#财税实务#企业要预缴增值税17万，现在不能预缴。想了个办法，就是补申报增值税17万，意思是这个月我预收了100万，但是发票没开，税已经交了。拿到了国税的缴费凭证17万。这个怎么做会计分录啊。 _0#财税实务#企业要预缴增值税17万，现在不能预缴。想了个办法，就是补申报增值税17万，意思是这个月我预收了100万，但是发票没开，税已经交了。拿到了国税的缴费凭证17万。这个怎么做会计分录啊。[]

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@幸福1446277304: [/疑问][/疑问][/疑问][/疑问]
只是交了税收入还没确认是这个意思？
@9161喵喵: 税已经交了，销售发票没有开，
@9161喵喵: 而且100万的款项也没有打到银行账户上，
你这到时开发票咋办？
@627122229: 次月开的发票到时候让国税局专管员吧销售收入做成零，两个月收入给冲平，然后每个月留抵嘛
预收帐款，货也没发出，票也沒开，你老板是钱多了吗去交税
奇葩
@行云流水1450340133:你这个我经历过，记账按实际真实的做，借未交增值税，贷银行存款，
@四妹1446986415: 不要管老板钱多好不好，告诉我怎么做好不
@狂龙之狂吻: 但是我在补申报增值税的时候已经说过企业收到100万现在交17万的税了，那这个100万不用做的吗？直接做17的未交增值税？
@行云流水1450340133:实际有没有收到
@9161喵喵:实际没有收到，只是为了交增值税找的理由
@行云流水1450340133:收100万有原始票据依附吗？没有噻，拿什么做，你最多一张交增值税的十七万银行回单，所以可以等开票后正常记账
@行云流水1450340133:直接做17万的借未交增值税，贷银行款，等你开票后，财务上依票据记账，税务上申报表附一找专管员填负数办了就是，你想想嘛，慢慢的财务税务就对上了，而且都是依如实票据记账发生的
@狂龙之狂吻:销售收入让专管员填负数，要自己拟一张申请表，这个大概怎么写
@狂龙之狂吻:这笔17万的税导致资产负债表应交税费成负数可以吗，国税上的财务报表提交也填负数吗
@行云流水1450340133:可以
@狂龙之狂吻:问一下，专管员已经说给我销售收入调负数了，是不是我自己也要在国税申报表上哪里改一下，
@行云流水1450340133:如果你报税是手工录入就录入嘛，如果是系统默认的，他应该自动就有了

#会计考试#请问你们是怎么学初级的，有没有单独做笔记啊 #会计考试#请问你们是怎么学初级的，有没有单独做笔记啊[]

没做笔记，不过我买了东奥的轻松过关一
仔细看书
认真听完课件
我刚买了书，还没看呢！[/龇牙]
先把书过一遍，然后边做题边记重点
@苏小汐:你是买教材还是买模拟试卷啊，我也想买
@会计家园朵儿:我买的15年的教材，然后先跟着家园的视频学着。等16年的教材出来，看差距大吗。不大的话我就直接买16年额试卷就行了。我是这么想的！
@苏小汐:你买的是什么书啊
@会计家园朵儿:
@苏小汐:我都不知道现在要不要买，我怕变化大
@会计家园朵儿:赵老师是建议可以先看视频学着，等新书到了再对照着学习！我是觉得空看视频会有种不知道学啥的感觉，多以买了书！
@苏小汐:谢谢建议，[/玫瑰]，我觉得两种方法都可以[/龇牙]
@会计家园朵儿:不客气啦！每个人的学习方法不一样，找到适合自己的就行！
@苏小汐:是的
听家园可课做笔记，还做了梦想成真

用友T6软件PDM中导入CAD图纸失败，系统提示"with block"错误。

发出商品的审计方法 发出商品的审计方法

　　一、发出商品科目使用说明

　　本科目核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本（或进价）或计划成本（或售价）。采用支付手续费方式委托其他单位代销的商品，也可以单独设置“委托代销商品”科目。

　　本科目可按购货单位、商品类别和品种进行明细核算。

　　发出商品的主要账务处理。

　　（一）对于未满足收入确认条件的发出商品，应按发出商品的实际成本（或进价）或计划成本（或售价），借记本科目，贷记“库存商品”科目。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

记账宝U盘版凭证打印可以使用哪些纸型？原因分析：软件目前不支持自定义纸型打印凭证。问题解答：记账宝U盘版只支持A4白纸和凭证套打纸。套打纸型具体大小：记账宝11.3连续打印纸张尺寸：222*127mm，非连续打印尺寸：210*127mm；记账宝11.5连续打印纸张尺寸是210*127mm，非连续打印尺寸：210*297mm。

没看到调边距的，怎么办 没看到调边距的，怎么办

不要着急，试试打印模板里面的
@qq392629945:[/发呆]又是你。哈哈，真热心啊
是的，看到了吗？楼上是对的，尝试操作
@rrrr:[/阴险]
@qq392629945:[/憨笑]洗洗睡
@畅捷服务刘静静:明天上班去看
@rrrr:哈哈哈
@qq392629945:一看就不是做软件的，哪有这么早睡 哈好
@qq392629945:[/发呆]哈哈
@qq392629945:合计金额太向中间了，距左才对
@厚丰:额，不是我的
回复 qq392629945：是你的也改不了，哪个研发调整模版没审美观
@厚丰:研发没有看[/偷笑]

T3升级到T6 6.1，用工具升级后库存管理模块失败，其他模块都成功。提示如下图 T3升级到T6 6.1，用工具升级后库存管理模块失败，其他模块都成功。提示如下图

这个错误需要提交问题才可以处理，或者你找下之前问题是否有升级工具的插件。
@服务社区_郝瑞然_:这里解决不了嘛？
@赵增玉: 这个需要插件的，我这边没有。如果有了就发送给你了，一般情况都是研发开发下。
@赵增玉: 插件都是针对问题数据进行处理的，不是随便插件就可以处理的。
@服务社区_郝瑞然_:哦好的谢谢，去哪提问题啊，着急用
@赵增玉: 你不是伙伴吗？ 伙伴又专门的通道提交支持网问题就可以了。

用友软件销售出库单格式混乱且无法删除用友通销售出库单无法删除

用友通销售出库单无法删除。单核算模块，销售出库单有误，删除该单据时没有提示是否删除成功，上张、下张翻的时候也看不到，可是再进入销售出库单，该单据还存在，没办法彻底删除？销售出库单对应的单据模板格式乱了。
“业务单据设计格式还原工具”。
使用方法：
1.双击打开“BYYHJ003业务单据设计格式还原.exe”，登陆单据格式有问题的账套
2.登陆后选中“销售出库单”及“账套依据（如演示账套999）”
3.在“选项”中设置还原的类型，点确定，这样销售出库单单据格式就还原成和演示账套999一致。

用友T3普及版年结流程一、用友T3普及版年结年结流程图

建立年度帐-供销链结转-总账系统结转二、用友T3普及版年结前的准备1、检查各模块的结账状态


核算模块完成当年业务，12月份已经结账


往来管理客户、供应商是否已两清


现金银行模块是否已经做过核销银行帐


总账系统完成当年业务，并做总账12月份月结




2、打最新补丁，并对账套执行脚本，选择运行补丁，执行脚本工具




3、账套备份注意：用admin的身份登陆系统管理，进行账套备份！
三、用友T3普及版年结具体操作流程第一步、建立年度账，执行补丁脚本1、账套主管身份登陆“系统管理”，会计年度选择2014





用户名：账套主管

2、年度账→建立→确认→是
3、年度账建立成功

4、对新年度账执行补丁脚本

安装目录下
“UFSMART”
文件夹下
选择“补丁脚本”文件夹下“补丁脚本执行器”。对新的年度帐执行脚本。第二步、结转数据1、以账套主管身份登陆系统管理，会计年度选择2015



用户名：



账套主管
2、供销链结转3、总账系统结转用友T3普及版年结备注：1.选择按‘余额方式’
：系统只将该往来账按个人、客户、供应商的余额结转至下年2.选择按‘明细方式’
：系统会将该未两清的往来账按个人、客户、供应商数据按明细结转至下年。


四、年结后的对账


年度结转过程中没有报任何错误，并不代表结转成功了，还要确认年度结


转的数据没有问题，年度结转的工作才算完成。


大致需要核对的数据为：a.总账：对期初余额进行试算平衡检查，进行期初对账,并和上年期末余额进行核对。b.核算管理：总账、明细账期初数据是否和上年期末数一致
五、年结常见问题（用友在线客服qq4009908488）1、问：为何账套菜单的备份置灰不能使用？答：系统管理中必须以admin身份登录才能备份账套2、问：为何年度账菜单是置灰不能使用？答：系统管理中必须以账套主管的身份登录才能建年度账，也有可能系统未检测到加密狗3、问：对总账进行年结的时候，提示“为使用后的第一年，不需要执行上年结转！”不能结转答：计算机时间必须新年度日期方可进行总账的结转4、问：结转总账如果不做银行对账单的核销会有什么后果？
答：下年的银行对账期初中包括已经勾对过的数据，造成银行对账期初与上年期末的余额调节表不符5、问：如果发现某年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度答：使用年度账菜单清空年度数据的功能。“清空”并不是指将年度账的数据全部清空，而还是要保留一些信息的，主要有：基础信息;系统预置的科目报表等等，为了方便清空后的年度账重新做账6、问：成功建立年度账是否可以立即调整基础档案的内容？答：在建立完新的年度账后，不要急于对新年度账中的基础档案进行调整和删改，等年度结转完毕后，再到新年度账中对需要调整的基础档案相关信息进行调整。否则会造成后续的“年度结转”时出现错误提示，或年度结转后数据出现错误

#早起打卡#面朝大海，春暖花开！ #早起打卡#面朝大海，春暖花开！[]

春暖花开，鸟语花香！
这是才起的节奏？
@qq392629945:[/强]
@秋高气爽868:怎么可能
早起打卡时间不对！/[/憨笑]
最后海子卧轨死了

T3为什么老是出现演示帐套过期的提示
拔插下加密锁试下重新注册下

做服装的可以用T+软件吗？有尺码问题 做服装的可以用T+软件吗？有尺码问题[]

可以通过自由项实现颜色尺码的。
@畅捷服务姚培德:谢谢，如果收款时客户使用支付宝微信或者刷卡在软件如何体现？
可以参考操作。
http://support.chanjet.com/zhi ... d6e61

用友T3软件无法弹出卡片录入界面无法弹出卡片录入界面

无法弹出卡片录入界面原因分析：由于在设置卡片样式时软件非正常退出，导致fa_ItemsOfModel（卡片样式设置表）记录丢失，无法正常使用。问题解答：从正常帐套导入fa_ItemsOfModel问题即可解决。

委托代销结算单自动生成的发票号不能修改原因分析：委托代销结算单自动生成的发票号不能修改问题解答：委托代销结算单上有发票号字段，可以弃审结算单，在结算单上修改发票号，再审核

207数据库错误原因分析：问题解答：重新安装软件后系统没有覆盖原来的uftsystem数据库，导致错误。解决方法：打开企业管理器手工删除uftsystem数据库，然后再运行数据库配置程序重新生成uftsystem即可。

用友软件进货单的到货日期取采购入库单的单据日期进货单的到货日期取采购入库单的单据日期 原因分析：用单据字符公用自定义项实现。问题解答：在单据设置中启用采购入库单的表头字符公用自定义项，设置为值来源为系统信息，值具体为系统日期，这样自定义项的值就是采购入库单的单据日期，单据流转的时候就会自动流转到进货单，进货单中的自定义项名称设为到货日期即可。

用友软件期初受托商品录入期初数量，开账后在库存状况表中没有显示？期初受托商品录入期初数量，开账后在库存状况表中没有显示？ 期初库存商品数量包括期初受托商品数量，期初受托商品录入的是期初受托未结数量。先进行反开账，在“期初建账”--“期初库存商品”中修改库存数量。

我们是一般纳税人，我们公司买的小家电可不可以进项抵扣 _0我们是一般纳税人，我们公司买的小家电可不可以进项抵扣[]

要看小家电的用途，用作应税项目就可以抵扣。非应税项目不能抵扣。
天凉了，取暖器放办公室取暖
@学会计的小白:天凉了，取暖器放办公室取暖，可以抵扣吗
个人使用的不可。
@徐涛63M:发票开给公司的可以抵扣
@馨馨淡修:公司抬头就可以抵扣吗
@馨馨淡修:不尽然。
如何区分
@徐涛63M:想抵扣进项税，可以往两个方向靠。一个是低值易耗品，一个是固定资产。个人倾向作固定资产。
@徐涛63M:使用期限1年以上的可以做固定资产
@徐涛63M:我觉得是，是办公用的，和空调一个道理。
税务局查的严就不要抵扣。较真的话，会说是员工福利
@人生豪迈:为什么？我们办公室一大空调就我一人用，如果送我了，不能抵扣，如果办公用，为啥不能抵?
谢谢各路高手，受教了

15年交的营业税和附加税合计8万多，也是计提了8万多，因为金三系统核定税种错误，导致我申报时多交了两个点的税，16年申请退税把多交的2个点税费给退回来了，现在退回来的营业税及相关附加怎么入账@曹倩 _015年交的营业税和附加税合计8万多，也是计提了8万多，因为金三系统核定税种错误，导致我申报时多交了两个点的税，16年申请退税把多交的2个点税费给退回来了，现在退回来的营业税及相关附加怎么入账@曹倩[]

调以前年度损益调整或者直接入当期的营业外收入？
@包子1460622750:又不是补贴不可能入营业外收入，和收入没关系
@包子1460622750:那冲当期营业税及附加，不过以后所得税就增加了，还是调以前年度损益调整。
@包子1460622750:我也同意调以前年度损益调整
同问
分录怎么写呢？
1、借：以前年度损益调整（红字）
贷：应交税费（红字）
2、借：利润分配-未分配利润（红字）
贷：以前年度损益调整（红字）
小企业直接跳过以前年度损益调整这个科目