#财税实务# @戴崇恩 专家好，请教-公司是 一般纳税人企业，被查出有失控税票，现要将涉及失控税票的进项税全额转出，该怎么处理，涉及的会计分录是 - 借- 应交税费—应交增值税（销项）- 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） #财税实务# @戴崇恩 专家好，请教:公司是 一般纳税人企业，被查出有失控税票，现要将涉及失控税票的进项税全额转出，该怎么处理，涉及的会计分录是 借: 应交税费—应交增值税（销项） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）[]

销项税好像是不能去借方吧？
借：原材料 、库存商品、周转材料等
贷：应交税费－应交增值税－进项税额转出
就是不清楚借方计入什么会计科目？老师指教！[/微笑]
税局有没下检查通知什么的，这算是税局查出来让你调，还是让企业以自查调整的方式？如果自查加成本，如果是增值税一般纳税人在税务机关对其增值税纳税情况进行检查后，凡涉及增值税账务调整的，应设立“应交税金———增值税检查调整”专门账户。
@戴崇恩:就是税局让调的，那分录是 借: 应交税费—增值税检查调整
贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 对吗？其他还需要怎么做，应交税费—增值税检查调整账户一直有余额吗？老师指教！
@戴崇恩:还请专家指导。
@用户36823: 你自己看看分录，这样做了月末你需要补税吗？
@戴崇恩:需要补税，售货方补开税票，应该是
借，应交税费一进项
贷，应交税费一增值税检查调整
谢老师!
@用户36823:税局的处理结果是什么，你公司补税？还是让失控发票的开票方重新给你开票？
老师，失控是什么意思啊？
@毛毛:经税局系统稽核比对，属于失控增值税专用发票。产生原因可能是开票方被列为非正常户的防伪税控企业，或未向税务机关申报或未按规定缴纳税款的增值税。
噢，长见识了，谢谢老师
@戴崇恩:税局的处理结果是：同意重补开税票抵扣。请问有什么不同吗？
@戴崇恩:补税有二种方式：1、以现金补交税款。2、销货方重补开税票进行抵扣，企业不用掏现。是吗？

#财税实务# @赵树峰 赵老师 我有个问题想咨询您 我们单位是一般纳税人的销售企业，我要是做成本核算，每个产品进价有事都不太一样，会有变动，我该如何进行核算？另外，库存表我用那种的便于我核算呢？谢谢赵老师 _0#财税实务# @赵树峰 赵老师 我有个问题想咨询您 我们单位是一般纳税人的销售企业，我要是做成本核算，每个产品进价有事都不太一样，会有变动，我该如何进行核算？另外，库存表我用那种的便于我核算呢？谢谢赵老师[]

进价有波动是很正常的，怎么核算，看你们发出商品采用哪种方式核算：先进先出？加权平均？
@赵树峰:我看账上都是按进货成本结转的成本，这样我怎么做库存表？是同一型号每波动一次记一笔吗？
@勤奋遗忘一切:那你们就是按实际成本，做好批号登记，发出的哪批就对应按当时的购入成本结转
@赵树峰:那这个库存表我该怎么做才能更清楚的体现呢？
产品多的应该用个进销存软件，自动结转
@haoxinqing:是吧，可是进销存软件太贵了，要是有个excel的表就好了
@勤奋遗忘一切:您单位的确需要一套进销存软件哦
实在不行就让网管建个excel表，里面公式设置好
@果子1431359746:您这有没有好的excel表能不能借我学习学习，谢谢了
@赵树峰:什么样的进销存软件好用呢
@勤奋遗忘一切:畅捷通的很多软件产品应该都是有进销存合算的，您可以找当地代理商咨询，您是哪个地区的？
@赵树峰:我刚买完，可惜没买进销存，我也为公司不大，进销存用excel就能做出来的[/流泪]
@勤奋遗忘一切:我已经四年没工作了[/龇牙]
[/流泪]我快被库存整疯了
@勤奋遗忘一切:以前我们公司仓库就是用的excel表，里面会用到好多公式，都是网管设置好的
@果子1431359746:哦，好的 我也让他们弄一下吧 谢了

福利企业退免税会计处理需完善 福利企业退免税会计处理需完善

　　福利企业是以安置有一定劳动能力的“四残”人员劳动就业为主要目的具有社会福利性质的特殊企业，国家对福利企业给予了政策扶持，其中包括减免所得税、营业税和返还增值税等税收优惠。

　　国家税务总局和民政部联合下发《关于县级以上民政部门对所举办的社会福利企业减免税金提取问题的通知》（国税发[1990]139号），对福利企业减免税金会计处理作出规定：福利企业减免的税金必须在企业账目中设置“国家扶持基金”科目单独列示，专账管理。然而在实际操作中，现行的减免税金的账务处理仍存在不足。首先，现行《企业会计制度》中没有“国家扶持基金”账户，福利企业的会计人员在进行减免税金的会计处理时无所适从。其次，福利企业计算税金和退还税金并不在一个环节同时进行，而有关减免税的会计处理规定并没有考虑税收的征收环节和退税环节有机的衔接，造成福利企业相关会计处理五花八门，既不利于该项资金的监管，也违背了会计核算的明晰性原则。

发票丢了怎么办 发票丢了怎么办

　　在我国经济生活中，发票有着特殊的地位，企业对于发票的看重源于我国“以票管税”的征管体系。日常生活中，偶尔丢了东西是很正常的，虽然银行卡或者身份证丢了会比较麻烦，但是麻烦并不能有效阻止丢东西。由于大部分情况下，发票是企业抵扣进项税和列支成本费用的必要凭据，因此遗失发票也会很麻烦，比如《中国报》上常见半版的遗失声明。那么，如果企业或个人真的把发票弄丢了，该怎么办呢？

　　首先，要区分遗失发票是专用发票还是普通发票，是空白发票还是已经开具的发票，有时候还要区分是销售方（开票方）遗失还是采购方（受票方）遗失，这样才能逐个分析不同类型的发票和不同人遗失所需要各自采取的补救措施。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

使用了物料清单，做产成品成本分配之前已经进行了重新计价操作，然后生产管理里面的材料统计表的数量和核算管理里面的材料出库单数量一致，总金额正常应该也是一直，但是现在产成品成本分配的直接材料金额多于库存核算材料出库单的金额，大概是哪个环节出了问题呢？ 使用了物料清单，做产成品成本分配之前已经进行了重新计价操作，然后生产管理里面的材料统计表的数量和核算管理里面的材料出库单数量一致，总金额正常应该也是一直，但是现在产成品成本分配的直接材料金额多于库存核算材料出库单的金额，大概是哪个环节出了问题呢？[]

如果生产加工单材料出库统计表和材料出库单的总数量一致，那应该就没有少领料的情况，产成品分配的直接材料应该和材料出库单的金额一致，如果不一致，您点产成品成本分配单上直接材料下的数字进入材料分配的界面，点击按全部领料看看取数如何。
都已经取了，但分配数量和本次分配数量一致，
如果数量一致但金额不一致，重新计价后再做分配还是如此，建议您把材料出库单审核重新审核看一下。
好多单据呢，重新计价不是重新计算成本吗
是的，如果重新计价不行只能重新审核一下单据重取了，另外，如果不是产品最新补丁还请您更新最新补丁再重新分配。
补丁已经是最新了，谢谢老师啦
已经是最新的补丁，建议您备份数据到支持网提交个问题吧。

我想把标记红色的地方不显示，附件张数显示在右边，请问怎么调啊？谢谢 我想把标记红色的地方不显示，附件张数显示在右边，请问怎么调啊？谢谢

您下载UFO简版工具，全盘搜错glpzje5模板修改
http://service.chanjet.com/too ... a93eb
@畅捷服务李笑旺:那个附件张数换到旁边的我还是没有找到怎么设置？
您的模板没有附件张数，是不是已经删除了
@畅捷服务李笑旺:是这个样子的嘛，但是旁边加不了列，也不晓得怎么移过去
直接拖动不可以吗
@畅捷服务李笑旺:拖不了啊
打开预览显示这个，还有就是凭证还是没有变化。
@果味柠檬:您是说使用简版工具修改了没有反应吗
@畅捷服务李笑旺:是的，在T3里面打开预览还是老样子
@果味柠檬:没有其他的控制了，尝试从其他的电脑拷贝模板试试吧，

用友T3工资模块中，工资变动完后，退出去时，软件都会重新计算，会造成一定的麻烦用友T3工资模块中，工资变动完后，退出去时，软件都会重新计算，会造成一定的麻烦

当系统提示"是否重新计算"时选择"否"即可以不计算。

用友软件T3升级到T6步骤T3如何升级T6
流程操作：
1、将帐套数据引入用友通T3标准版，升级、安装最新补丁并针对该帐套执行脚本
2、从系统管理中用输出T6功能将该帐套输出（会生成三个文件）
3、在T6中安装“T3升级T6工具”，补丁下载686号
4、在T6文件夹下的admin文件夹中找到“T6升级工具”，使用该工具中“引入通数据”功能将刚才输出的帐套备份引入到T6中
5、进行sql数据库升级即可。
解决问题：用友通升级到T6后，产生的部分问题，非账套主管操作人员无法在[基础档案]中查看到原有‘仓库档案’内容

2011年12月29日更新：T3升级T6，升级后‘采购入库单有两个税额字段’

T3系统无法登陆 T3系统无法登陆

备份账套，重装一下系统和软件了

用友T3用友通职员档案、自定义项用友T3用友通职员档案、自定义项
1.再增加职员档案时回车以后回出现一行空行,请问:这个空行能删除吗?
2.基础设置里的自定义项怎样使用?
解决：
1、这个空行不能删除，只有空行出现，才保证上行保存了，这在培训的时候强调过；
2、自定义项先要进行自定义的设置，再在单据或存货、供应商、客户档案上加如自定义项目即可使用；

IT通讯普及版年结后点过开账了 重新登录软件还是未开账 一点开账就卡死了 IT通讯普及版年结后点过开账了 重新登录软件还是未开账 一点开账就卡死了[]

您好，您到数据库的查询分析器里输入dbcc checkdb，看下数据有没有一致性和分配性错误

【用友t6总账系统取消记账操作步骤】【用友t6总账系统取消记账操作步骤】用友t6总账系统取消记账操作步骤

总账菜单→期末→对账 → 选择月份 → Ctrl+H → 输入口令 → 提示：恢复记账前状态功能已被激活 → 总帐菜单 → 凭证 → 恢复记账前状态 → 选择月初状态 →确定

#财税实务# @赵树峰 知识产权代理公司开一张发票给我们，开票项目是加快补证怎么入账？ #财税实务# @赵树峰 知识产权代理公司开一张发票给我们，开票项目是加快补证怎么入账？[]

[/糗大了]根据实际业务入账哦，什么业务对方开的这个票？
@赵树峰:补办商标的
@......1440033263:这个应该直接入管理费用就行的

大家易代账能进入账簿吗？刚刚还在做凭证呢，现在提示这个 大家易代账能进入账簿吗？刚刚还在做凭证呢，现在提示这个

退出重新登录一下试试。
现在好了

收付款单据列表中金额翻倍的问题 收付款单据列表中金额翻倍的问题

科目设置修改 功能暂时不能执行，你只能以会计科目查询，什么情况？ 科目设置修改 功能暂时不能执行，你只能以会计科目查询，什么情况？

重新登录下软件，不要点击任何模块，包括总账，直接点基础设置-财务-科目去修改
@畅捷服务苏娜_:好的，谢谢
不客气

我司为增值税一般纳税人，本月有一笔电梯应急救援装置费用，对方给我们开具了增值税专用发票，请问这个费用怎么入账？计入什么费用呢-谢谢！ _0我司为增值税一般纳税人，本月有一笔电梯应急救援装置费用，对方给我们开具了增值税专用发票，请问这个费用怎么入账？计入什么费用呢?谢谢！[]

是设备么？设备的话就要入固定资产了，或者价格在5000以内直接入费用
@口袋的天空焕:是电梯维修费，如费用的话可不可以抵扣进项税？对方给我们开的是专票，也已经认证了
电梯属于不动产，所以这个维修费用，不可以抵扣进项的。金额多少
@曾雪枫:金额4500
@我非你杯茶:计入费用即可。是什么房屋产生的维修费
@曾雪枫:是对方给我们装的电梯，每一年都要进行维护的，然后我们支付的费用，我直接进管理费用-维修费 可以么
@我非你杯茶:可以。电梯的折旧费计入哪个科目，这个维修费同理
@曾雪枫:好的 非常感谢

#天津同城会#提醒广大会计工作者，无特殊情况千别担当企业的财务负责人或办税人员，即使可以干这些具体工作，也不要把这些信息填在工商执照和税务登记的表格里，企业一旦被拉黑(被税务机关认定为非正常户)可就麻烦死了，如果你的信息已经登录在表格里了，又不想在这个单位工作了，切记：一定要先到工商、税务机关把你的名字等信息变更到其他人后再离职，否则麻烦会更大。 #天津同城会#提醒广大会计工作者，无特殊情况千别担当企业的财务负责人或办税人员，即使可以干这些具体工作，也不要把这些信息填在工商执照和税务登记的表格里，企业一旦被拉黑(被税务机关认定为非正常户)可就麻烦死了，如果你的信息已经登录在表格里了，又不想在这个单位工作了，切记：一定要先到工商、税务机关把你的名字等信息变更到其他人后再离职，否则麻烦会更大。[]

谢谢您
不是吧，之前在财务公司弄过很多这事
这方面确实会越来越严格的
之前在财务公司都签名签到怕了
会计也不要做，切记!而且一定要保护好自己!你们说如果出纳不给单据，凭证没有附件应该是谁的责任。之前一直给一个公司做帐，但是却没有你的编制，最后还要你交接财务的东西，还把你给弄到别的岗，是不是没有道理。
风险无处不在，就算在职风险也是很大的是么，怎么控制风险
多谢提醒