#行业问题# 请问所得税基数是怎么算出来的- #行业问题# 请问所得税基数是怎么算出来的?[]

企业所得税基数就是你的利润总额啊
如果是查账征收的就是你的利润总额，如果是核定征收的就是你的销售额，是销售额哦，不是收入额
个人所得税还是？
谢谢，几位的回答，非常感谢!
是企业所得税，是查账征收的 ，利润怎么算出来的 我不懂 ，我们这里是季度预缴所得税的，现在是三月底，报出来利润比较高，所得税比较多。利润是1-3月所有的销项发票减进项发票再减去费用吗？是一般纳税人企业。谢谢各位帮我解答!
@曹倩:是企业所得税，是查账征收的 ，利润怎么算出来的 我不懂 ，我们这里是季度预缴所得税的，现在是三月底，报出来利润比较高，所得税比较多。利润是1-3月所有的销项发票减进项发票再减去费用吗？是一般纳税人企业。谢谢帮我解答!
@龍心:谢谢您! 利润总额是怎么算出来的呢? 所得税和增值税之间有什么关系吗？我们是刚成立不久的一般纳税人小企业 这月增值税没有 所得税却很高 ，不理解
@倪玲1457921978:谢谢! 季度预缴，利润总额是所有销项-进项-费用吗？
@Cindy1458112765:将利润表拿出来，收入-成本-费用=利润，与季度所得税申报表上面的填写是一样的，你说的销项税-进项只的是增值税税额与利润表中利润总额无关
收入-成本-费用=利润

#会计考试#关于固定资产折旧不正确的B，生产用不是应该计提折旧在制造费用吗为什么又不对了，还是我就记错了 _0#会计考试#关于固定资产折旧不正确的B，生产用不是应该计提折旧在制造费用吗为什么又不对了，还是我就记错了

生产车间的费用不是应该计入生产成本么？
未使用闲置固定资产计提的折旧计入管理费用，所以B是错的
@安然若素:除以下情况外，企业应当对所有固定资产计提折旧:1.已经提足折旧仍继续使用的固定资产2.单独计价入账的土地
到底是不计提折旧还是计入管理费用呀 @赵树峰
享受生活1439429598正解
@享受生活1439429598: 也就是说错在闲置折旧应该计入管理费用。不管它是什么闲置，生产用或者管理用闲置都一样，是吗
不是说未投入使用的不计提折旧吗
@享受生活1439429598,[/强]
@蒙奇D小猪:是的
@chenjie1440036002:谢谢[/握手]
@享受生活1439429598: 谢谢谢谢[/抱拳]
@享受生活1439429598:新所得税法，“第十一条　在计算应纳税所得额时，企业按照规定计算的固定资产折旧，准予扣除。
下列固定资产不得计算折旧扣除：
　　（一）房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产；
我不理解这个未投入使用的意思 是从没用过吗
@安然若素: 未投入使用和闲置应该不一样吧。感觉闲置是用过后，未使用是从没用过。是不是啊
@蒙奇D小猪:我就是不理解呀，我感觉未使用就是现在就没用，呵呵
如果只是考初级会计实务，别把所得税的政策搅进来
@赵树峰:那实务中呢 老师
@安然若素:意思是你账上有这个资产的记录，也计提折旧了，但是没投入生产使用。这样在计算所得税是要把这部分的折旧调整，就是税局把你能想到偷税漏税的路子给你堵上了。
是的，如@享受生活1439429598 所说
@享受生活1439429598:明白了，到时候要调增是吧？谢谢

房产配套设施应区别情况摊销成本 房产配套设施应区别情况摊销成本

　　某地产公司在2007年～2009年间开发了两个小区，小区内都建造了会所、幼儿园、游泳馆。其中两个会所均属于两个小区的全体业主；一个小区的幼儿园已捐赠给市委员会，但另一个小区的幼儿园转作本公司的资产；而两个游泳馆，一个捐赠给一家附近的民办学校，另一个在没有转作固定资产的情况下出租给另一家企业了。该房地产公司：如今两个小区的商品房均已销售完毕，而这些房产配套设施的成本该如何摊销，又该如何在税前进行扣除？

房企地下车库，七种情形的土地增值税处理 房企地下车库，七种情形的土地增值税处理 首先，以表格的形式，先做一个汇总：

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

我使用的是畅捷通 hr系统，我确认我已经安装了sql2008 64位 r2 ，也确认安装了SQLServer2005_BC_x64，但是在安装的时候，系统环境通不过，说不符合数据库和补丁要求，谢谢帮助下 我使用的是畅捷通 hr系统，我确认我已经安装了sql2008 64位 r2 ，也确认安装了SQLServer2005_BC_x64，但是在安装的时候，系统环境通不过，说不符合数据库和补丁要求，谢谢帮助下

不支持64位的
是数据库不支持还是 操作系统不支持
@陪你看太阳:操作系统不支持
但是上面写着，操作系统是支持的啊，而且你们网上也有64位补丁
@陪你看太阳:2008R2系统 64位不支持，您说的64位补丁是什么？
那我问下，hr 有软加密的吗，我想用虚拟机，因为原先的服务器都是T6的64位，
@陪你看太阳:HR没有软加密

你好，工程师，我并没有用会员卡储值这个功能，但现在出现个会员卡储值消费，请问这是怎么回事呀，我如何才能查询到这笔单子呢 你好，工程师，我并没有用会员卡储值这个功能，但现在出现个会员卡储值消费，请问这是怎么回事呀，我如何才能查询到这笔单子呢

您看下相关统计里单据明细，哪张单据使用了会员卡储值，再看下这张会员卡的类型有没有勾选储值功能
亲，相关单据在哪查看，没听明白
@袁洪:您这种情况我举个例子,10月28有零售单消费了储值100，10月30日又做了零售退货单，把储值金额退回来了，那您查看这账报表的时候日期又只是选了10月30，所以这里会员储值卡会显示-100.有没有做零售退货，您可以点左上角“相关统计”单据列表，看明细单据
回复 服务社区黄旻：亲，谢谢你，明白了哈，找到原因了

用友T3用友通如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称用友T3用友通如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称
如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称。明细账中也需要英文科目名称。能做到吗？
凭证打印的时候只能显示出科目名称。可以把科目的英文名称作为科目的自定义项。（在基础档案中增加单据表头的自定义项，输入档案，然后在会计科目界面，点击定义，把各个科目的自定义项打上选中的标志）在填制凭证时，录入这个自定义项，则在凭证和明细账中在摘要中显示出出来。（明细账中对方科目只能显示科目名称和编码） 科目余额表点击转化按钮，可以把中文名字转化为英文名字。

安装MSDE时提示“实例名无效”安装MSDE时提示“实例名无效”

通常出现安装MSDE时提示“实例名无效”的原因是因为MSDE已经安装过了。您电脑中没有安装其他使用SQL数据库的软件情况下，建议您在“控制面板－添加删除程序中，卸载SQL Server Desktop Engine，并删除D:\\SQL_DATA文件夹后，再重新启动电脑，重新安装MSDE即可。

#挑战每日一万步#脑子要炸了，要炸了 #挑战每日一万步#脑子要炸了，要炸了

[/抱抱][/抱抱]

资产负债表的年初余额和年末余额都显示#错误公式，无法自行出报表，应如何处理，谢谢！ 资产负债表的年初余额和年末余额都显示#错误公式，无法自行出报表，应如何处理，谢谢！[]

点一下恢复试试
恢复在哪里
在上面的菜单有还原按钮

你好，告急，我的U盘，不小心被小朋友从电脑上拔出来了，就是非正常拔出。然后就是打不开了，怎么办？ 你好，告急，我的U盘，不小心被小朋友从电脑上拔出来了，就是非正常拔出。然后就是打不开了，怎么办？[]

您好，那请问您数据是否有做正常的备份？
提示什么？

用友T3软件库存调价库存调价

库存调价原因分析：如果不想使用这些单据来调整，那就根据库存负金额的大小，做一张调价单使调价单的金额比库存负金额大十几倍，这样就可以把负金额调整成正金额，然后在做一张调价单把正确的金额调对问题解答：如果不想使用这些单据来调整，那就根据库存负金额的大小，做一张调价单使调价单的金额比库存负金额大十几倍，这样就可以把负金额调整成正金额，然后在做一张调价单把正确的金额调对

我想把今年的11月和12月易代账的账导出再导到另外一个账号里 我想把今年的11月和12月易代账的账导出再导到另外一个账号里[]

可以，1.导入导出凭证，ctrl+shif+y ctrl+y 2.可以交接账簿，在工作台界面--个人头像-个人设置-交接账簿
@小飞霞:我导进来了但是两个客户名称不一致账好像没办法合并
@戴宝荣:？？

#财税实务# @陈书华 请问医院新农合信息系统建设费如啥科目 也就是新农合和我们医院的his系统对接的费用 #财税实务# @陈书华 请问医院新农合信息系统建设费如啥科目 也就是新农合和我们医院的his系统对接的费用[]

急急
我入了管理费用，等老师回答吧
我计入无形资产
@随心1435564768:没问题的。
软件系统费吧，入无形资产吧

各位高手帮我看看，我的思路到这就卡起了。。。 各位高手帮我看看，我的思路到这就卡起了。。。

只看得进一手好看的字。。。
@马儿学会计:见笑了
貌似女孩子的字，哈哈。
@鱼丸粗面1450665720:[/龇牙]你们这个看起来好像有点复杂的样子
@马儿学会计:这个行业我也不懂，又费精力又费金钱也赚不了啥子，方便了消费者。
@人生豪迈:亲们快发挥你们灵动的大脑。
@鱼丸粗面1450665720:时间久了你就能摸索透了
你这是不是每个月要给加油站结账
为什么微信和支付宝要记入其他货币资金呀，不是到时候你都要转到你的银行账户
@希VfE:肯定要先记在其他货币资金啊，因为直接通过这两个平台进行的资金往来。现在关键是如果用户自己先预充一部分钱，我这边也收到了所以是要处理的。
那你这部分钱要转到银行存款不
而且你收款是放入其他货币资金，付加油站的款又是从银行存款走账，所以步骤对不
是不是应该加一步其他货币资金转到银行存款，这样要好点
@希VfE:额，对对对，中间写漏了一步就是微信和支付宝会转到对公户上，实际我是做了的，现在就是有另一种用户预充值，以后加油直接扣预充账上的钱，但是用户太零碎，我挂预收的话这个明细咋个做呢，我就分不清楚以后他是直接消费还是从预充扣的。
你这个充值有卡号没有，如果有，加油站打个清单你就知道哪些是预充值的了
直接消费和预充值的肯定有区别的，要个清单就应该分出来了
@希VfE:那以卡号做二级明细的意思吗？用户量增多这个工作量不是太大了。。
不用卡号做二级明细，我的意思是说你每个月结账给加油站要个清单，这样你就分出预充值的，然后把这部分充值已使用的金额从预收账款转收入就行了嘛。
以后都这样循环做就可以了，
有点复杂
@希VfE:哦，合适的，谢谢亲，还好你没被我搞昏，哈哈，跟你交流很愉快
@希VfE:财务做习题就一步到位，一到实际就有很多小问题要解决，还得慢慢历练~
不用谢，我们大家有相互学习嘛。
@希VfE:亲，请教一个问题，就是像我们公司这种针对收入的是缴营业税还是增值税呢？
要看你们公司办的是不是一般纳税人的
@希VfE:小规模
小规模的不能抵扣
@希VfE:我知道不能抵扣，我们也没得销项何来抵扣呢。主要是营改增后。

单据在过账时提示正在抄帐，请稍候再试。我查了盘点管理中有一张9月份的可用抄帐单，但是以后得抄帐单都已经是已过账的状态，这种情况怎么回事？ 单据在过账时提示正在抄帐，请稍候再试。我查了盘点管理中有一张9月份的可用抄帐单，但是以后得抄帐单都已经是已过账的状态，这种情况怎么回事？[]

您好，将其抄库单删除或是将该盘点业务完成之后再进行过账
@服务社区李珊:现在是点高级操作，单据删除是拒绝删除！只能把这个抄帐单生成盘点单吗？
@傲松:开始时间和结束日期分别输入 1999-01-01 和 9999-01-01 ，看下是否存在状态是可用的盘点单，存在话，先删除盘点单之后再删除该抄库单
@服务社区李珊:我把抄帐单删除了，把原来的单据也删除重新录取单据，但是过账还是显示正在抄帐。
@傲松:您是哪个版本软件，批发零售版还是服装鞋帽版或是其他？
@服务社区李珊:批发零售版
@傲松:您备份好账套数据之后，再社区的产品更新，T1里面下载批发零售版对应版本补丁安装，并执行补丁脚本。执行之后再登录进去重新过账
http://service.chanjet.com/chanjet/T1

您好 我想问一下 采购原料需要分拣入库，分拣费是我们公司员工工资，我可以直接：借：原材料-A 100 贷：应付账款90 应付职工薪酬10 然后发工资的时候直接：借：应付职工薪酬10 贷：库存现金？ _0您好 我想问一下 采购原料需要分拣入库，分拣费是我们公司员工工资，我可以直接：借：原材料-A 100 贷：应付账款90 应付职工薪酬10 然后发工资的时候直接：借：应付职工薪酬10 贷：库存现金？[]

应该是这样
入库前的挑选整理费，也作为外购材料的采购成本，材料入库时能及时确认并结算挑选费用的，走原材料科目，但申报个税时要随工资表补充上。否则要通过其他科目归集或过渡下，如月终计算工资前可以借：材料成本差异-分拣费用10，贷：应付职工薪薪10，月度随工资表集中支付工资时，借：应付职工薪酬10，贷：银行存款10
@莫葸:我们是买一批塑料，只有通过分拣以后才能知道有哪几种塑料及各种塑料品种的重量，可以用我说的这种说法吗？
您的说法没错，我的说法是补充了您实际操作时，外购材料到货已收，但分拣工作需要很长，从而就需要先入库，对后续发生费用的财务处理程序。
@莫葸:谢谢您的指导
@Super笵児:你是没有算到原材料成本是吧？我们这个进一批货会有好多品种塑料，需要按规格分拣出来，要不然来的都不知道是哪种材料，只知道一批塑料，是不是没有办法按你的方法呢，求指导
如果分拣就是工人工作的一部分，完全可以不分开算，按@Super笵児 的方法就行
@赵树峰:谢谢老师
@莫葸:谢谢
@Super笵児:谢谢
@赵树峰:赵老师如果分拣费用记到材料成本里的话这样写分录对吗？求指导，谢谢
@赵秀苹:分拣费用是自己工人工资，可以不分开记，如果分拣费用是支付给外部的临时人员，支付的这部分劳务费可以计入材料成本。另外看你们单位自己的要求吧。

1.94的银行利息，小企业和一般纳税人都怎么做账？我们以前的会计是-借：财务费用-利息 -1.94- 贷：银行存款 -1.94-后面的会计是-借： 银行存款 1.94- 贷：财务费用 1.94-请问大家那个更合理些 1.94的银行利息，小企业和一般纳税人都怎么做账？我们以前的会计是借：财务费用-利息 -1.94 贷：银行存款 -1.94后面的会计是借： 银行存款 1.94 贷：财务费用 1.94请问大家那个更合理些[]

第一个 软件，第二个，手工，是不是都是对的？
借：银行存款 1.94
借：财务费用 -1.94
借：银行存款 1.94贷：财务费用——利息收入-1.94 利息收入用红字记在借方
@最好的等待7777:请问你这个是手工还是软件的做法，我9月刚好有21.5的利息收入，用家园的软件做分录：
1，借：银行存款 21.5
贷：财务费用 21.5
2，借：银行存款 21.5
贷：财务费用 -21.5（红字）
3，借：财务费用 -21.5（红字）
贷：银行存款 -21.5（红字），1，2种做法都不能通过，都提示借贷不平衡，但1做法我在书有见到，倒是第三种做法却可以通过，可否跟我讲解一下为何会这样
@心晴1436432587:第二种是可以的
@心晴1436432587:应该是 借：银行存款
贷：财务费用（红字）
不是 借：银行存款
贷：财务费用（红字）
注意分录都在左方 而不是一左一右