境内机构对外支付转让费需交哪些税务凭证
境内机构对外支付转让费需交哪些税务凭证
问:境内机构对外支付技术转让费需要提交哪些税务凭证?
答:根据《国家税务总局 国家外汇管理局关于境内机构及个人对外支付技术转让费不再提交营业税税务凭证的通知》(国税发[2005]28号)之规定,自2004年5月19日起,外国企业和外籍个人与我国境内机构及个人签订的技术转让协议,向我国境内转让技术取得收入取消了营业税免税的行政审批,调整为备案管理。因此,自2004年5月19日起,我国境内机构及个人在外汇指定银行购汇、或者从其外汇账户中对外支付特许权使用费项下技术转让费时,可免予提供由主管地方税务局出具的营业税税务证明,但仍应按照《国家外汇管理局、国家税务总局关于非贸易及部分资本项目下售付汇提交税务凭证有关问题的通知》(汇发[1999]372号)的规定,提交由主管税务机关提供的所得税(包括企业所得税及个人所得税)税务证明。因此,境内机构对外支付技术转让费需要提供的税务凭证为预提所得税税务凭证。
如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
#新手入门#请问增值税进项税额转出与视同销售怎么区别?具体有哪些区别呢? #新手入门#请问增值税进项税额转出与视同销售怎么区别?具体有哪些区别呢?[]
看赵老师的贴子,吐血推荐! http://www.uu.com.cn/message/5 ... 96c8a一、增值税进项税额转出 (一)企业从外部购进的货物改变用途,用于非应税项目 如:用于职工福利、用于在建工程、用于固定资产的改建、扩建、改良支出等,应将已经抵扣的进项税额转出,将其金额计入非应税项目——所服务对象的成本或费用之中,如果不将这部分进项税额转出,就会导致增值税抵扣环节的中断,企业将少缴这部分增值税。 (二)企业从外部购进的货物被领用,用于应税项目,但最终其价值未被确认 如企业的在产品、产成品发生毁损、被盗、非常损失等,由于这部分存货将永久退出企业正常的生产经营过程,不会产生相应的销项税额,导致增值税抵扣环节的中断,因此其进项税额不能抵扣,应将产品生产中耗费的外购货物的进项税额转出,计入“待处理财产损溢”账户。会计处理如下: 二、外购货物视同销售业务增值税 (一)外购货物在企业内部未用于应税项目、改变实物形态,但货物出了本企业,其价值应重新确认,税法上规定应视同销售行为 按计税价格计算销项税额,如:1.将外购货物用于对外投资;2.用于对外捐赠等业务。 (二)外购货物在企业内部被领用,改变实物形态,形成新的另一种货物,并将新的货物用于企业内部有关项目 如1.将自产的货物、劳务用于在建工程;2.用于管理部门;3.用于非生产性机构;4.用于改建、扩建、修缮装饰固定资产;5.用于修理固定资产改良支出等,由于价值已被企业确认,增值已经实现,税法上规定应视同销售行为。按计税价格计算销项税额, (三)外购货物在企业内部被领用,改变实物形态,形成新的另一种货物,并将新的货物用于企业外部有关项目,出了本企业 如:1.将自产或委托加工的货物用于职工福利;2.广告;3.样品;4.捐赠;5.对外投资;6.分配给股东等行为。由于其价值增值已经实现,应视同销售,会计上应作为收入确认处理,同时结转成本, 三、自产、委托加工的货物特殊业务的处理 第一,自产、委托加工的货物出了本企业或在统一会计核算的单位内部将货物从一个机构转移至不在同一县(市)的另一机构的情况下,按照增值税法的规定,只要是新增了流转环节,无论会计上是否作收入确认,均应视同销售。按计税价格计算销项税额, 第二,发出用于销售的商品,如果不符合收入确认条件,会计上不作为收入处理,通过“发出商品”科目核算,但符合税法规定的增值税纳税义务时,应当视同销售。@涵妈小屋:谢谢你!@戴崇恩:好的。谢谢你!
用友T3产成品入库单无法修改删除,系统提示”本张产成品入库单已被生产加工成本分配,不允许修改和删除!如需修改,请删除对应的生产加工成本分配表用友T3用友通入库单无法修改删除
产成品入库单无法修改删除,系统提示”本张产成品入库单已被生产加工成本分配,不允许修改和删除!如需修改,请删除对应的生产加工成本分配表.” 有可能是病毒或者人为修改过数据库中的标识。在rdrecords表里面记录被分配的标识是bdistribute字段,1表示为被分配,0表示未被分配。修改为0即可修改产品入库单。如有其它问题,请在下面回复疑问,我们将第一时间与您联系,帮助您解决问题。
对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目 对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目
通知识库问题号: | 1593 |
---|
适用产品: | 用友通 |
---|
软件版本: | 通2005 |
---|
软件模块: | 购销存 |
---|
问题名称: | 对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目 |
---|
问题现象: | 在做购销单据制单的时候,对方科目是空的,(预付账款)手工录入进去后会提示“对方科目不能输入应收应付或者存货的受控科目” |
---|
问题原因: | - |
---|
关键字: | |
---|
解决方案: | 预付账款为供应商往来属性科目,如果在科目里指定了,这样应收系统就不能使用此科目,科目只能设为一种往来属性,如为客户往来就不可能再是供应商往来属性,而预付账款是供应商往来的属性,所以会提示受控 |
---|
行业: | |
---|
补丁编号: | |
---|
解决状态: | |
---|
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
---|
最后更新时间: | |
---|
对船舶征收车船使用税应注意的问题 对船舶征收车船使用税应注意的问题
(一)资料 B公司拥有船舶情况如下: 1.机动货船5艘,其中4艘用于生产经营,另1艘被其他单位租用,被租用的船只双方均没有商定由谁缴纳车船税,5艘船净吨位均为3000吨; 2.打桩船、挖泥船各1艘,净吨位均为200吨;专供上下客货的浮桥用船1艘,净吨位为800吨; 3.净吨位0.5吨的机动渔船15只;净吨位1.8吨的机动渔船6只。
记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗?原因分析:记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答:记账宝的一张凭证里能录入99条分录。
T+标准没有生产模块,那么总账里面的自定义结转是起什么功能的 T+标准没有生产模块,那么总账里面的自定义结转是起什么功能的[]
自定义结转可以实现将某个科目或者某些科目的数据转到其他的科目中;@服务社区刘小艳:必须是全部转出的是吗?比如制造费用转生产成本@杨淼EfA:不是,公式中可以设置乘于小数,或者对应结转有个转账比例;@服务社区刘小艳:转账比例那里我得怎么设置@杨淼EfA:您需要按取数公式的多少转就录入对应的数据了。。,比如 0.6@服务社区刘小艳:我选择的是对应结转,我看没有公式啊,只有比例@杨淼EfA:额,就录入对应的比例就可以。。@服务社区刘小艳:我想全部转出就选择100吗?@杨淼EfA:录入1@服务社区刘小艳:录入1是全部转出啊亲?如果我不全部转出,比如转出一半呢填多少@杨淼EfA:亲,您刚不是说要全部转出么。。 转一半就录入0.5.。。。@服务社区刘小艳:明白了,正在设置中,所以转多少还没定,这个自定义结转只能是设置固定的转出比例,像月末有在产品的那种是不行的是不
生成转账凭证有误生成转账凭证有误。情况分析:一方面,可能是自动转账凭证的设置有误,主要是科目设置或计算公式设置存在问题;另一方面,可能因为存在相关联的未记账凭证,导致账中取数不完整。解决办法:查看自动转账定义,确认或修改自动转账设置,确保正确无误;将相关联的未记账凭证全部记账,然后再执行转账生成的操作。
用友T3客户往来两清如何做?T3如何做客户往来两清操作?
如何做客户往来两清操作?一、依次点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”菜单,双击打开“1131应收账款”科目,勾选“客户往来”辅助核算:
二、点击“总账”-“设置”-“期初余额”菜单,双击打开“1131应收账款”科目,输入客户往来期初,客户选择“银川泰隆实业”:
三、客户还款之后,填制一张有关应收账款的凭证,选择客户“银川泰隆实业”:
四、点击“客户往来两清”按钮,科目选择“1131应收账款”,客户选择“银川泰隆实业”:
在客户往来两清的界面,可以“自动勾对”和“手工勾对”: a、点击“自动”按钮后会提示两清范围:
针对满足条件的记录进行自动勾对,显示为“○”:
如果需要取消两清,直接点击“取消”按钮: b、对于在制单过程中可能出现的误操作或其他业务原因导致无法满足自动勾对的条件时,系统提供手工清理的办法进行往来账勾对 具体方法是在要进行两清的一条明细分录的两清区,双击鼠标,表示要将该笔业务两清;再次双击鼠标,取消所做的两清操作。 手工勾对用“Y”来表示:
注意事项: 1、两清方式可以选择“按项目相同两清”、“按部门相同两清”、“按业务员相同两清”、“按票号相同两清”,并且如果所选的科目不是部门往来辅助核算科目,则两清依据不能选择部门、如果所选的科目不是项目往来辅助核算科目,则两清依据不能选择项目。
2、自动勾对方式可以选择“专认勾对”、“逐笔勾对”、“全额勾对”。
根据选择的两清方式不同勾对方式的区别: a、业务号勾对:通过用户在制单过程中指定业务编号或字符,用以往来账勾对标识,便于用户对应勾对、查询和管理。对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录自动勾对。 b、逐笔勾对:在用户未指定业务号的情况下,系统按照金额一致方向相反的原则自动勾对同一科目下同一往来户的往来款项。 c、总额勾对:为提高对账成功率,对于同一科目同一往来户下,可能存在着借方(贷方)的某项合计等于对方科目的某几项合计,尤其是带有业务号的往来款项。 d、按项目勾对:对于同一科目同一往来户下,辅助核算项目相同的往来款项多笔借方(贷方)合计相等的情况。 e、按票号勾对:即按业务号勾对中出现对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额合计一致的多笔分录自动勾对。
用友T3功能暂时不能执行或单据正在执行T3提示功能暂时不能执行
提示功能暂时不能执行【问题现象】 在点击“核算”--“核算业务范围设置”时,提示:功能暂时能执行,或者提示某某单据正在执行。【原因分析】有别的模块正在操作。【解决方案】点击“窗口”--“注销”,把核算模块以外的模块全部注销。
T3固定资产结账报错 计提折旧之后再去月末结账@服务社区刘明新:计提过了,也生成凭证了@小太阳ZvA:再点击计提折旧,然后结账
你好,请问路由器有没有转发端口,怎么操作? 你好,请问路由器有没有转发端口,怎么操作?[]
您可以参考下学堂文库中的多站点商贸宝连接服务器设置:查看外网设置方法: http://service.chanjet.com/zhi ... f1ed0
【用友u8总账反记账】【用友u8总账反记账】用友u8总账反记账
总账菜单→期末→对账 → 选择月份 → Ctrl+H → 输入口令 → 提示:恢复记账前状态功能已被激活 → 总帐菜单 → 凭证 → 恢复记账前状态 → 选择月初状态 →确定
用友T3软件数据恢复为什么会提示不能恢复和恢复失败数据恢复为什么会提示不能恢复和恢复失败
数据恢复为什么会提示不能恢复和恢复失败原因分析:数据提示恢复失败,有很多原因。有可能是账套备份文件损坏导致的,也有可能是恢复的硬盘空间不够导致的。恢复失败,还有可能跟数据库和操作系统环境有一定的关系。请您检查一下商贸通软件安装的分区下,空间是否足够(建议至少2-3个G)。如果还不行的话,可以试一下用系统工具恢复一下,而不用系统维护下的数据恢复功能。问题解答:数据提示恢复失败,有很多原因。有可能是账套备份文件损坏导致的,也有可能是恢复的硬盘空间不够导致的。恢复失败,还有可能跟数据库和操作系统环境有一定的关系。请您检查一下商贸通软件安装的分区下,空间是否足够(建议至少2-3个G)。如果还不行的话,可以试一下用系统工具恢复一下,而不用系统维护下的数据恢复功能。
人员异动中的变动类型能否添加原因分析:解决方案:人员异动中的变动类型是软件预置的,不能增加、修改、删除。问题解答:解决方案:人员异动中的变动类型是软件预置的,不能增加、修改、删除。
登陆软件提示Object reference not set to an instance of an object 登陆软件提示Object reference not set to an instance of an object[]
您点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—T+—数据库配置程序,打开之后点击确定进行配置,然后点击开始菜单—所有程序—T+—工具箱—T+服务管理器,打开之后全选服务重新启动。清除缓存后重新登录。
用友T3软件如何设置明细账查询权限控制到科目?如何设置明细账查询权限控制到科目?
问题模块: 总账 关键字:权限设置 问题版本:用友用友T3-用友通标准版 原因分析: 见问题答案 适用产品:T3系列 问题答案:1、系统管理中给予操作员明细账查询权限2、“总账”--“设置”--“选项”--在账薄页签中将“明细账查询权限控制到科目”勾选上3、“总账”--“设置”--“明细账权限控制”,将操作员能查询的科目从待选中选择到已选上
畅捷通的销售订单不能删除吗 畅捷通的销售订单不能删除吗[]
状态是未执行的,可以删除,已执行或是执行完的不可以@服务社区李珊:那已经收到预收款 在销售出库订单里怎么做呢@陈某EFv:再订单左下角收款账户和收款金额输入预收款即可。订单保存之后自动生成一张预收款单销售订单已经生成了 已经有了预收款 在销售单上怎么做呢 会自动冲减到预收款对吗@陈某EFv:不会,收款单上收款账户选择预收账款吗,并且输入预收款金额,就可以核销了是这样的 我先做了一个销售订单,是已经收到预收款了。现在我要做一个销售出库单,我不填写金额,怎么可以把预收款这销售出库单里冲减掉呢,一个销售订单一个销售出库单,其实是一笔业务。@陈某EFv:您仔细看下我的上条答复,我已经详细告知您处理方法了预存款账户明细在哪里查看呢@陈某EFv:信息中心,钱流信息下的单位应收应付统计中查询
凭证附件张数,填不上数字,怎么操作 凭证附件张数,填不上数字,怎么操作[]
如果公司一直不申报也不打算要了,也不想注销,应为太麻烦,我们公司会有什么风险吗 _0如果公司一直不申报也不打算要了,也不想注销,应为太麻烦,我们公司会有什么风险吗[]
税务局会来找一般的企业税务不会来找,就是法人以后想注册新公司要把以前的旧公司搞清楚了才行@幻+:恩,明白了谢谢大家被列入黑名单,会进入诚信系统的,注销吧一直不申报税局会有罚款,而且严重的话,会被吊销营业执照,吊销后,法定代表人3年不能成立公司,等到满3年后想成立公司,还是要把之前被吊销的营业执照注销掉,还是要去注销国税地税,到时罚款会很重,而且程序会很麻烦,还会被记录到诚信系统,以后会影响养老保险与银行贷款,这不是危言耸听,还是去注销把还是正常办理,以免给以后填麻烦一直0申报总可以吧在网上企业系统中,这个企业及法人就有了信用污点。
问题解答
-
预收预付款退回 原因分析: 预付款单据是解决日常进货业务,供应商要求先打款后发货的业务需求。 预收款单据是解决日常销售业务,要求客户先打款后发货的业务需求。 问题解答:发生预收预付款时,录入预收预付款单据,退回时在预收预付款单录入负金额冲抵对应的预收预付款金额。
【参考】T+预付款退回如何冲抵图文教程
-
恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理 恢复数据 后 显示 行业性质和科目与科目设置分类不相符 请调整 , 该如何处理[]
服务社区,产品里有工具,名字和这个提示一样! 行业性质与科目分类不符 打开总账模块提示行业性质和科目设置中的科目分类不符。http://service.chanjet.com/too ... 2cfea [/强]好人
解决方案
-
房产企业收入利润会计核算 房产企业收入利润会计核算 (1)主营业务收入: 包括土地转让收入、商品销售收入、配套设施销售收入、代建工程结算收入、出租房租金收入。 由于营业收入的实现与价款结算时间上的不一致,我们应该分开计算 ①在实现营业收入同时收到价款时 借:银行存款 贷:主营业务收入 ②营业收入实现前,价款收取后的。 借:应收账款 贷:主营业务收入
-
用友软件如何查看加密狗号用友软件如何查看加密狗号 方法一:查看加密狗插口位置的钢印,此处显示的字母加数字为加密狗号; 方法二:将加密狗插在电脑上,打开软件,点击软件右上角‘帮助’下的‘关于’,此界面显示的ID号即为加密狗号。
产品资讯
-
月末在产成品批量录入中没有产成品的明细,之前做过产成品入库单也都审核记账了 月末在产成品批量录入中没有产成品的明细,之前做过产成品入库单也都审核记账了
-
核算管理单据记账有好多单据提示“记账失败”,是什么原因呢-有些单子能正常记账,把单子删除了重新做也还一样的提示!系统只启用了总账和核算管理模块, 核算管理单据记账有好多单据提示“记账失败”,是什么原因呢?有些单子能正常记账,把单子删除了重新做也还一样的提示!系统只启用了总账和核算管理模块,[]
看一下记账失败的单子 是否有入库单没有填写单价的 允许记账的单子显示是白色 不允许记账的单子显示是蓝色 如果入库单没有单价的情况是不允许记账的 需要填写单价 如果业务本身没有单价 也需要填写0 没有单价,需要手工录入成本,再记账就可以了。 --单价都有的呢,不管是入库单出库单都有价格的 @黔东南卓创:那就需要联系服务商提交支持网问题,看下数据具体什么情况了。 --我查了下有个“存货总帐重算工具”,能否给我发下我试试呢?邮箱:[email protected] @黔东南卓创:您直接在下面链接中下载吧:
|