#财税实务#亲们，我想问一下做工资的时候的一些扣款，计提的时候能不能就直接冲管理费用呀，还是做成其他科目的扣款？ #财税实务#亲们，我想问一下做工资的时候的一些扣款，计提的时候能不能就直接冲管理费用呀，还是做成其他科目的扣款？[]

你指的是什么扣款，个人社保还是什么
不能直接冲减费用，社保部分扣款计入其他应收款等科目
发放工资时，
借：应付职工薪酬
贷：应交税费－应交个人所得税（代交个税扣款）
其他应收款（保险扣款个人部分）
银行存款
交缴社保时，
借：管理费用（保险扣款单位部分）
其他应收款（保险扣款个人部分）
贷：银行存款
出勤扣款神马的貌似扣除之后，公司收扣款要交所得税
@执手: 不是的，我说的是个人扣款，比如迟到什么的罚款之类
罚款计入营业外支出，迟到的罚款应该在月考勤中体现出来，并计算本月应发工资就行了
直接把罚款放支出上？

扣款道理上对个人是税前扣除，对企业来说算一比收入，所以法律规定要缴税的。实际上，多数公司把具体的工资表发到个人手中，公司按实际发的工资报税
关注

#财税实务#空调和电脑的折旧年限是几年 _0#财税实务#空调和电脑的折旧年限是几年[]

会计上规定，固定资产的折旧年限，企业有权自己判断。
但是，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条 除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：
（一）房屋、建筑物，为20年；
（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；
（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；
（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；
（五）电子设备，为3年。
空调和电脑的折旧年限属于第三种情况。
电脑3年。空调5年。
@明若晓溪:[/强]
实务中一般将空调及电脑作为电子设备
5
一般操作电脑3年,空调5年
电子设备是3年

封存资产 封存资产

对符合财务会计制度规定的预收款是否征收营业税？ 对符合财务会计制度规定的预收款是否征收营业税？

　　问：对符合财政或税务部门颁布适用财务会计制度规定的预收款是否征收营业税？

　　答：按照《北京市地方税务局关于贯彻落实营业税若干政策规定工作有关问题的通知》（京地税营[2003]506号）的规定，除房地产销售业务外，对符合财政或税务部门颁布适用财务会计制度规定的预收款，不征收营业税。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

用友T1商贸宝普及,做完销售单,保存时提示 数据保存异常,这是怎么回事- 用友T1商贸宝普及,做完销售单,保存时提示 数据保存异常,这是怎么回事?[]

关闭重新开一张试下，还是不行，就备份好数据，打上最新的补丁
怎么没回复呢
@3EF:上面已经回复了，关闭重新开一张试下，还是不行，就备份好数据，打上最新的补丁试下
打完补丁,还是这样,进货单可以保存,销售单就不行
@3EF:打开数据库的查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。存在错误的，先备份好账套数据之后，下载服务社区，产品线，工具下载中的 数据库检测修复工具修复之后之后再操作
好,我试试
试了两天了,还是不行,只能找到前几个月的备份,最近两月的都没有,没办法,重建了个帐套,恢复了前两个月前的数据,后两个月的全后补.
@3EF:那应该是您数据的问题，您可以联系代理商支持网提交数据进行修复

能进入T3，但是不能进入系统管理。提示由于 SQL Server的超级用户口令修改过，不能连接，输入（sa）口令。可是我没有修改过口令。怎么才能登陆进系统管理。 能进入T3，但是不能进入系统管理。提示由于 SQL Server的超级用户口令修改过，不能连接，输入（sa）口令。可是我没有修改过口令。怎么才能登陆进系统管理。

中毒
查杀后没发现有毒呢。
什么版本数据库
如果是完整版数据库，可使用Windows进入数据库修改
下载工具清楚一下SA密码http://service.chanjet.com/too ... 3396c
这个不是口令的问题，清除也没用的。

教你修改用友T3发货单中表头项的录入宽度教你修改用友T3发货单中表头项的录入宽度
       

教你修改用友T3发货单中表头项的录入宽度，在发货单中增加自定义字段后，默认宽度可以录入多个汉字，但只能显示和打印五个汉字，如何修改？用下面的脚本可以在数据库中修改 update InvoiceItem_sal set maxshowlen=4000 WHERE (CardItemName = ‘dywiweui’) 其他字段相同，如果要修改其他单据，现在VOUCHERS表中找到该单据对应的表，然后用相同的方法处理。

用友软件T3增加项目大类报错无法将null值插入列dbo.fitemss01class该列不允许空值用友软件T3增加项目大类报错

增加项目大类的时候报错“无法将null值插入列‘i_id'，表'ufdata_012_2013.dbo.fitemss01class';该列不允许空值”。

数据库中的表fitemss01class的i_id列标识不正确了。

在企业管理器中，找到账套数据库，找到fitemss01class表，右键点击“设计表”，将i_id列下面的标识改为“是”。

同一个服务器可不可以同时装 T1商贸宝和T1鞋服版 同一个服务器可不可以同时装 T1商贸宝和T1鞋服版[]

不可以，会存在冲突的
哦哦 好的 谢谢美女
@大易IVZ:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]
@服务社区李珊:[/咖啡]

用友T3用友通科目期初时科目带“部门”辅助核算问题用友T3用友通科目期初时科目带“部门”辅助核算问题
在录入科目期初时如果科目带“部门”辅助核算，怎样录入各个部门的累计数呢（假如是7月份开始建账），点开辅助核算里，不能录入借方累计、贷方累计。录入各个部门的累计数是没有意义，因为本身就是部门期初数据，账套核算只能从起用时间开始算，以前的手工账不做统计。如果一定要录，只能从1月份开始启用。

操作被锁定 操作被锁定

用友T3软件发货单开票后能继续开票发货单开票后能继续开票

发货单开票后能继续开票原因分析：客户修改过销售的起用日期问题解答：发货单重复开票是因为accinformation表中没有销售启用日期。以前出错的发货单可以使用下面的语句修改开票数量：update dispatchlists set isettlequantity=iquantity where idlsid in( select a.idlsid from dispatchlists a inner join salebillvouchs b on a.idlsid=b.idlsid)

如何查询序列号对应颜色查询?原因分析：见问题答案。问题解答：只需要在录入进货单的时候给序列号录入备注信息,则可以在'库存状况表中'的序列号查询中的备注字段查询到.在做进货单录入序列号的时候，在序列号入了的备注框里面手工的填写手机的颜色和配置.这样在查询'库存状况表'的时候直接查询'序列号'报表即可查询到.

有做外贸会计的，我想咨询个问题，如果去税务局进出口备案，说要到什么出口退税咨询下载个什么软件，之后有一个对外贸易经营者备案登记表要下载填表。想请教一下 有做外贸会计的，我想咨询个问题，如果去税务局进出口备案，说要到什么出口退税咨询下载个什么软件，之后有一个对外贸易经营者备案登记表要下载填表。想请教一下[]

好像是去经贸局，再去工商局，最后去税务局，还有个出口退税局，貌似是一步步办下来都会和你说的。最后打12366问吧

门店有基础档案的，为什么在零售结算单下面选不到门店？ 门店有基础档案的，为什么在零售结算单下面选不到门店？

自营店么不是，是对账收款自动生成零售结算单的。
@畅捷服务刘静静:我的收款金额是0，那么不会生成零售结算单？
@高付立:不会。

用友软件如何设置现金银行日记账的科目？如何设置现金银行日记账的科目？ 原因分析：见问题答案问题解答：在科目设置中设置现金科目和银行科目进入“系统管理”-“生成凭证”-“科目设置”，将“现金科目”的科目名称设置为“库存现金”，将“银行科目”的科目名称设置为“银行存款”，最后点击右下角‘确定’。

3月资产负债表中的资产类中的应收票据、应收股息、应收账款、其他应收款- 负责类中的应付账款、应付福利费、应付工资、应付利润 这几个没有，与之前2月份的不一样了。 -请问怎么恢复资产负责表格？ 3月资产负债表中的资产类中的应收票据、应收股息、应收账款、其他应收款 负责类中的应付账款、应付福利费、应付工资、应付利润 这几个没有，与之前2月份的不一样了。 请问怎么恢复资产负责表格？[]

您使用的是记账宝还是财贸宝还是其他版本软件？
@服务社区李珊:记账宝
@孔女士1460085907:先将您现在记账宝U盘下的记账宝文件夹中报表模板文件夹复制到桌面。下载该模板文件，链接: http://pan.baidu.com/s/1gf6lHxL 密码: a9hk 将其解压，复制到记账宝U盘下的记账宝文件夹中，会提示您是否覆盖您点击是。最后删除C盘记账宝文件夹，重新从记账宝U盘 记账宝文件夹中运行 记账宝.exe
弄好了，那复制的桌面的报表模板可以删除吗
@孔女士1460085907:确认无误之后可以删除了

#财税实务#实务当中，发生了收入，借方应收账款，贷方主营业务收入，如果属于装修公司，是不是要等工程完工才确认收入吗？，但是这时客户交来材料购买金，我直接借记银行存款，贷记应收账款，把预收账款科目放到了应收账款下核算，等完工直接借方应收账款，剩余款项借银行存款，贷主营业务收入可以吗？ _0#财税实务#实务当中，发生了收入，借方应收账款，贷方主营业务收入，如果属于装修公司，是不是要等工程完工才确认收入吗？，但是这时客户交来材料购买金，我直接借记银行存款，贷记应收账款，把预收账款科目放到了应收账款下核算，等完工直接借方应收账款，剩余款项借银行存款，贷主营业务收入可以吗？[]

可以看下这个：
预收账款的核算：为核算企业按规定向购货方预收货款的收取和结算等情况，应设置和运用“预收账款” 科目。
预收账款主要账务处理：
　　（1）本科目核算企业按照合同规定向购货单位预收的款项。预收账款情况不多的，也可将预收的款项直接记入“应收账款”科目。
　　（2）本科目应按购货单位进行明细核算。
　　（3）企业向购货单位预收的款项，借记“银行存款”等科目，贷记本科目；销售实现时，按实现的收入和应交的增值税销项税额，借记本科目，按实现的营业收入，贷记“主营业务收入”科目，按专用发票上注明的增值税额，贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”等科目。
　　购货单位补付的款项，借记“银行存款”等科目，贷记本科目；退回多付的款项，做相反的会计分录。
　　（4）本科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项；期末如为借方余额，反映企业应由购货单位补付的款项。
　　「例」某企业按合同预收购货单位货款10 000元，产品完工后按合同规定供货50 000元，交货后购货单位开出商业承兑汇票抵补差额款，该企业账务处理如下：
　　收到款项时：
　　借：银行存款 　 10 000
　　　贷：预收账款 　 10 000
　　产品销售实现时：
　　借：预收账款 　10 000
　　　 应收票据 　 48 500
　　　贷：主营业务收入　50 000
　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 　 8 500
　　如果企业预收货款业务不多，也可以不设置“预收账款”，而是将预收货款直接记入“应收账款”的贷方，销售产品时，记入“应收账款”的借方。如上例，预收货款时：
　　借：银行存款　 10 000
　　　贷：应收账款　 10 000
　　销售产品时：
　　借：应收账款 　10 000
　　　　应收票据 　48 500
　　　贷：主营业务收入 　50 000
　　　　应交税费——应交增值税（销项税额）　 8 500