#财税实务# @戴志中 请问老师，假设我老板有两个小规模公司，一个会计做着两个公司的帐，如果老板给会计的工资是一千元，那么这两个公司在计提职工薪酬的时候怎么做？ _0#财税实务# @戴志中 请问老师，假设我老板有两个小规模公司，一个会计做着两个公司的帐，如果老板给会计的工资是一千元，那么这两个公司在计提职工薪酬的时候怎么做？[]

各做500最合理
主要看会计的劳动合同是签在那个公司，就由那个公司支付工资薪酬合理些。
看社保在什么地方，就将职工薪酬做在哪个公司
@曹倩:没有社保怎么办呢。老师。
@碧海蓝天1458724248:没有签劳动合同的呢？
@郗悦i2i:如果没有的话，就随意啦
@曹倩:随意？分开计提，一个公司一半？
@郗悦i2i:在一个公司里开出1000元的工资，随便是哪个公司加上这个会计的名字
@曹倩:您的意思是A公司应付职工薪酬里记上会计的工资为1000，B公司应付职工薪酬里也记上会计的工资为1000，（实际上是只发1000元的）是这样吗？

#财税实务#进口货物的清关费，仓储费，报关费记入是计入库存商品吗 #财税实务#进口货物的清关费，仓储费，报关费记入是计入库存商品吗[]

不是，正常出制造费用（进口）和销售费用（出口）
@萌城少年:我们是进口后卖给别人，能直接记销售费用吗
清关费，仓储费，报关费计入库存商品
存货的成本应该包括从购入到使商品处于可供销售的地点和状态的一切直接和间接的支出。它包括：
　　（1）商品购买时的发票价格(价目表价格扣除商业折扣)减去购货折扣;
　　（2）商品在运输中由买方负担的运费、保险费、税款支出和在途正常损耗等;
（3）处理费用
您公司清关费，仓储费，报关费是进口时产生的费用 做制造费用，只有出口时产生的清关费，仓储费，报关费才做销售费用。根据你所言属于进口。
@萌城少年:我们是商贸企业，没有制造费用
商贸企业，那就做管理费用
@萌城少年:那为什么不能记到成本呢，不是很明白
按过去的规定，与进口报关发生的相关费用，属于构成商品成本的一部分，包括大额的运费，应该可以记入该成本。
仓储费是记到当期损益的，清关费我不清楚，同求指教

对账不平 _1对账不平

房地产开发企业开发产品完工条件的确认 房地产开发企业开发产品完工条件的确认

　　开发产品完工是结算计税成本的前提，国税发[2009]31号文件规定，除土地开发之外，开发产品符合下列条件之一的，应视为已经完工：

　　1.开发产品竣工证明材料已报房地产管理部门备案；

　　2.开发产品已开始投入使用；

　　3.开发产品已取得了初始产权证明。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

用友T3用友通收款单来源用友T3用友通收款单来源
在收款结算单列表里面可以看到一张收款单 金额为760 该单据点”详细”无内容 查看单据的时候显示此单已经做过核销处理了但是结算金额为”0″余额还未结清在收款结算的窗口里 选定该客户找不到这张有余额的收款单。此收款单是由发票现结生成,现结金额为760,且发票没有复核,若发票没有复核,则点”详细”就会无内容。将此张发票复核后再去看收款结算单列表,点”详细”等就正常了。

一物流公司按托盘向客户收取租赁费，并且要记录托盘上客户货物的增减变动库存情况，用t?如何成功核算物流公司的财物与库存？ 一物流公司按托盘向客户收取租赁费，并且要记录托盘上客户货物的增减变动库存情况，用t?如何成功核算物流公司的财物与库存？[]

您好，把托盘作为仓库来管理，这样就可以知道托盘上的所有库存情况，这样是否可以满足目前的业务需求呢。
回复 畅捷服务陈亮：不太现实，因为托盘太多，每个托盘放多少货是固定的，之所以要记录托盘的货物流动明细就是要看这个托盘空闲了多少天，使用了多少天，来核算租赁费，相应的作为物流公司要统计客户的库存，所以我在想如何把这两者联系起来。
@王培君:这种情况不太好处理哦。
回复 畅捷服务陈亮：嗯嗯，确实，我在想可以把每个托盘作为货位档案，通过查货位明细账统计托盘使用天数
回复 王培君：可以弄点数据试试，看流程是否顺畅

用友T3用友通库存模块和核算模块的账表对不上用友T3用友通库存模块和核算模块的账表对不上
库存系统与核算模块中的出入库流水帐中流入金额不同，其他数据却完全相同。包括数量及流出金额。如果暂估方法选择的是月初会冲，月初发现库存系统和核算模块的出入库流水账的入库金额不一致一般都是上个月有暂估业务，这个月核算模块先产生了红冲纪录，但库存模块不会产生，这样会不一致。如果暂估方式选择是月初回冲或者单到回冲，上个月的暂估业务本月已有发票于之结算后，仍发现库存系统和核算模块的出入库流水账的入库金额不一致是因为存货的暂估金额和蓝字会冲金额不一致造成的，这个在核算模块查询出入库流水账选择红字回冲单和蓝子回冲单就可以看出来。这样的话，库存模块不会有变化，但核算模块就会有这个差额。

用友T3财务通年度结转期间损益结转问题用友T3财务通年度结转期间损益结转问题
年度结转完后，在没有生成任何凭证的情况下，期初损益类科目没有任何金额，但是在自动结转—期间损益结转下能生成凭证，经检查您的数据。发现2006年的期初数据中，虽然损益类科目的余额为0，但损益类科目设置了部门核算，损益类科目的明细记录中有部门的余额，余额一正一负，刚好抵消。
方法：
删除2006年的数据，到2005年中重新做12月份的期间损益结转。检查无误后，重新年度结转。

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产品线-T1系列里面去找
在服务社区--产品线--T1--右上角点击产品下载中进行下载。http://service.chanjet.com/chanjet/T1

这个是什么意思？是必须要加密狗吗？没狗不能升级？ 这个是什么意思？是必须要加密狗吗？没狗不能升级？

你好，我的软件里有好几个账套，其他的可以进，但是呢有一个进不去16年，15年又可以进这是为什么？我已经重启了好多次都不行 你好，我的软件里有好几个账套，其他的可以进，但是呢有一个进不去16年，15年又可以进这是为什么？我已经重启了好多次都不行[]

这个情况应该是您的2016年度数据有问题，请您备份数据看一下是否可以备份出来

用友T3软件填制凭证时报“运行时错误429”填制凭证时报“运行时错误429”

填制凭证时报“运行时错误429”原因分析：在用企业管理器打开数据库时发现数据库处于只读状态，导致在保存凭证时出现上述错误。问题解答：打开企业管理器，在有问题的数据库上点右键属性，在出现的对话框中将选项页签中“只读”前面的勾去掉后保存。然后再填制凭证问题即可解决。

#成都同城会#我是大二的已过会从，今年11月报的初级考试，可有志同道合的小伙伴。 #成都同城会#我是大二的已过会从，今年11月报的初级考试，可有志同道合的小伙伴。[]

here，建个微信群呗。
yes
@老夫:嗯？？你也是嘛？
我，你有没有学习计划啥的一起啊
同～明年初级，你是那个学校[/可爱]
我也报了，去年考了一次，最后因为书没看完，经济法没过

存在漏申报税款情况的会计、审计处理 存在漏申报税款情况的会计、审计处理 问题 　　根据以下“背景”部分的信息，公司对漏申报税款导致的滞纳金和罚款应如何处理？应如何考虑该事项对工作的影响？ 　　背景： 　　A注册会计师正在对B公司2011年度和2012年度的进行审计，A注册会计师发现B公司2011年度和2012年度分别少申报900万元、2500万元；2011年度少申报500万元。在2012年度报告期末，B公司对上述少申报的税金均已计提，在“应交税费”科目列报。同时，B公司的股东提供给A注册会计师一份“股东声明书”，声明因B公司未足额申报税款而可能导致的罚款和滞纳金均由股东承担。 　　解答 　　1、该事项的会计处理和附注披露 　　企业应当根据相收规定，按时足额履行申报的法定义务。在本案例中，B公司虽然已经将漏申报的税款计提入账，但同时也应当恰当确定或估计相应的滞纳金和罚款的影响金额，并作出适当的会计处理和/或信息披露。 　　（1）对于滞纳金，由于《征收管理法》（以下简称“《征管法》”）规定了明确的计算方法和标准（《征管法》第三十二条“纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金”；《征管法实施细则》第七十五条“税收征管法第三十二条规定的加收滞纳金的起止时间，为法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的税款缴纳期限届满次日起至纳税人、扣缴义务人实际缴纳或者解缴税款之日止”），其实质相当于因占用国家资金而应当向国家支付的利息，因此应当按照滞纳的税款金额和滞纳天数计提相应的滞纳金，确认为相应期间的营业外支出，并确认相应的负债。 　　（2）对于罚款，本案例中B公司的行为很可能已经构成《征管法》第六十三条规定的偷税行为。根据该条规定，税务机关对偷税行为的处罚自由裁量权较大，其罚款幅度为“不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下”，因此对可能需承担的罚款依据目前可获得的信息作出合理估计的难度可能较大。B公司管理层应对可能需缴纳的罚款金额作出合理的估计，确认为预计负债，并在附注的“或有事项”部分中予以充分披露。如果确实无法合理估计的，则应当在附注中充分披露该事实。 　　即使股东对B公司可能需缴纳的罚款和滞纳金作出了补偿的承诺，B公司仍应对此罚款和滞纳金作出谨慎的确认、计量和信息披露。后续如果股东对B公司予以补偿时，B公司应作为权益性交易处理，按实际收到的金额确认为资本公积。 　　2、该事项的审计处理 　　B公司存在漏申报税款情况，表明其违反了税收相关法律法规。《中国注册会计师第1142号——审计中对法律法规的考虑》第二十五条规定：“如果认为违反法律法规行为对财务报表具有重大影响，且未能在财务报表中得到充分反映，注册会计师应当按照《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定，发表保留意见或否定意见。” 　　第二十六条规定：“如果因管理层或治理层阻挠而无法获取充分、适当的审计证据，以评价是否存在或可能存在对财务报表产生重大影响的违反法律法规行为，注册会计师应当按照《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定，根据审计范围受到限制的程度，发表保留意见或无法表示意见。”第二十七条规定：“如果由于审计范围受到管理层或治理层以外的其他方面的限制而无法确定被审计单位是否存在违反法律法规行为，注册会计师应当按照《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定，评价这一情况对审计意见的影响。” 　　因此，注册会计师应根据项目的重要性水平、已经执行的审计程序、获得的审计证据、相关漏申报税款以及很可能缴纳的滞纳金和罚款金额等事项在财务报告中的披露情况，按照《中国注册会计师审计准则第1142号——财务报表审计中对法律法规的考虑》的要求确定恰当的审计意见类型。

用友T3软件新建账户时的“自定义项目设置”的作用以及设置方式？新建账户时的“自定义项目设置”的作用以及设置方式？

问题模块： 出纳通\票据通

关键字：账务处理

问题版本：用友T3-用友通标准版10.8plus1

原因分析： 在软件中进行相关设置。

适用产品：T3系列

问题答案：自定义项目设置是当日记账中已有的项目并不满足客户需求时，客户可以增加的自定义项。（1）首先在“基础数据”—“自定义数据”中点击“设计”-“添加项目”-“添加字段”，在此基础上，可以设置级别等； （2）然后在“账户管理”中打开账户，勾选“启用”，并选择“关联自定义数据”和“数据字段”。

对方专票作废，进项税额转出，用在增值税申报表上填写吗，还是直接做分录就行 对方专票作废，进项税额转出，用在增值税申报表上填写吗，还是直接做分录就行[]

你认证了，就需要在申报表填写；反之，不需要
@曾雪枫:是11月份的。现在税管员通知我们说是对方作废了，让我们作进项转出，这样的话，作进项转出是要在这月的增值税申报表上也要填上了，对吗
@无期:是的
@曾雪枫:好的，谢谢啦
对方作废你不联系对方

我想上传存货里的图片，试了几次都不行，请问对图片有什么样的要求吗？ 我想上传存货里的图片，试了几次都不行，请问对图片有什么样的要求吗？[]

可以上传jpg、bmp、gif、png、jpeg类型的图片，最多不能超过5张，最大不能超过512K。
建议图片小于2M 分辨率小于500*500.
@畅捷支持侯椿寳:我上传的是300*330的图片，50.6KB的，还是传不上去呢？
我是T+11.60的
@渠佳:什么格式类型的图
更新补丁后再试。
@畅捷服务王庆洋:JPG我是这个图片的
@畅捷支持侯椿寳:怎么样更新补丁呢
@畅捷支持侯椿寳:是在产品更新里找补丁更新吗
是的。
@畅捷支持侯椿寳:我公司的T+安在了服务器上，我是在服务器上更新呢还是在我自己的电脑里更新呢？
@渠佳:当然是服务器啊
服务器电脑。
@畅捷支持侯椿寳:好的，谢谢

#新手入门我们公司最近买了一批办公家具，大概花了10000元，都是单独买的，最多的大概4000元，这批办公家具可以单独记入低直易耗品吗？如果可以，月底一次性摊销可以吗 #新手入门我们公司最近买了一批办公家具，大概花了10000元，都是单独买的，最多的大概4000元，这批办公家具可以单独记入低直易耗品吗？如果可以，月底一次性摊销可以吗[]

低值易耗品三个特点：1.单位价值较低 2.能够被多次使用 3.其价值逐渐发生转移。 符合即可入低值易耗品。固定资产的一个重要特征是使用期限在一年以上的。所以你自己比较划分
如果入固定资产太多了每月提折旧太麻烦了，所以我想问下能入低值吗这样一次性摊销还好点。
可以一次计入费用，也可记入固定资产，自己给自己定个制度，严格执行，不随意更改就行，别同样的东西，这次一次摊销了，下次又入固定资产就不好了
单位价值大于2000的建议如=入固定资产
现在不是规定大于5000的才入固定资产吗？
嗯谢谢大家的回答