#财税实务# @余涛 老师你好！我想知道增值税的税负问题，比如说我今年9月份是小规模的时候增值税交了9万多，在10月份时变成一般人了，且10-11月份销售收入都很少，有进项抵扣了，请问我今年计算税负时，9月份交的9万多增值税（此时我公司是小规模企业）在2015年计算税负时，是分段计算还是算我公司总的已交税额，有些困惑？望老师赐教！ _0#财税实务# @余涛 老师你好！我想知道增值税的税负问题，比如说我今年9月份是小规模的时候增值税交了9万多，在10月份时变成一般人了，且10-11月份销售收入都很少，有进项抵扣了，请问我今年计算税负时，9月份交的9万多增值税（此时我公司是小规模企业）在2015年计算税负时，是分段计算还是算我公司总的已交税额，有些困惑？望老师赐教！[]

小规模简易征收 不存在税负一说
后期是一般人了，你没看我说的10月份是一般纳税人
@zchIV7:看了 我感觉是分段计算的
[/龇牙]肯定吗？因为我是新接手的一般纳税人，是新手
@zchIV7:[/龇牙]可以肯定 小规模的时候你算税负是没有任何意义的 所有你只能算10月份开始
同意小沙粒的回复，小规模的税负，就是实际税率。到一般纳税人才有税负计算的可能性。
通过一般纳税人时期的税负计算，与之前小规模的税率对比，来看看变为一般纳税人后实际上有没有多交税，同期利润是否增长

#行业问题# 公司有以前买的2台货车，现在要入到固定资产里，会计分录要怎么做？ _0#行业问题# 公司有以前买的2台货车，现在要入到固定资产里，会计分录要怎么做？[]

两台货车以前在帐外了？
@人生豪迈:恩！ 对
@人生豪迈:以前没有账，现在有账了要怎么入呀？
按会计事务所评估货车价值入账，报税务局备案，借固定资产 贷：实收资本，
恩！ 好的！ 知道了！ 谢谢大家[/微笑][/微笑]
如果以前年度买的车，现在要入账应按新的企业会计准则，按照固定资产盘盈处理，计入“以前年度损溢调整”。
分录为
借　固定资产
　　贷　以前年度损益调整
借　以前年度损益调整
　　贷　本年利润
很好奇以前买的车没有入固定资产账，那么买车的钱从哪里列支和入账的呢？如果这部分钱都完全在账外，那么最好的方法如四楼报工商和税务备案，视为资本投入，合理避税嘛。
所以分录应该为
借　固定资产
　　贷　实收资本
有些运输企业（私营），以前没营业执照，买了车跑几年，赚辆旧车，想注册成立公司，凑注册资金，就会出现这种情况，实际是以前利润，楼上判断的很对，账务处理也很正规，很受益。
1.执行《小企业会计准则》，固定资产盘盈时的会计处理为：
　　(1)借：固定资产
　　　　贷：累计折旧
　　 待处理财产损溢
(2) 按照管理权限经批准后会计账务处理
借：待处理财产损溢
　　　　贷：营业处收入
2.执行《企业会计准则》，企业如有盘盈固定资产的，应作为前期差错记入“以前年度损益调整”科目。
　　盘盈时的会计处理为：
　　(1)借：固定资产
　　　　贷：累计折旧
以前年度损益调整
(2)调整所得税
借：以前年度损益调整　　
　　　　贷：应交税费——应交所得税　　
(3)结转以前年度捐益
借：以前年度损益调整　　
　　　　贷：利润分配——未分配利润
@明若晓溪:企业会计准则里以前年度损益调整的盘盈固定资产不能税前扣除的吧，所以最后贷的不应该是未分配利润，而是本年利润啊。
@浩气长存:嗯，后面结转到本年利润——利润分配
借：固定资产 贷：库存商品
@Emilyyy:这是以前卖车的店卖不出去改自用了啊……[/流汗]

用友T3用友通流转生成的发货单无法增行，如何处理？--用友T3用友通流转生成的发货单无法增行，如何处理？用友T3用友通流转生成的发货单无法增行，如何处理？">用友T3用友通流转生成的发货单无法增行，如何处理？

业务模块，启用了批次管理。当填写一张销售订单A产品，数量100.流转生成发货单的时候，因为该产品需要拆分成两个批次，如一批50，二批50.可是发货单无法增行，订单是一条记录，流转生成也是一条记录。有什么办法可以解决？此为软件需求，短期内暂不做修改。处理方式参看问题答案。目前版本处理方式：分两次流转成两张发货单，或者修改订单，分成两条分录。

用友T3用友通如何在总帐模块核算材料成本--用友T3用友通如何在总帐模块核算材料成本用友T3用友通如何在总帐模块核算材料成本">用友T3用友通如何在总帐模块核算材料成本

我这里有个客户需要在总帐模块中进行原材料收发存管理，但是他的原材料有4。5百种。我该怎么操作才能最简便，看上去最清爽。单独在总账模块中进行原材料收发存管理要注意： 1、不要在原材料科目下设置明细科目，因为这样比较烦琐，而且比较容易出错。 2、在项目管理中，把原材料，物资采购等科目设置成一个项目大类，这样就可以把这个 项目大类看成一个大仓库，可以在这个大仓库中进行材料的收发存管理，你还可以在项目分类中设置各个小仓库，这样就可以进行明细管理。

记账宝U盘版凭证打印可以使用哪些纸型？原因分析：软件目前不支持自定义纸型打印凭证。问题解答：记账宝U盘版只支持A4白纸和凭证套打纸。套打纸型具体大小：记账宝11.3连续打印纸张尺寸：222*127mm，非连续打印尺寸：210*127mm；记账宝11.5连续打印纸张尺寸是210*127mm，非连续打印尺寸：210*297mm。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

请问我为什么会查不到我的记账凭证批量审核，只能单张的审核。 请问我为什么会查不到我的记账凭证批量审核，只能单张的审核。

在凭证管理下，选择凭证，审核
在凭证管理界面，选择多行未记账的凭证记录，再点击审核就是批量审核了。
总账-凭证-凭证管理。打钩-审核
凭证管理——查询——选择要审核的全部凭证——审核
社区的热心人真的很多，而且都是知无不言，言无不尽，感动。

采购入库单生成凭证的时候提示如图 采购入库单生成凭证的时候提示如图

在系统管理里面清理一下锁定单据和异常任务
@畅捷服务李笑旺:不行，清除了，还是提示如图
@畅捷服务李笑旺:使用清除异常互斥记录工具清除，在计入账套生成凭证还是提示如图，怎么解决呢?
@马艳芳:使用工具清理一下试试http://gongju.chanjet.com/chan ... 3D109
@畅捷服务李笑旺:使用清除异常互斥记录工具清除，在进入账套生成凭证还是提示如图，怎么解决呢?
@畅捷服务李笑旺:使用清除异常互斥记录工具清除，在进入账套生成凭证还是提示如图，怎么解决呢?
@马艳芳:如果都清理不了，您只能提交数据到支持网了

用友T3普及版软件报价

T3用友通销售发货单审核时提示“xx单据审核失败，保存失败”T3用友通销售发货单审核时提示“xx单据审核失败，保存失败”

在销售发货单审核时，系统提示“xx单据审核失败，单据体保存失败。vouchtype表有问题。vouchtype表有问题，先执行下面脚本，因为之前的数据库中有错误数据，因此用户在发票审核后，联查出库单可能有多张出库单。如果有这种情况，那么就弃审发货单，再审核发货单，重新生成出库单。 select * into aaa from vouchtype drop table vouchtype CREATE TABLE [VouchType] ( [cVouchType] [varchar] (2) COLLATE Chinese_PRC_CI_AS NOT NULL , [cVouchName] [varchar] (20) COLLATE Chinese_PRC_CI_AS NOT NULL , CONSTRAINT [aaaaaVouchType_PK] PRIMARY KEY NONCLUSTERED ( [cVouchType] ) ON [PRIMARY] ) ON [PRIMARY] GO insert into vouchtype select * from aaa drop table aaa。

进入软件报iis错误 进入软件报iis错误

我想问一下，普及版10.6这个版本？还是普及版10.6plus1- 我想问一下，普及版10.6这个版本？还是普及版10.6plus1?[]

您购买的什么版本那就安装什么版本的，这俩版本都有的
既有10.6 也有10.6plus1 10.6是登陆软件后标题栏只显示T3普及版 10.6Plus1登陆后标题栏显示 T3普及版10.6plus1

身份证导入或者录入时能否计算出身份证是否正确，T6有没有身份证的计算公式。有的时候有人会提供假身份证但是没办法计算出来。 身份证导入或者录入时能否计算出身份证是否正确，T6有没有身份证的计算公式。有的时候有人会提供假身份证但是没办法计算出来。[]

您好，目前还不可以的，您提交一个支持网需求吧
@畅捷服务李笑旺:好的吧

用友T3软件可用量和结存数量不一致可用量和结存数量不一致

可用量和结存数量不一致原因分析：先在软件中整理现存量或者用整理现存量工具整理下即可，也可用整理现存量的工具！问题解答：先在软件中整理现存量或者用整理现存量工具整理下即可，也可用整理现存量的工具！

从三鹿奶粉事件看企业内部控制的实施 从三鹿奶粉事件看企业内部控制的实施

　　不久前，由三鹿奶粉引发的“奶粉事件”震动全国。该事件不仅对整个乳制品行业影响重大，在竞争主体、产品结构、企业架构、供应链等方面将重新洗牌，而且引发了公众对国家危机应对体制、社会道德和企业责任等问题的讨论和反思。笔者认为，该事件也暴露了企业在方面的缺陷和不足，应当引起我们对如何建立健全、有效的内控机制的思考。

　　一、从内部控制角度看三鹿事件

餐饮发票上面抬头写的客户，能不能直接入帐-- 餐饮发票上面抬头写的客户，能不能直接入帐??[]

只有客户两个字
给不给报销看各公司报销制度，但肯定是不符合税法的税前扣除的。企业取得的所有发票抬头均需企业全称。（当然，车票、飞机票等无法使用企业全称的除外）
没意义，出了钱，再找合适票吧

全月平均法改为先进先出后，发出单价相差一些，怎么回事？原因分析：全月平均要改为先进先出，必须恢复期初记账才可以。计算结果的差异，是由于计价方式计算方法不同造成的，是正常现象。问题解答：收发存汇总表中的发出单价是一个平均的发出单价，发出单价=发出金额/发出数量。全月平均法是所有入库金额/入库数量*发出数量=当次发出金额先进先出法是按照入库顺序进行出库，单价跟随入库的单价。所以两种计价方式下，每次的出库成本可能是不同的，所以最后的出库金额就可能是不同的。而出库数量是一样的，所以发出单价不同是属于正常现象。

用友软件凭证打印模式凭证打印模式 原因分析：功能说明。问题解答：凭证打印时，可对科目打印级次及明细进行设置，系统提供五个选项：1. 所有级次：指打印凭证所有内容；2. 一级科目-末级科目：只打印凭证中各分录中一级科目+末级科目，中间级次省略不打印；3. 一级科目-辅助核算：只打印凭证中各分录的一级科目+辅助核算，中间级次省略不打印；4. 一级科目-末

往来期初余额未设置对应科目，无法同步 往来期初余额未设置对应科目，无法同步[]

期初余额里面发现有一些供应商，我录到其他应付款科目里面，是不是往来期初余额一定要录到应付科目和应收科目这两个设置里面？
科目设置 入账科目。
是的。
如果录到其他应付科目和其他应收科目里面他是不会同步过去，他只会同步到应付科目和应收科目里面，对吗？
只同步应收付科目。
也就是说比如我想把余额弄到其他应付款这个科目的话，我需要在应付科目这个选项里面设置好对应的单位对应到其他应付款这个科目里面，对吗？
对。
您好， 还是显示往来期初余额未设置对应科目，我都检查了，没发现问题，我账套有多营销机构，您能告诉我哪出问题了吗，或者怎么查找原因？
生成凭证的 科目设置是否有检查。

#财税实务# @赵树峰 请问营改增后建筑业的改入还是按完工百分比法确认吗 #财税实务# @赵树峰 请问营改增后建筑业的改入还是按完工百分比法确认吗[]