#财税实务# @曾雪枫 我公司10月份取得的300多万的进项增值税专用发票以后也不抵扣吗，那要怎样处理呀？ _0#财税实务# @曾雪枫 我公司10月份取得的300多万的进项增值税专用发票以后也不抵扣吗，那要怎样处理呀？[]

因为这部分货物在小规模时已经销售掉，所以不能抵扣，转入成本
认证后进项转出
同一问题，不要重复开贴。不然老师会搞混问题的
那就是这些进项是不能递减以后的销项税额了，应全额转出的
分录怎样做呀，老师
@zchIV7:先结冲暂估，再按发票做
借：库存商品
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
再进项转出
借：库存商品
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
这是税法规定的吗？
@zchIV7:[/发呆]税法不规定分录怎么写
@zchIV7:你在小规模的时销售的货物，已经开具的发票。所取得的进项发票自然不能抵扣。税法没有对这种情况的明文规定，但是这是根据相关规定所进行的一个职业判断。
谢谢老师的指导！

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电子商务审计 电子商务审计

　　一、对电子商务系统设计阶段时的审计

　　开展电子商务活动，首先必须设计支持它运行的电子商务系统，以形成有自己特色的网上销售服务，这一系统将具体处理诸如产品价目表、顾客购物篮、顾客信用认可等功能。企业的审计人员必须参加电子商务系统设计阶段的工作，评价并审核通过企业电子商务系统的详细设计说明书，具体包括以下几点：

　　l、审计人员应评价拟设计的电子商务系统是否具有可操作性和信息安全性。审计人员考查系统设计时，应该对系统硬件配备的要求是否完整。可行，系统的信息交换和转换能否做到准确、及时，系统对公开信息和保密信息是否做到了分开处理，对它们的进人权限是否有不同的要求，系统对意外事件是否具有防范能力，对常见错误是否具有纠错功能等进行考查。

用友T3用友通如何对科目进行多辅助核算用友T3用友通如何对科目进行多辅助核算
客户是律师行业,在日常核算中，除了想按照部门和项目核算外，还想对合伙人和组来核算，如何？通产品的科目目前只能支持两种辅助核算。但是可以通过科目的自定义项变通实现。 在基础设置中的自定义项中，把单据表头自定义项1设置为“组“，增加一些档案；同时把自定义项2设置为“合伙人”，增加一些档案。 在科目设置中，设置上部门和项目辅助核算，同时点击“定义”按钮，设置相关科目进行“组”和”合伙人”核算。 填制凭证的时候，就可以把这几个信息显示出来。 可以通过“序时账”进行查询。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

多计量单位换算 之间有最大单位数量限制么？ 比如 个，根，捆，件，箱等等往下设。还有，计量单位和计量单位2 是不是就是 主计量和辅计量 多计量单位换算 之间有最大单位数量限制么？ 比如 个，根，捆，件，箱等等往下设。还有，计量单位和计量单位2 是不是就是 主计量和辅计量[]

固定换算率下，最多1个主计量4个辅计量。
浮动换算率，只支持1个主计量1个辅计量
@服务社区刘小艳:我刚才试着加了下，能加好多好多，怎么也没有提示说你已超出数量限制之类的。。从哪里体现出最多一个主计量和4个辅计量呢。
@许宗玉:
@服务社区刘小艳:我去，咋给你有提示？？我再试试。。邪门了呢
@许宗玉:[/OK]

请教 使用软件自带的销售成本结转功能 如果本月某存货A没有生产 没有库存余额，但是本月销售退货数量1个 金额为2000 那么通过结转成本功能 结转的库存商品科目和主营业务成本科目的金额应该怎么计算呢 ？ 请教 使用软件自带的销售成本结转功能 如果本月某存货A没有生产 没有库存余额，但是本月销售退货数量1个 金额为2000 那么通过结转成本功能 结转的库存商品科目和主营业务成本科目的金额应该怎么计算呢 ？[]

销售成本结转采用的是哪种方式，是贷方发生还是余额？销售退货的凭证是怎么录的？
@服务社区闫新华:贷方发生数量*库存单价 退货凭证是原分录红字冲销
@tufuch:这样的话，退货结转成本就相当于发货成本结转的红冲凭证
@服务社区闫新华:但是这个月没有发货啊 也没有生产 没有库存 金额应该怎么取
@服务社区闫新华:在线等待回复 谢谢
@tufuch:你直接做销售成本结转是有报错或者提示吗？

用友T3用友通关于“扣除收入”的特殊核算用友T3用友通关于“扣除收入”的特殊核算
业务： 供应商小王送100斤高粱（1元/斤总共100元）到A公司，A公司库管验收货物后，按照惯例扣除10元，也就是说实际和小王结算的金额是90，入库的金额照样是100元，扣除的10元记入其他业务收入。此笔入库单生成的凭证应该是： 借：原材料 100 贷：应付账款-小王 90 其他业务收入 10 （3）蓝字采购入库单上不能直接负数，所以在采购发票上录入（4）采购发票通过选择采购入库单自动生成，生成后再在单据体增加一行记录，存货选择”扣除收入“，数量为0，金额为-10 采购发票生成的凭证为：借：原材料 100 其他业务收入 -10 贷：应付账款–小王 90 然后再手工将记账凭证改为：借：原材料 100 贷：应付账款-小王 90 其他业务收入 10 。
处理：
（1）增加虚拟存货，名称就叫“扣除收入”
（2）在核算–科目设置–供应商往来科目–产品科目设置里把“扣除收入”存货的采购科目设置为“其他业务收入”
（3）采购入库单100元正常，生成采购发票也是100元，然后再增加一张红字的普通发票。这样结算的话，只要把采购入库单和蓝字采购入库单结算即可。因为“扣款收入”存货是“费用”属性，也不会形成在途货物。这样：采购入库单制单：借：原材料100 贷：物资采购 100 采购发票制单中把这两张发票都选中，制单：借：其他业务收入-10 物资采购 100 贷：应付账款 90。 把这张凭证手工修改为 借：物资采购 100 贷：其他业务收入 10 应付账款 90 （修改：在其他业务收入行，按空格再按减号就可以）。

用友T3用友通盘点单带不出单价用友T3用友通盘点单带不出单价
这是一家新公司,二月份才生产,使用软件的月份也是二月份开始的,他们二月份当月就要进行盘点,已经发现库存减少,但是盘点单不能带出盘点的单价和金额?我到公司进行了测试,结果是这样的,但我把二月份结帐后再进行盘点就能带出盘点的单价和金额了.但人家单位就是要二月份盘点,我该怎么办? 如果您的仓库选择的计价方式为“全月平均法”，没有该存货的期初余额时，在盘点单中是不会带出单价的。默认单价是0。盘点单生成的其他出库单记账后，先算出此时的全月平均单价，在核算模块做一张出库调整单。把这个金额调整一下。

T3升级到T+利润表本年累计列没数值 T3升级到T+利润表本年累计列没数值[]

您先到科目余额表中查看是否有损益类科目的本期发生数。
本期发生数借贷方一致 余额没有
@用户r2yMJb:取数时勾上包含未记账凭证。

T6输出都会报这个错，但是导出excel是正常的，这是怎么回事？
请重装下office试下。
@服务社区_郝瑞然_:装不上去，也是这个报错
@nyh:重装的时候是重装不了还是...这个报错信息确认是office问题导致的，重装下就可以了，可以安装office2007或者office2010 都可以。
@服务社区_郝瑞然_:软件修复重装一下可以了，谢谢
@nyh:[/强]

采购系统代付业务流程 _0采购系统代付业务流程

用友T3软件数据升级无反应数据升级无反应

数据升级无反应原因分析：在升级过程中无反映,用事件探查器跟踪发现当执行到视图RecordInSQ时就发生事务回滚,然后用数据库对比工具与该账套其他年度账相对比发现RecordInSQ,RecordOutList,RecordOutSQ发现这三个视图有明显的不同.问题解答：将视图RecordInSQ,RecordOutList,RecordOutSQ,表personmsg ,printlog从未升级的该账套2006年度的年度账中导入到2008年度的年度账然后再升级.即可升级成功.

用友系列都没试用版？刚一个说是总部的告诉我用友没试用版 用友系列都没试用版？刚一个说是总部的告诉我用友没试用版[]

有试用期限
@Lee沐峰:那就是有试用版喽
@hh1476080340:额
有时间限制。
畅捷通系列的软件都有试用版的。
@hh1476080340:有试用，但没人给你服务，那也试不出效果来。
@经销商_周健_用友远程服务:对

代收电费无法取得电费发票允许税前抵扣吗？ 代收电费无法取得电费发票允许税前抵扣吗？

　　问：我公司与其他单位共一个电表，交电费先由其他单位代交，然后由我们付给共用单位，由此无法取得电费发票。在这次国税检查中，要求我们对这部分不能税前扣除，是否正确。有同事说，财务制度有明文规定，征对代收电费无法取得正式票据允许税前扣除。请问，无法取得电费发票能在税前扣除吗？

　　答：由于企业生产经营所发生的电费支出，可以作为的进项进行抵扣，因此，关于电费抵扣的管理，部门是非常规范，严格的。一般来说，应该由那个总电表的公司，收到供电局开具的电费发票后，再开增值税发票给其他单位，也称电费分割。因此，你所说的情况税务部门处理是对的。

用友软件点击销售明细统计查询，没有任何界面出现，软件处于卡死状态点击销售明细统计查询，没有任何界面出现，软件处于卡死状态 原因分析：需要在服务器添加1433端口，但存在安全隐患，使数据不安全；升级到最新的11.1程序。问题解答：（1） 请在服务器端和客户端添加1433端口：打开“开始”——“控制面板”——“windows防火墙”——“例外”——“添加端口”，端口号填写“1433”，选择“TCP”。（2） 请把软件升级到11.1最新的程序，服务器和客户端都需要升级：a、在软件中，选择维护中心——数据备份，选择路径后，把数据备份好。b、在“开始”——“控制面板”中把11.0软件和补丁卸载，卸载后，在畅捷通官网上下载最新程序11.1和补丁。c、把程序11.1安装在电脑上，并打补丁，补丁最好打在软件的安装目录下，然后打开软件把数据恢复过来。

教育费附加的减税规定 教育费附加的减税规定 教育费附加是对缴纳、、的单位和个人征收的一种附加费。作用是发展地方性教育事业，扩大地方教育经费的资金来源。以下为大家介绍下初级职称基础之教育费附加的减税规定的内容。 　　教育费附加的减税规定 　　1、对海关进口的产品征收的增值税、消费税，不征收教育费附加。 　　2、对由于减免增值税、消费税、营业税而发生退税的，可以同时退还已征收的教育费附加。但对出口产品退还增值税、消费税的。不退还已征的教育费附加。 　　3、对机关服务中心为机关内部提供的后勤服务所取得的收入，在2003年12月31目前，暂免征收教育费附加。 　　4、对新办的商贸企业，当年新招用下岗失业人员达到职工总数30%以上(含30%)，并与其签订1年以上期限劳动合同的，经劳动保障部门认定，机关审核，3年内免征教育费附加。 　　5、对下岗失业人员从事个体经营的，自领取税务登记证之日起，3年内免征教育费附加。 　　6、自2004年1月+1日起;对为安置自谋职业的城镇退役士兵就业而新办的服务型企业当年新安置自谋职业的城镇退役士兵达到职工总数30%以上。并与其签订1年以上期限劳动合同的，经县以上民政部门认定，税务机关审核，3年内免征教育费附加。 　　对为安置自谋职业的城镇退役士兵就业而新办的商业零售企业当年新安置自谋职业的城镇退役士兵达到职工总数30%以上，并与其签订1年以上期限劳动合同的，经县以上民政部门认定，税务机关审核，3年内免征教育费附加。 　　对自谋职业的城镇退役士兵，在国办发后从事个体经营的，自领取税务登记证之日起，3年内免征教育费附加。 　　7、经中国人民银行依法决定撤销的金融机构及其分设于各地的分支机构，用其财产清偿债务时，免征被撤销金融机构转让货物、不动产、无形资产、有价证券、票据等应缴纳的教育费附加。 　　8、从2006年1月1日起至2008年112月31日止，对中国证券者保护基金有限责任公司根据《证券投资者保护基金管理办法》取得的证券交易所按其交易经手费20%和证券公司按其营业收入0.5%缴纳t的证券投资者保护基金收入和申购冻结资金利息收入、依法向有关责任方追偿所得收入以及从证券公司破产清算中受偿收入，暂免征教育费附加。 　　新下，把应交教育费附加都合并到应交税费科目中处理。不再使用其它应交款科目。  

去地税开的服务费发票可以当月不入账下月入账吗？ 去地税开的服务费发票可以当月不入账下月入账吗？[]

最好当月入账

想问各位会计前辈，收到领导拿来的差旅费发票上的付款人不是我公司的全称，有的多了几个字有的少了几个字还有的是公司法人的名字，这样的发票在汇算清缴的时候可以做管理费用吗？谢谢大家 _0想问各位会计前辈，收到领导拿来的差旅费发票上的付款人不是我公司的全称，有的多了几个字有的少了几个字还有的是公司法人的名字，这样的发票在汇算清缴的时候可以做管理费用吗？谢谢大家[]

算是不合规发票吧，记账也要调增的。
工作中我也碰到过类似的情况，有时候就是单位名称简写，金额小还好点，估计金额大的话可能不行，汇算清缴时要调增的，
个人名字的直接烧掉
@笑看人生858:如何调增？可以说明白点吗，我是新手，谢谢你
@简简单单1426660179::如何调增？可以说明白点吗，我是新手，谢谢你
@安静一别闹:为什么？
@郗悦i2i:就是来年汇算时，事务所会帮你这一笔费用给剔除出来，费用小了利润不是大了吗，这样就要交税了，
不用担心的，到时候事务所会帮你弄的好好的，事务所就是帮企业合理避税的，[/偷笑]
@简简单单1426660179:没有让事务所的帮忙做，是我们自己做。