#财税实务# @曾雪枫 老师，公司买的礼品，开的也是礼品，没有明细，走业务招待费，这样合适吗？有时候销售方也会把购买的礼品开成办公用品，也是没有明细，办公用品是一定要有明细的吧 _0#财税实务# @曾雪枫 老师，公司买的礼品，开的也是礼品，没有明细，走业务招待费，这样合适吗？有时候销售方也会把购买的礼品开成办公用品，也是没有明细，办公用品是一定要有明细的吧[]

办公品，没有明细，查账的时候，肯定过不了关。礼品，走的招待费，会涉及到个人所得税问题。
@曾雪枫:好的，谢谢老师
@曾雪枫: 走招待费为什么涉及到个人所得税啊？
@顺舟:礼品的话，无论走哪个费用，都涉及到个税问题。因为它不像餐费，是当场吃掉的。礼品肯定是发放给自然人的。而不交个税，需要满足一定条件。
@曾雪枫: 谢谢，可以这样理解不，收礼品的人要交税？如果公司礼品这块支出金额比较大，小规模建安企业，会有哪些风险呢？
@顺舟:由送礼品的单位，代扣20%的个税。这一块，有企业被检查过

#财税实务# @余涛 老师你好，我是货物运输公司，现在还有一些2015年的车加油的进项票是不是必须今年认证完？能到2016年再认证，做成本吗？ #财税实务# @余涛 老师你好，我是货物运输公司，现在还有一些2015年的车加油的进项票是不是必须今年认证完？能到2016年再认证，做成本吗？[]

关注
不必今年认证完，开票日期起180天内认证抵扣就行。
@余涛:那2015年的票等2016年认证，那么做帐的话发票不是跨年了你吗？
@忠于自由:跨年不建议入账的一般指的是报销类费用发票，其付款到取得发票的时间一般可以控制，例如职工拿来的去年9月份交通费发票，到今年1月份想入账报销，除非有特殊原因，否则是通不过税局审核的。
而增值税发票有其特殊性，进项发票认证放宽到180天内认证就是考虑了打款、运输、收票等环节的时间损耗。而财务可以借用这180天的认证时间合理的做一些进项规划、成本确认归还操作
@余涛:那15年费用发票16年可以报多久，比如12月中或月底总有来不及的
@依绫:汇算清缴期前得到，一般是5月31日之前得到，都可以税前扣除。
@余涛:恩，谢谢老师的详细解答，明白了
@余涛:是想问15年发票能最迟在16年什么时候报销完？
@依绫:企业所得税法要求在16年5月31日之前得到15年的发票都可以税前扣除。一般公司会根据自己的企业情况，设置报销制度，会有所提前
@余涛:ok谢
@余涛:请问：@依绫:汇算清缴期前得到，一般是5月31日之前得到，都可以税前扣除。这句话怎么理解
@用户1433335429_405:就是一些费用支出暂未取得发票，在财务处理时先计入相关成本费用，在计算企业所得税前是扣除状态，但如果次年5月31日之前仍然未取得对应发票，这些费用支出就不得在税前扣除，需要做纳税调增处理

用友T6软件T6 6.1，采购发票拷贝采购入库单界面勾选了“不显示已生成发票的入库单”，已经生成发票的入库单为什么还能过滤出来。T6 6.1，采购发票拷贝采购入库单界面勾选了“不显示已生成发票的入库单”，已经生成发票的入库单为什么还能过滤出来。

问题模块： 采购管理

关键字：采购发票拷贝采购入库单

问题版本：T6-企业管理软件V6.1

原因分析： 没有做采购结算。

适用产品：T6系列

问题答案：入库单生成发票后没有做采购结算，做完采购结算再生单勾选“不显示已生成发票的入库单”已经生成发票的就过滤不出来了。

二手房营业税新政元旦执行，优惠时间维持一年 二手房营业税新政元旦执行，优惠时间维持一年

　　从部了解到，财政部、国税总局近日发布《关于个人住房转让政策的通知》，明确了个人住房转让营业税政策的调整及具体实施时间。

　　通知称，自2009年1月1日至12月31日，个人将购买不足2年的非普通住房对外销售的，全额征收营业税；个人将购买超过2年（含2年）的非普通住房或者不足2年的普通住房对外销售的，按照其销售收入减去购买房屋的价款后的差额征收营业税；个人将购买超过2年（含2年）的普通住房对外销售的，免征营业税。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

用友T3往来管理现金银行功能介绍一、用友T3往来管理




客户和供应商是企业价值链上的两个重要环节。加强对单位往来的管理，
不仅有利于加强对于往来款项的管理，减少坏账损失，加速资金周转，提高企
业经济效益，而且有利于营造一个高增值的价值链，为企业的长期、快速发展
提供良好的经营环境。





1)
实现多条件组合的往来款总账、明细账查询，及时掌握最新情况；





2)

提供往来账龄分析，往来账清理等往来账管理工作，加速流动资金的周转；二、用友T3现金银行




现金、银行存款是企业流动资产中最敏感的部分，借助“现金银行管理”，
加强对现金和银行存款的控制和管理，随时掌握现金、银行存款收付的动态和
库存现金余额，确保现金和银行存款的安全。





1)
实时查询银行日记账、现金日记账及资金日报表；





2)
银行对账，系统自动编制余额调节表；





3)
支票管理。

请问下，如何取消流量表必入项目？ 请问下，如何取消流量表必入项目？

总账-设置-选项中取消勾选截图中的控制选项
@服务社区闫新华:好的，谢谢
@叶子712:不客气。
@服务社区闫新华:对了，为什么我已经取消记账了，在现金流量凭证查询那里补录流量，但是提示是已经记账，不能修改，这个是怎么回事？
@叶子712:在填制凭证界面打开凭证才能修改的。
@服务社区闫新华:增加是灰色按钮，但是其他电脑又可以在现金流量凭证查询那边修改噢
@叶子712:清除一下异常记录看看http://service.chanjet.com/too ... 02d3b

用友T3软件采购普通发票显示供货单位编号T3软件中采购普通发票如何显示供货单位编号 点击“基础设置”-“单据设计”-“采购普通发票设计”-‘增加’，选择“供货单位编号”，点击‘保存’即可。

用友T3可不可以设置项目账？用友T3可不可以设置项目账？

军队空余房产租赁收入是否缴纳营业税？ 军队空余房产租赁收入是否缴纳营业税？

　　问：军队空余房产租赁收入是否缴纳营业税？

　　答：自2004年8月1日起，对军队空余房产租赁收入暂免征收营业税，此前已征税款不予退还，未征税款不再补征。

零售结算前台的收银单之后用对账收款然后自动生成凭证，现在我能不能直接按收银单填凭证，对期末结账没有影响吧 零售结算前台的收银单之后用对账收款然后自动生成凭证，现在我能不能直接按收银单填凭证，对期末结账没有影响吧[]

您的意思是手工填制凭证？
可以的，不会影响。

用友T3软件在工资变动里进行计算会提示功能互斥在工资变动里进行计算会提示功能互斥

在工资变动里进行计算会提示功能互斥原因分析：工资变动中的计算的操作具有独占性问题解答：操作员进入工资变动，然后点击编辑对员工的工资进行修改。然后退出工资变动，然后在重新进入工资变动，那么里面的数据将是重新计算之后的新数据。这样就可以满足您的需求了

用友T3软件总账登录提示'自定义报表初始化错误'总账登录提示'自定义报表初始化错误'

总账登录提示'自定义报表初始化错误'原因分析：该套账在系统库UA_period表中的记录只有五条,且有些记录的dEnd值也不正确.问题解答：将该套账在系统库UA_period表中的记录删除后,重新增加12条正确的记录,操作正常.

出售自建的建筑物如何计算营业税 _0出售自建的建筑物如何计算营业税

单位或者个人新建（亦称自建）建筑物后出售的，应当双重征收营业税，分别按照提供建筑劳务和销售不动产两种行为征收营业税。首先，按照纳税人销售建筑物的销售额和建筑业的营业税税率计算营业税，然后再按照纳税人销售建筑物的销售额和销售不动产的营业税税率计算营业税，最后把上述两种营业税的数额相加，便是纳税人销售自建建筑物的行为共应缴纳的营业税。

　　例：某事业单位建成一幢住宅楼，有相同的房屋50套，工程的总成本价为200万元。住宅楼建成后，该单位自用20套，其余30套出售给他人，但其账面上反映的销售款仅为正常销售价的1/3.纳税人所在地税务机关确定不定期的建筑业的成本利润率为15%.计算该事业单位销售住宅楼应纳的营业税税额。

12.1标的销售出库单打印样式表头能设置出单据的"结款状态"这个字段吗-

用友软件整单折让（销售模块）整单折让（销售模块） 原因分析：软件操作问题。问题解答：1. 打开“销售选项”---“价格管理”---“是否使用批量打折”勾选；2. 打开销售发货单，填写数量和报价。3. 在单据保存前，表体右键---“总额分摊商业折扣”，在弹出的窗口中可以按照“折扣率”和“折扣后价税合计”两种方式折扣。注意：报价一定要录入，折扣根据报价计算。

给代理商的返利如何做帐？ 给代理商的返利如何做帐？[]

返利不可能直接给钱吧，还是给货，给货开发票吗？
@chenjie1440036002:直接给钱的
先占席，我也想知道
返利是费用
借：销售费用
贷：银行存款
代理商应该有返利发票
是的对方给你开发票，你根据发票做分录：
借：销售费用
贷：银行存款
返利应当作为销售收入的抵扣
@chenjie1440036002: 要是返货呢？
销售返利如采用返回所销售商品方式的，根据税法的规定，应视作销售处理，并计缴增值税。
　　支付销售返利方：
　　借：销售费用
　　　　贷：库存商品
　　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额）
　　期末对于捐赠的商品进行纳税调整。
@chenjie1440036002: [/玫瑰]谢谢
@会计家园小丸子
销售返利如采用支付货币资金形式的，支付销售返利方，根据取得的“进货退出或索取折让证明单”作为费用处理。
　　借：销售费用
　　　　贷：银行存款
　　但是在实务操作中，对于这种返利方式会计处理方法各异，有的会计人员做如下处理：
　　借：主营业务收入
　　　　贷：银行存款
　　因为现金返利是在购货日后发生的，无法注明在同一张增值税专用发票上。因此，返利不能冲减增值税，只能冲减主营业务收入。

想在自己的电脑中下载T1批发零售软件时经常因为这个原因无法下载成功，然后在IE浏览器里下载MSDE数据库也找不到正确的链接，能讲下这个问题我得如何解决呢？ 想在自己的电脑中下载T1批发零售软件时经常因为这个原因无法下载成功，然后在IE浏览器里下载MSDE数据库也找不到正确的链接，能讲下这个问题我得如何解决呢？[]

@think1436692507: 您好，您在控制面板-添加或删除程序里看下有没有Micrsoft SQL server这样的程序，如果没有，您可以用安装光盘里的数据库程序来安装下数据库。
@畅捷服务徐泽华:电脑里有这个那为什么T1软件安装不了？
@think1436692507: 您好，建议您把数据库卸载了，安装完整版2005数据库，您的电脑是什么操作系统？
我有个套帐002，说目录结构已经改变，进不去套帐了
@李会计U3u: 您好，您退出记账宝软件，不要登录，然后把我的电脑-本地磁盘C盘里的记账宝文件夹重命名为记账宝1，然后在记账宝可移动磁盘记账宝文件夹里运行记账宝软件。
还是不行
是不是ZT002数据没了
它说ZT002建立在C盘记账宝里，可是他的目录结构已经改变
要按要求建立目录
@李会计U3u:您好，您打开记账宝可移动磁盘-记账宝文件夹看下里面有没有ZT002文件夹？
@畅捷服务徐泽华: 我的电脑是W7版本的，问下如何下载完整的2005啊？
您好！文件夹里没有ZT002文件了
@畅捷服务徐泽华:徐先生：记账宝文件夹里面有没有ZT002文件夹了
@珏think:您好，您可以在百度里下载完整版2005数据库。
@畅捷服务徐泽华:数据丢了吗
@李会计U3u:您好，那您的ZT002数据丢失了。您在您的电脑里全盘搜索下看能不能找到这个文件夹，找到了可以复制到记账宝可移动磁盘记账宝文件夹里。
@畅捷服务徐泽华:搜索里没有，我没有备份，是不是全年的数据都没了啊
@李会计U3u:您没做过备份，那002账套里的数据就全部丢失了，您的记账宝有没有在其它电脑里使用过，可以在其它电脑里找找。
@畅捷服务徐泽华:没在其他电脑用过
@畅捷服务徐泽华:我今天刚补录几个月的数据，没动过别的，怎么会丢呢？我能和您电话联系一下吗
@李会计U3u:您好，服务社区没有电话服务只有在线服务的，您使用记账宝软件时一定要安全退出软件，记账宝U盘中毒了可能会导致数据丢失，为了防止下次出现这样的问题，您可以在每次退出记账宝软件之前备份好数据。

#财税实务# @赵树峰 老师收到客户转来的款项，可不可以先做预收帐款，然后过2个月再开发票啊？ #财税实务# @赵树峰 老师收到客户转来的款项，可不可以先做预收帐款，然后过2个月再开发票啊？[]

为啥要等2个月才开？
估计是可抵扣的发票不够用了[/憨笑]
@赵树峰: 新公司，有了一小笔收入，可能还有很长一段时间业务才会发展起来，票都还没去买，就想先做预收款，放2016年开发票，开票的时候再确认销项税额，这样可以吗
@自信的生命最美丽:客户没意见吧？你们这笔收入是提供服务还是卖商品？如果已经符合收入确认条件，小心年底查账这关
@赵树峰:客户没意见啊，我们收的是服务费
@自信的生命最美丽:一次性的服务？如果是一个期间的，那问题到不大
@赵树峰: 是今年年底到明年年底的服务费
@自信的生命最美丽:那可以的
@赵树峰: 老师，那现在我们还能算筹建期吗
@自信的生命最美丽:我觉着不算了，都已经开始有对外营业了
@赵树峰:那客户是上个月的最后一天汇钱给我们的，那我的帐从这个月转为经营期的做法，这样应该可以吧？