款增加，应收是不是就减少了呀？这就是最终发生的结果，减少。）
明白？
@____Shrubalthe:哦~

非本公司员工机票报销的处理 非本公司员工机票报销的处理

　　【问】非本公司的员工，但是公司聘请的专家赴外考察报销的机票账务上应该如何处理？会要求调整吗？

　　【解答】一般非企业的职工报销费用是不得在所得税前扣除的。如果形成企业的聘用专家的文件，有聘书等材料。则这种情况在中也是可以进行扣除的。

对金融商品转让业务有关营业税问题的公告的几点想法 对金融商品转让业务有关营业税问题的公告的几点想法 近期，国家总局下发了《国家税务总局关于金融商品转让业务有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第63号），明确人从事金融商品转让业务，不再按股票、债券、外汇、其他四大类来划分，统一归为“金融商品”，不同品种金融商品买卖出现的正负差，在同一个纳税期内可以相抵，按盈亏相抵后的余额为营业额计算缴纳营业税。若相抵后仍出现负差的，可结转下一个纳税期相抵，但在年末时仍出现负差的，不得转入下一个年度。 　　这个问题估计是在总局稽查局今年开展对证券行业检查中集中反映的问题。从一些渠道获得的信息来看，券商在本次检查中对于金融商品转让不同类别正负差不能互相冲抵的政策有很大的反映。以前，各地税务机关也开展过对券商的检查。为什么在今年的检查中，大家对这个问题的反映如此突出呢？正如总局文件公告解读中所说的，近年来，国内金融市场和金融业务发生了显著变化，随着金融行业不断创新，新的衍生金融产品不断推出。以前，中国金融市场中大多数是基本金融工具，像外汇、股票、债券和实物期货。实物期货不征收营业税。而外汇、股票、债券的交易互相也无太大关系。但是，随着中国金融创新的不断发展，很多衍生金融工具出现了。有外汇期货、外汇期权、股指期货，以及近期推出的期货。这些衍生金融工具的退出，对现行金融商品转让的营业税分类抵扣制度提出了巨大的挑战。因为，金融机构运用衍生金融工具回去对冲其持有的基础金融工具的风险。比如，券商在开展融券的过程中，为了对冲股票价格下跌的风险，就会去卖空股指期货。在对冲交易中，基础金融商品的盈亏是和衍生金融工具的盈亏对抵的。此时，如果在营业税上仍然分类计算，盈利不能和亏损对冲，将极大的增加了金融机构开展衍生品交易的风险。同时，也遏制了金融机构通过运用衍生金融工具开发出新金融产品的能力。因此，63号公告的调整是很必要的。 　　从文件本身的执行来看，63号公告允许了各类金融产品之间盈亏可以互相抵免，但是，仍然坚持了一条，就是如果互相冲抵后年末时仍出现负差的，不得转入下一个会计年度。但是，我想真正从事衍生品交易的金融机构应该明白，这条限制实际上已无多大的意义了。因为，聪明的金融机构肯定是有办法能够把年末的负差顺利结转到下个年度抵扣的呵呵。 　　但是，文件另外一个执行问题就是本公告自2013年12月1日起施行。这里，就是允许金融机构就2013年全年的各类金融商品的盈亏在年底一次性统一计算后，多交的税款退税呢，还是只是从2013年12月1日起，各类金融商品之间的盈亏才能互抵呢，这个在理解中可能还有争议，需要进一步明确。 　　另外，从营改增来看，个人认为，后期对金融商品转让按买卖价差征收，从原理和实际操作层面可能都不太可行。在国外所有征收增值税或货物与劳务税的国家，没有一个国家对金融商品转让行为征收增值税的。特别是在中国未来金融创新进一步发展，金融衍生品不断丰富后，量化交易将会越来越多。而且，金融机构主要实际通过对冲工具来管理风险的，而非真是通过买卖金融商品去获利。就好比我和一些券商聊天，券商现在其实并不太愿意做太多的自营业务，本身风险就很大。在各种衍生金融工具开发出来后，券商能够开发出各种金融产品销售，赚取相对无风险的中间业务费岂不是更好。比如，券商可以设计这样一种理财产品，价格挂钩黄金价格，如果黄金价格假设在1000-1200波动，年收益在7%。如果大于1200，只有1%，小于1000，只有0%。这种理财产品就是通过组合期权实现。因此，未来金融机构（这类从事金融商品买卖的主体）买卖金融商品的交易大部分都是对冲的交易。而且，各种对冲策略非常复杂，对金融商品征收增值税在实际征管中会遇到很多问题。因此，就像我上次在北京参加中欧论坛时，请教原欧盟委员会事务司主任Michel Aujean先生这个问题。首先，欧盟将增值税定义为一种。而金融商品买卖并未消费行为，在原理上不应该征收增值税。其次，金融交易行为实在太复杂，在实际操作层面，对金融商品交易征收增值税基本不可行。因此，欧盟对金融商品交易是不征收增值税的。同样，我们看到，在征收货物与劳务税(GST)的国家，澳大利亚、新西兰、新加坡也是不对金融商品交易征税的。台湾也是类似，只不过台湾征收一种证券交易税。不过这种税类似于我国的印花税，是按交易总额征收的，有所得税性质的税种，而非流转税。

初始化向导界面怎么调用？原因分析：不熟悉软件功能。问题解答：“辅助中心”--“初始化向导”。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

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同时满足企业决策者和管理者随时对内部信息的需求，提供方便快捷、高效率的实时动态信息交互，实现实时企业随时管理；
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简介：

总账

总账系统将财务核算和信息技术相融合，实现企业财务核算的自动化。企业以最少的人力投入、以最快的速度、以最优的准确度，及时、真实、可靠地进行 账务处理，为企业提供多角度、多方面的精细化财务数据；同时协助企业进行往来款管理、现金银行管理等。
灵活的凭证录入、查询、审核、过账及汇总；
多种账务处理、查询、输出；
期末汇总、自动结转损益、转账及结账；
完全支持成长型企业会计制度，系统预制成长型企业会计科目、财务报表；
部门、人员、项目、客户、供应商全面管理；

往来管理

客户和供应商是企业价值链上的两个重要环节。加强对单位往来的管理，不仅有利于加强对于往来款项的管理，减少坏账损失，加速资金周转，提高企业经 济效益，而且有利于营造一个高增值的价值链，为企业的长期、快速发展提供良好的经营环境。
实现多条件组合的往来款总账、明细账查询，及时掌握最新情况；
提供往来账龄分析，往来账清理等往来账管理工作，加速流动资金的周转；

现金银行

现金、银行存款是企业流动资产中最敏感的部分，借助“现金银行管理”，加强对现金和银行存款的控制和管理，随时掌握现金、银行存款收付的动态和库 存现金余额，确保现金和银行存款的安全。
实时查询银行日记账、现金日记账及资金日报表；
银行对账，系统自动编制余额调节表；
支票管理；

出纳通

是出纳人员使用的一款十分简便化工具，提供现金、银行业务的日常处理、自动核对数据、形成银行余额调节表、日记账和其他财务账表查询，同时支持支 票管理薄方式，集成了票据通出纳人员使用的各种支票，领用核销支票所产生数据可以自动生成日记账；进行全方位、全程化资金流变动情况的反映，帮助企业和 单位开展严格、及时的监督管理工作。

财务报表

财务报表是国内优秀的企业管理软件工具，与用友账务系统之间有完善的接口，在财经领域发挥着巨大的作用。总账子系统为企业财务核算提供了详尽、丰 富的凭证、账表信息，财务报表则是对这些分散信息进行归类、汇总，形成系统、概括性的报表信息。
预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；
提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表；

核算管理：
主要针对企业商品收发存业务进行核算，掌握商品成本情况，为企业成本核算提供基础数据。并可动态反映库存资金的增减变动，为降低库存，减少资金积 压，加速资金周转提供决策依据。
支持移动平均、全月平均两种计价方式；
各种业务处理、业务单据自动生成凭证，进入总账系统，形成财务业务一体化流转。
用友T3普及版软件报价

用友T3普及版 总账（现金银行/往来管理/出纳）财务报表、出纳管理、税务管家 单用户 4980
核算管理 3280
网上银行 4000

待安装T3的电脑里面已有SQL2000（其他软件要用），但是T3要用SQL2005（之前的备份数据是SQL2005的数据）；那我现在装一个SQL2005，T3可以选择使用SQL2005吗？ 待安装T3的电脑里面已有SQL2000（其他软件要用），但是T3要用SQL2005（之前的备份数据是SQL2005的数据）；那我现在装一个SQL2005，T3可以选择使用SQL2005吗？[]

T3只认默认数据库实例
可以换成2005的数据库
@Lee沐峰:我要怎么操作把数据库2005变成默认的[/糗大了]
@孙小科:求大神指教，怎么换
@周迪JK:卸载2000，直接安装2005呗，或者把T3装到别的电脑上
一个服务器只能装一个数据库，不能装两个数据库的
@Lee沐峰:[/大哭]不能删呀 客户就是要装这一台 咳咳 一口老血吐出来了 要是能删 我就不会捉急了[/大哭]
@畅捷服务李笑旺:[/大哭]知道了 谢谢
@周迪JK:这就困难了
最后还是卸载了2000装了2005，解决了问题

用友T3用友通非年初使用，无本年度前期累计用友T3用友通非年初使用，无本年度前期累计
客户在使用用友通2005的时候是去年8月份，客户在总账的期初余额中录入了年初余额、1-7月份的累计借、贷方发生额、8月初的期初余额。但在年底打印帐簿的过程中，没有1-7月份累计发生数据，只是出现了8-12月份的累计数，请问该如何解决？
数据上8月份的累计数中是包含1-7月份的数据的。 如果是想在账页格式上多出一行，显示1-7月份的累计发生数。是不行的。 账套是8月份开始启用。只会显示8月份以后的账页。

“指定的实例名无效”怎么解决安装数据库的问题？安装数据库的时候提示“指定的实例名无效”？
【原因分析】
电脑中已经安装了该数据库，并且没有卸载干净，才会有这种提示。
【解决方案】
（1）首先右键“我的电脑”——管理——服务中查看一下是否己经有存在MSSQLSERVER实例（有可能是一个或多个实例），如图1-1所示:

图1-1【服务】对话框
若有，到注册表（进入注册表的方法：开始——运行，输入regedit，点击确定，打开注册表找到如下的目录：HKEY_LOCAL_MACHINE\SYSTEM\CurrentControlSet\Services）中删除MSSQL相关信息(可以用查找"MSQQL"功能来找寻,再删除干净)，如图1-2所示:

图1-2【注册表】对话框

（2）其次再到安装路径下把相应的SQL文件删除掉，如图1-3所示:

图1-3【文件路径】对话框
（3）有些下载的软件，默认安装时实例名会自动安装到其它磁盘中，故还需到其它盘的安装路径查看，若有存在SQL己安装的文件也是需要删除干净。

我安装SQL server 2008 r2,版本是10.50.1600.1,但是同样的 安装包，我安装别的电脑上版本确实 10.50.1617？ 为什么 _0我安装SQL server 2008 r2,版本是10.50.1600.1,但是同样的 安装包，我安装别的电脑上版本确实 10.50.1617？ 为什么[]

您好，这个对软件的使用是没有影响的

T6采购到货单在哪审核
采购到货单不用审核的
@畅捷服务李笑旺:可是入库单就生成不了呀
@ljmuM:入库单在库存里面生成，直接可以参照生单

用友T3软件异币种核销后查询科目帐余额还在？异币种核销后查询科目帐余额还在？

异币种核销后查询科目帐余额还在？原因分析：核销没有制单问题解答：应收应付选项勾选核销生成凭证，核销制单后，科目帐查询正确！

用友T3软件固定资产抵应收账款固定资产抵应收账款

固定资产抵应收账款原因分析：设计到应收模块，固定资产模块和总账模块问题解答：流程：1.填制A客户的应收账款10002.固定资产抵债，在固定资产模块做固定资产增加，因暂不使用不进行计提折旧，记录企业的固定资产情况 固定资产金额 为 1000 借：固定资产 1000 贷：其他应收款 1000因为固定资产不能使用应收受控的科目，这里是过渡科目，选用“其他应收款”这个科目，也可以是其他科目3.填制收款单并制单。 借：其他应收款 贷： 应收账款收款的借方科目也为“其他应收款”4.一段时间之后，把该固定资产转让出售了给客户B了，价格1200元，在固定资产模块做资产减少 借：固定资产清理 贷：固定资产5.出售给B客户，挂应收账款1200 借：应收账款 1200 贷：其他业务收入 99600 应交税金-应缴增值税-销项税 2046.上述业务需要在总账模块填制下面凭证才完成该业务 借：其他业务收入 996 贷：固定资产清理 966 （去掉销项税后的销售收入，因为在确定应收的时候已有销项税）把固定资产清理科目借方或者贷方余额进行结转，在这笔业务中是净损益： 借：营业外支出-处理固定资产净损失 34 贷：固定资产清理 34 （余额借方时）

存货核算调拨单生成凭证时提示借贷不平 存货核算调拨单生成凭证时提示借贷不平

资产负债表（树形表）中的应交税金取的是什么值？原因分析：应交税金在商贸宝中是由销项税冲抵进项税后产生的数值。问题解答：所有销售类单据中的税额减去所有进货类单据中的税额，即为应交税金的值。

用友软件按单结算查询中，结算金额和实际收款的现金不符，为什么？按单结算查询中，结算金额和实际收款的现金不符，为什么？ 抹零业务的时候，结算金额不一定是收款的金额，经查找发现收款单中确实有整单折让金额。由于收款单中有整单折让，因此，这两个金额不相等。

用友T3软件员工做部门调动。但在“薪资管理”--“工资表”--“工资发放单”中，选择调动后的部门，点“分析”，没有此人。员工做部门调动。但在“薪资管理”--“工资表”--“工资发放单”中，选择调动后的部门，点“分析”，没有此人。

问题模块： 薪资管理

关键字：报表查询

问题版本：用友用友T3—人事通标准版10.3plus1

原因分析： 此问题是由于此人在进行部门异动之前已经有其他类别做过月结导致。

适用产品：T3系列

小规模是拿金税盘抄报税吗？？？ 小规模是拿金税盘抄报税吗？？？[]

金税盘抄税，要不然税盘就锁了，报税现在基本都网报了

其他应收款好乱啊，有人员出差预支的，回来冲销的，怎么整理？ _0其他应收款好乱啊，有人员出差预支的，回来冲销的，怎么整理？[]

挂二级科目呀
预支时：借：其他应收款—某人
贷：现金/银行存款
经批准报销差旅费和预支款平衡时：
借：管理费用—差旅费
贷：其他应收款—某人
经批准报销差旅费比预支少时：
借：管理费用—差旅费
库存现金
贷：其他应收款—某人
经批准报销差旅费比预支多：
借：管理费用—差旅费
贷：其他应收款—某人
库存现金
根据人名、和单位名称分别设置二级科目
预支时：借：其他应收款--**贷：库存现金报销时：借：管理/销售费用-差旅费等贷：其他应收款-**
现在要进行分明细科目，就是有很多账对不上了，需要在年度调整数里面反应