#行业问题#各位同仁啊，这个记账凭证怎么做啊。求救啊 _0#行业问题#各位同仁啊，这个记账凭证怎么做啊。求救啊

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@青草依依:你知道吗。没做过这样的啊。不会[/流泪]
盘盈的按照重置入账，盘亏的按照净值计入损失
盘盈时：1）借：固定资产 　　　　　
　　　　　 贷：以前年度损益调整 　　　　.
（2）调整所得税?
　　　　 借：以前年度损益调整 　　　
　　　　 　贷：应交税费——应交所得税 　
　　　（3）结转以前年度损益调整?
　　　　 借：以前年度损益调整　　　　
　　　　　 贷：利润分配——未分配利润 　
二、盘亏:
报经批准前：?
　　借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢?
　　累计折旧?
　　固定资产减值准备?
　　 贷：固定资产?
报经批准后：?
　　1)可收回的保险赔偿或过失人赔偿?
　　借：其他应收款?
　　 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢?
　　2)按应计入营业外支出的金额?
　　借：营业外支出——盘亏损失?
　　 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢
@浮世清欢1446381265:有求必应的是正确的
@有求必应:学习了，多谢[/玫瑰]
@有求必应:盘亏那个还要转出进项税吧
借:待处理财产损溢-待处理固定资产损溢69030
累计折旧60000
固定资产减值准备11000
贷:固定资产130000
应交税费-应交增值税-进项税额转出10030
@沉醉寒风1442324806:额，进项税转出算错了
待处理财产损益是70900
进项税额转出是11900
@有求必应:调整所得税是50000×25%吗？
@沉醉寒风1442324806:进项税额转出，不是原值*17%=130000×0.17=22100
@沉醉寒风1442324806:学习了，确实应该转出进项税。70000*17%，不受减值影响。[/抱拳]
2013小企业会计准则规定:现在固定资产盘盈可以计入营业外收入，盘亏根据相应情况计入:管理费用，营业外收入，其他应收款。
你也可以看下陈书华老师的视频，里面讲的很清楚的
@水寒888:您好，谢谢指教，我想顺便问一下，计算进项税额转出时为什么要用净值而不用账面价值呢？(虽然是这么规定的，可是我总觉得这样不是很合理。)
盘盈，借：固定资产70000，贷：以前年度调整70000……
@沉醉寒风1442324806:固定资产盘亏，进项税转出，我也不知道用原值还是净值，我是这么想的你进来是原值130000×，抵扣了进项，盘亏了就应该也是把已经抵扣的进项转出。如果原值-已计提折旧部分，就说明提折旧部分参与了经营，那部分进项就不用转出了
@水寒888:谢谢指教

#新手入门# 请问？广东企业电子申报升级后增值税一般纳税人月初抄报税流程怎么做 _0#新手入门# 请问？广东企业电子申报升级后增值税一般纳税人月初抄报税流程怎么做[]

你好朋友

房产公司如何节税保障高质低价 房产公司如何节税保障高质低价

　　目前房地产业在激烈市场竞争中商品房价格仍居高不下，原因很多，土地增值税的存在是原因之一。开发商开发一个项目，总要获得一定利润，而利润高低又涉及土地增值税的多少，利润越大土地增值税缴得越多，房价就越高。因此，如何做到使房价在同行中最低，应缴土地增值税最少，所获利润最佳是房地产开发商应当认真考虑的问题。

　　税法规定，纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额的20％的，免土地增值税；增值额超过扣除项目金额20％的，应就其全部增值额按规定计税。这里“20％的增值额”就是我们常说的“临界点”。根据临界点的税负效应，我们可以对此进行税收筹划。

分得免税企业的利润是否要补交税 分得免税企业的利润是否要补交税

　　【问题】

　　我公司是内资企业，我公司参与一家中外合资企业，该企业2009年仍属优惠期内，该合资企业2009年有利润，按国家减免税政策免交企业所得税，现拟对各股东进行分利。请问，我公司所分得的利润是否要补交企业所得税？

　　【解答】

　　根据《中华人民共和国企业所得》规定：

　　“第二十六条 企业的下列收入为免入：（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益；”

怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

录入期初余额时从别处复制的内容无法粘贴？原因分析：记账宝U盘版暂时不支持从外部复制粘贴的功能。问题解答：需要手工录入期初金额。

用友T3网上银行跨账套查询模块功能介绍一、用友T3网上银行





随着互联网技术的发展以及电子商务的兴起，各大银行推出了网上银企
直联业务。





网上银企直联是一种新的网上银行系统与企业的财务软件系统在线系统
直接联接的接入方式。银企直联通过因特网或专线连接方式，实现了银行和企
业计算机系统的有机融合和平滑对接。企业通过财务系统的界面就可直接完成
对银行账户以及资金的管理和调度，进行信息查询、转账支付等各项业务操作
。同时，银企直联可以为企业在财务系统中开发和定制个性化功能提供支持，
具有信息同步、高效简便、个性服务和安全可靠的鲜明特色。银企直联能够做
到与企业计算机系统的对接，方便的完成企业系统的与银行有关的交易。二、用友T3提供跨账套查询功能当企业管理人员如何快速实现不同业务单元数据的查询、读取已经成为日常业务处理的瓶颈，跨账套查询提供辅助账跨套查询（客户往来、供应商往
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供了有效工具。

急急！老师：客户那边暂估结算时出现1分钱的差价，怎么处理啊？-比如客户的反馈是：-1、卡瓦组件入了12个，之后一张发票来了是11个，结算了11个，剩一个；-2、又来发票上面卡瓦组件20个，我又入了卡瓦组件19个，加上前面剩的1个一共二十个；-3、结算的时候，剩的那个结算金额跟以前那个不一样，以前剩的那个本来是66.01，结算时候就结成了66.02 急急！老师：客户那边暂估结算时出现1分钱的差价，怎么处理啊？比如客户的反馈是：1、卡瓦组件入了12个，之后一张发票来了是11个，结算了11个，剩一个；2、又来发票上面卡瓦组件20个，我又入了卡瓦组件19个，加上前面剩的1个一共二十个；3、结算的时候，剩的那个结算金额跟以前那个不一样，以前剩的那个本来是66.01，结算时候就结成了66.02

您好，该问题是数据问题，您联系一下您的服务商，提交支持网数据吧
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拉宽拉窄等操作可以，别的修改可能是做不了的

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用友T3软件修改凭证结算票号和发生日期修改凭证结算票号和发生日期

修改凭证结算票号和发生日期原因分析：在记账宝中涉及到结算票号的科目一般是银行存款科目问题解答：选中银行存款的那条分录，再双击点击凭证左下角的结算票号或是发生日期就会出现一个填写结算方式、票号及发生日期的对话框，我们只需要直接填入正确的结算票号和发生日期点击确定即可。

存货的收发存汇总表的问题 存货的收发存汇总表的问题

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用友软件销货单保存提示"记录已经修改或删除"

基础档案及单据菜单栏按钮原因分析：软件中有选项可设置。问题解答：企业门户--菜单栏“工具”--风格配置--“使用文本按钮”勾选上即可。

我公司建了2栋大楼，现在马上姚完工了 我是正在跟前任会计交接 工程快要完工了 我应该怎么做呀 我公司建了2栋大楼，现在马上姚完工了 我是正在跟前任会计交接 工程快要完工了 我应该怎么做呀[]

小规模纳税人购买金税盘后的发票怎么认证和抵扣税款，怎么做凭证 小规模纳税人购买金税盘后的发票怎么认证和抵扣税款，怎么做凭证
您好,会计学堂邹老师为您解答

不需要认证，可以全额减免
小规模纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额应直接冲减“应交税费——应交增值税”科目。

企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。

企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

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