#财税实务#小规模公司有哪些可以抵扣税款的？ _0#财税实务#小规模公司有哪些可以抵扣税款的？[]

只有开票系统升级费和维护费可以抵扣，其他不可以吧。
买设备的费用
@龙铭心:小规模公司买设备可以抵扣吗？
@红叶1429760591:可以啊
@_竹叶青:谢谢！我们属于税务局贷开发票。如果买了金税盘和报税盘是不是可以抵扣？
@红叶1429760591:金税盘和报税盘，这2个费用是可以抵扣的。
@龙铭心:谢谢！卖方给我公司得开增值税专用发票去抵扣是不是？
@_竹叶青:那这个有没有时间限制？
@红叶1429760591:取得当月抵扣。
@红叶1429760591:不需要认证，直接全额抵扣
@红叶1429760591:是开票设备，就是金税盘，税控盘这些，不要想错了
@红叶1429760591:金税盘和报税盘的第一次购买费用可以全额递减税款
@_竹叶青:金税盘这些不属于抵扣的了
@李长玥:拿买金税盘和报税盘的发票去税务局确认吗？
@红叶1429760591:不需要的，可以直接抵扣，填进数据里
@_竹叶青:谢谢！取得当月没有开票，你也就没意义了是不是
@龙铭心:谢谢！
@红叶1429760591:不需要去国税认证，在纳税申报表中填写就了用于之后的递减
@龙铭心:你好！还有一个问题，
需请教，小规模公司购入固定资产，对方给我开增值税发票，那我是不是要拿到税务局确认才可以抵扣税款，并且购设备的费用全部计入当期费用以后不再计提折旧？
这要看当地税务局的规定，有的不需要认证，有的需要认证再转出。
@李长玥:之前对这些不是太清楚，现在已经过了好几个月了，应该不行了吧
@红叶1429760591:不能抵扣的，税费直接计入固定资产的成本，然后按规定计提折旧就可以了
@龙铭心:这个递减税款是没有时间期限的
@会游泳的鱼儿:主要是之前没有去确认，现在已经过了好几个月了
@红叶1429760591:没有确认是什么意思？没有记账吗
@龙铭心:不明白你说的意思，我是这样理解的，比如我这个月购了20万加工设备，卖方给我开票，我记账的时候把它计入当期费用还在计入固定资产，然后每个月计提折旧，抵扣税款是购入固定资产的税款抵扣当月增值税。
@会游泳的鱼儿:记账了，记到费用里了，没有抵扣
小规模购买固定资产可以抵扣？
@会游泳的鱼儿:那我下个月报11月税款的时候是不是把这一部分在报表中显示出来也可以抵扣税款？
@笨人的幽默:不懂，所以问问老师们
@红叶1429760591:小规模除了买开票设备，和支付开票系统时支付的费用能抵扣外，其余的都是不能抵扣的，像购入固定资产，
借：固定资产 =价格+税费
贷：银行存款/现金
@龙铭心:上面的是开票系统的服务费
@龙铭心:小规模公司购入设备计入固定资产，每月计提折旧，但是不能抵扣税款，是这个意思吧老师
@红叶1429760591:是这个意思了
@龙铭心:谢谢！金税盘计入服务费，然后填写在报表中，就可以抵扣了？
@红叶1429760591:我是计入管理费用-办公费 的
@龙铭心:借 管理费用 办公费 贷 现金
@红叶1429760591:恩
@龙铭心:抵扣的税款:金税盘技术维护费税款18.68，金税盘，报税盘税款104.62，合计123.3元就是抵扣增值税的了？
@红叶1429760591:费用全额抵扣，技术维护费的330，金税盘的490，报税盘的230，都是全额可以抵扣的
@龙铭心:感谢！
@龙铭心:还有个问题，比如购入10万元的加工设备，采用那种折旧方法比较好？
@红叶1429760591:这个我就不清楚了，不过机器设备的折旧年限是10年，看情况咯
@龙铭心:那有没有其他方法了老师？
@红叶1429760591:建议你看看讲坛里的视屏！
学习

#财税实务# @赵树峰 赵老师我想请教一下这个是怎么回事？这15533.98明明是包含在下图34271.84里面的，季度收入没达9万免了增值税1028.16元 ，怎么还提示这样的信息，马上申报期就要结束了，急啊，谢谢老师 _0#财税实务# @赵树峰 赵老师我想请教一下这个是怎么回事？这15533.98明明是包含在下图34271.84里面的，季度收入没达9万免了增值税1028.16元 ，怎么还提示这样的信息，马上申报期就要结束了，急啊，谢谢老师

没有本期数？只有本年累计？
@赵树峰:四季度没有开票所以是零，可是保存的时候提示就是第二张图那样，那个15533.98是三季度的免税销售额，怎么回事就是报不起
@学无止境fUr:15533.98不是四季度开的？按照这个提示的意思，税控开票系统采集到了普通发票开票金额是15533.98了，但是你没申报，如果确定不是四季度开的，那么您最好打电话到税局咨询下哦。
@赵树峰:好的哈，谢谢赵老师

费用税前扣除的两大条件和基本原则 费用税前扣除的两大条件和基本原则

(一)费用税前扣除的两大条件

法第八条规定：“ 企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应所得额时扣除。” 新企业所得实施条例第二十七条规定：“企业所得税法第八条所称有关的支出，是指与取得收入直接相关的支出;所称合理的支出，是指符合生产经营活动常规，应当计入当期或者有关资产成本的必要和正常的支出。”

防暑降温费和餐补是否交个税？ 防暑降温费和餐补是否交个税？

　　问：我单位的发放的防暑降温费，原会计做账：“借：管理费用——福利费，贷：银行存款”，发到工资卡上，凭证附件没有发票，只有发放明细，原会计做个税时将这笔钱加入，请问：这样做对吗？餐补也用同样方法做账，但没有做个税，请问这样对吗？该如何处理？

　　答：上述操作都是很正规的操作，可以看出来您单位的会计核算基础是相当不错的。防暑降温费总局是没有明确规定的，各地一般是规定企业所得税前有扣除标准，但对于个税方面是要并入征税的，因为不是免税收入。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

这是什么原因，都生成凭，结账一年的时间了，现在提示有未正常记账，这是什么情况 这是什么原因，都生成凭，结账一年的时间了，现在提示有未正常记账，这是什么情况

您好，请查看是否有单据没有审核，如果是请审核单据后做重新计价
这是15年的10月没有正常记账，前面16年的9月份都没有提示
@李环球1:请提交支持网，然后让后台工程师转研发，给您脚本语句把这个提示不弹出

TI软件一查明细账就卡死，怎么解决？ TI软件一查明细账就卡死，怎么解决？[]

查哪张报表的明细账？查询的日期范围多大？软件安装盘和C盘空磁盘间大小够不够
@服务社区黄旻:库存状况表，磁盘空间都有几十个G呢。
@bjtysdwy:您查库存明细账日期选择一天看下是否正常
@服务社区黄旻:试过了，也卡死。。。。
@bjtysdwy:开数据库的查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。存在错误的，先备份好账套数据之后，下载服务社区，产品线，工具下载中的 数据库检测修复工具修复之后之后再操作

用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！
建立2006年度帐，在创建”fitemss01class”表时提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！ 然后它自动试着删除2006年度数据库，但是提示“无法删除数据库UFDATA-001-2006,正在使用”！在2005年度中修改过帐套数据库中的表结构。
导致表结构和2006年度新建帐套的表结构不一致。修复方法：在通的安装路径中找到admin文件夹，然后找到ufmodel.bak这个文件，并将这个文件在SQLSERVER中还原数据库。还原之后，将这个数据库中相应的表做相应的修改。然后将这个数据库重新备份成ufmodel.bak文件。然后在重新年结就可以了。

用友T3固定资产模块打印卡片的时候出现的提示是Invalid argument用友T3标准版固定资产模块打印卡片的时候出现的提示是Invalid argument，怎么回事

此应该为打印机错误，请卸载打印机后在重新安装其驱动，或者重新安装操作系统

各位老师你好，我公司是互联网金融行业。对于这个行业我是刚接触，这个会计账务处理与其他行业有什么不同吗？能给普及一下这方面的知识吗？不胜感激 各位老师你好，我公司是互联网金融行业。对于这个行业我是刚接触，这个会计账务处理与其他行业有什么不同吗？能给普及一下这方面的知识吗？不胜感激[]

请具体些问题

12.2发版了吗 _0
没有
暂时没有，预估本月发版

用友T3软件资产负债表不平资产负债表不平

资产负债表不平原因分析：这个可能和报表的取数有关，以及没有进行损益结转问题解答：将报表的取数公式重新设定一下，损益类的科目没有结转，还有就是费用类的科目在做凭证的时候如果是贷方要做成是借方的红字。问题解决

内资新办企业办理税务登记需携带哪些资料 内资新办企业办理税务登记需携带哪些资料

　　问：我是内资新办企业，办理税务登记需携带哪些资料？

　　答：营业执照副本、技术监督机关核发的“组织机构代码证”、法人（或负责人）身份证、银行开户证明、公司章程或主管单位批准开业的文件、验资报告。（注：上述资料均必须提供原件及复印件；自有房需提供房产证原件及复印件，租用房需提供房屋租赁合同。）。

存货核算期初余额按“输出”按钮时出错 存货核算期初余额按“输出”按钮时出错

出纳相关知识之九——如何更户、并户、迁户、销户 出纳相关知识之九——如何更户、并户、迁户、销户

　　随着市场经济的发展和管理体制、经营规模的变化，开户单位和个人往往提出变更、合并、迁移或撤销银行账户等要求，这是经济发展的正常现象。为了搞好银行存款新旧账户的衔接，不影响结算工作的顺利进行，出纳员应勇于承担起更户、并户、迁户、销户的全部或部分“跑腿”工作。

　　所谓更户，是指更换银行账户的名称。它分两种情况：一种是在单位或个体经营户的资金来源或所有制性质未发生变化的前提下变更账户名称，不必变更账号。但是，营业执照的名称必须变，印章名称也要变更。出纳持新变更的营业执照与印章去开户银行要回《开户许可证》副本，连同保存的正本一起带到当地银行，银行即可更改《开户许可证》名称。然后，再将更改后的副本送交开户银行，并据此预留新印鉴。另外一种是在单位资金来源或性质发生变化，所有制也随之变更时，如体制改革中某些事业单位变成了企业，某些个体经营户经过联合变成了合伙经营户，这时，不仅要变更账户名称，还需变更账号，银行需撤销原账户，重新开立新账户，为其编列账号。开户和销户的程序按有关规定进行。

人工费用分配设置原因分析：操作流程指导问题解答：在该界面上的“人工费用取值来源”中，选择为“来源于总账系统”即可。

用友软件盘点业务以什么单据制单盘点业务以什么单据制单 原因分析：见问题答案问题解答：盘点业务可以根据盘点单或其他出入库单进行制单，点击“系统管理”——“账套设置”——“选项设置”——“凭证接口”，在盘点业务生成凭证的单据下选择“盘点单”或“其他出入库单”即可。

升级过后赠品不给选了，这是什么原因？ 升级过后赠品不给选了，这是什么原因？

您使用的是哪个版本，更新的多少号的补丁呢？查看下其他账套是否有这种情况，个别账套问题建议联系经销商提交到支持网上进行具体分析下，这个没有相关控制的地方。
@服务社区刘小艳:之前是11.5的时候是可以的，后来升级12.000.001.0101.0265就不行了，刚才又安装了1463470475sdpA补丁，还是不行。
@高岭jEZ:补丁都不会这样显示是tplus的名称的，您到社区—产品线中重新下载补丁执行，目前最新是的108号补丁。
@服务社区刘小艳:点的下载文件下载的，这个是多少号？
@高岭jEZ:108号
看来这补丁解决不了这个问题
@高岭jEZ:如果已经更新了补丁的话，建议提交到支持网上查看下，已经测试了最新补丁没有出现这种情况。
@服务社区刘小艳:悲剧了，账套备份出来11个多G，怕是弄不上去。

如果某月的发票和账本丢了怎么办 如果某月的发票和账本丢了怎么办[]

丢了，是空白发票还是已开具的发票呀，
问所属地的税局
@简简单单1426660179:时已开具的发票
那你麻烦了[/偷笑]
@君凤祥:求支招，应该怎么办哦
其实吧！你应该直接说，我工作也丢了
@望望朱:直接跟老板说吗，我已经跟他说了
@无期:无力找回来的情况下，只能实话相告
@望望朱:已经说了，公做丢了是小事，给人公司带来麻烦，以后不得继续找我麻烦
数据在就行，没人查就这样吧！税务一般只查3年的账
@君凤祥:数据是在，那正好是15年11月份的
建议不要主动去税务“投案自首”他们会得理不让人的[/龇牙]
@君凤祥:我都没想过去税务局投案自首，我想这样我会死的很惨，只是老板会怪我
你是吧发票存根掉了？还是别人开给你的发票掉了？
@戴崇恩:就是11月份的账本，关于11份的所有发票都在里面了，不管是别人开给我们的还是我们开给别人的
@无期:那你这是把11月份的凭证全都给掉了啊。有没试过登报找找，这玩意对你公司有用对捡到的人没什么用吧。
@戴崇恩:对啊，凭证倒是可以重新打印，就是里面那些发票找不回来
哎……做会计最忌讳这个，丢这丢哪了。