#转账支票#只能限同城使用吗？？？？ #转账支票#只能限同城使用吗？？？？[]

转账支票异地也可以使用，在收票方银行入帐是正提，在出票方银行办理是倒提，基本所有银行的支票都支持省内存兑。

　　1、自2007年6月25日起，转账支票可在全国通用。这也意味着，本地企业可以签发支票给国内任何地区的收款人，也可以接受来自国内任何地区的支票。
　　2、此次支票全国通用后，出票人签发的支票凭证不变，支票的提示付款期仍为10天。
　　3、为了加强风险控制，异地使用支票的单笔金额上限为50万元，同时在票面右下方记载12位全国统一标准的银行机构代码。
　　4、企事业单位在受理异地使用的支票时，应认真审查支票是否记载银行机构代码，并确认支票金额在规定限额之内。
　　5、此外，在使用异地支票后，一般来说，收款人最早可在2～3小时之内收到款项，最长可在银行受理支票之日起3个工作日内收到。
是的啊，不同城就要用电汇单了
@萌秋小美:可不是从07年起支票就已经全国通用了吗?
@丽1446449608:可为什么广州的工行说不接收异地支票[/流泪]
@小鸵鸟:银行早就已经出了新规定了
@萌秋小美:什么新规定？？？
@小鸵鸟:就是不同城要用电汇单啊，不能用支票
我们这超过50万不可以
@萌秋小美:哦，好的，谢谢！
@personal1431073233:看来真 是不同地区不同规定啊
我们这边同城转账支票 异地使用电汇

#财税实务# @余涛 我们营业执照的注册资金是500万 银行上并没有收到那么多钱 是15年增资的执照 报税时实收资本也填500万吗？ _0#财税实务# @余涛 我们营业执照的注册资金是500万 银行上并没有收到那么多钱 是15年增资的执照 报税时实收资本也填500万吗？[]

按实收资本来申报印花税
实收资本应该按实际收到的投资款金额填写。
@余涛:可是之前的没有帐 也不知道存了多少钱 我第一个月报税时已经按500万的实收资本填报过了 这怎么办呢
@SHH:报什么税的时候填写的500万？
国税局的月度资产负债表
@SHH:那你就按500万来报咯，反正迟早都要交
@SHH:资产负债表只是报税的信息披露。以后月份按正确的填表一般就ok了。
@余涛:能把那500万的实收资本 冲掉吗？
@SHH:之前记了“借银行存款500w，贷实收资本500w”么？而银行并没有收到这么多投资款，按会计差错处理，红冲吧
之前记的 借货币资金：30162 应收账款：36700 其他应收款：4929935 贷：实收资本5000000 未分配利润 -3203
@余涛:资产总计：4996797；负债和所有者权益总计：4996797 关键是怎么下账呢
@SHH:未收到投资人投入资金时不能用“其他应收款”来做账，会造成报表数据失实，因为其他应收款在报表上是不会反映明细的。
@余涛:那怎么办呢
@SHH:15年增资，那么未到位的实收资本分录是本年做的吧，做红字凭证冲销，再重做正确的凭证
@SHH:不要管月度资产负债表了，年度的资产负债表保证正确吧
是15年做的 在12月份把实收资本和其他应收款 应收账款都红冲了吗？ 之前报过的表 还按之前的下分录吧
其他应收款是已经付了钱以后还要收回来，科目不对呀，做红冲行不@余涛老师
@SHH:是的，这样就不用反结账，重做之前的凭证了，可以保证年度资产负债表正确。
报给税局的资产负债表只是参考用，不用担心
@aili840101:是呀，所以使用“其他应收款”造成了数据失实，如果是把投入实收资本的钱又拿出去给股东，用到这个科目，就涉嫌抽逃注册资金了，也是后果很严重。必须纠正过来
@余涛:之前税局的报表已经报了 现在要把之前这几个月的帐补了 怎么补啊？还是不明天
@SHH:账务先按正常的做吧，之前已经说了，已经报送给税局的财务报表不用管
@余涛:不用补帐了吗？
@SHH:从你未做账的月份开始正常做账呀。不补，以后的财务处理如何进行呢？
@余涛:我的意思是 表已经报过了 但是没有帐 只有错的表 也要补个错的帐吗
@SHH:有没有看我之前的回答呢？嘿嘿，当之前报的所谓错的报表不存在！
先纠正实收资本的错误财务处理，然后按正确的账务处理从未做账的月份开始做起！
@余涛:那就是从12月份开始做了

该会计期名已存在 _0该会计期名已存在

对以房地产进行投资、联营的土地增值税征免是如何规定的 对以房地产进行投资、联营的土地增值税征免是如何规定的

根据《财政部、国家税务总局财税字（1995）48号》规定，对于以房地产进行投资、联营的，投资、联营的一方以土地（房地产）作价入股进行投资或作为联营条件，将房地产转让到所投资、联营的企业中时，暂免征收土地增值税。

　　对投资、联营企业将上述房地产再转让的，应征收土地增值税。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

T1IT通讯版生成T3凭证提示这个错误 前面有生成一部分没有问题 T1IT通讯版生成T3凭证提示这个错误 前面有生成一部分没有问题[]

提示什么错误？有截图吗？
@畅捷服务刘礽:截图怎么上传不上来？
回复 林雍申：先截图保存在桌面，然后点击上传图片。或者您也可以详细描述一下具体报什么错？
@畅捷服务刘礽:提示：调用凭证出错！数据库中已查不到此凭证，删除失败。 是生成凭证时候提示这个
回复 林雍申Vzq：您在T1T3中分别新添加一个用户，保证用户名，编码，密码一致，然后用这个新用户重新登陆软件生成凭证。

财贸宝——信息中心——经营分析——经营体验下的利润点比为会是负数？如下图，销售明细表中利润没有负数噢，请问是怎么计算出来的，如何解决？ 财贸宝——信息中心——经营分析——经营体验下的利润点比为会是负数？如下图，销售明细表中利润没有负数噢，请问是怎么计算出来的，如何解决？

经营体验里的哪个值是负数？
您截图后，先把图片保存到桌面上，再点评论里的上传图片
@服务社区黄旻:利润占比
@manely:稍等，我看下
@manely:这里的利润占比取得是信息中心-销售信息-销售排行榜，选择单位销售排行榜，这里有利润比重，而这里的利润比重等于这个单位的利润额除以总的利润额。所以您看下是不是总的利润额是负数。
[/强]

T3出现7-内存溢出怎么办-T3出现7-内存溢出解决办法T3出现7-内存溢出怎么办?T3出现7-内存溢出解决办法

关于用友财务软件内存溢出-7的错误提示，这个出错：7-内存溢出是用友财务软件多年的老问题了。（一般用友通在查明细账的时候提示内存溢出-7）具体大家可参照我们给出的下面的解决方案：
1、错误提示截图如下：查询明细账时首先会提示：出错：7-内存溢出，点终止或者重试会提示：出错 91-未设置对象变量或 Withblock 变量，再点会会自动退出软件了，并且有应用程序错误提示。解决办法。

2、问题分析：主要是由于控件出现问题造成，控件名称为：UFRTPrn.ocx
3、解决方案：
请备份数据，卸载软件之后删除 C：/windows/system32/ufcomsql/ 再重新安装软件。

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用友T3用友通应收应付的收控系统如何设置用友T3用友通应收应付的收控系统如何设置
1、财务业务一体化，出库单系统回填，可否手工录入？
2、财务业务一体化，应收应付是否必须授控业务通，授控总帐行吗？如果不授控业务通，还可以添置采购及销售发票吗？
3、暂估业务（月初回冲），凭证可否不传递到总帐，不传递到总帐的凭证在核算中如何删除，在后续的凭证生成中不出现？
1、 其他出库单可以手工录入单价。销售出库单必须系统回填，不能手工输入。
2、 应收应付不授控于业务通的话，则在录入取初发票的时候，不能录入科目，这样的话，业务和财务对于往来就不能对账。另外，在科目设置中，不能先预制应付账款和应收账款科目。只能在供应商（客户）制单时，手工录入科目。对于别的没什么影响。也不会影响到采购也销售发票。
3、没有这个功能。月初回冲的单子如果不制单的话，会一直在“红字回红单”中挂着。

谨慎从事租赁经营关注三大税收风险 谨慎从事租赁经营关注三大税收风险

　　有形动产租赁行业实行“营改增”以后，不少租赁企业整体税负与改革之前相比一度有所增加。一些租赁企业为了降低税负，于是在经营或账务处理中采取了一些可能存在风险的做法。笔者结合实际工作中遇到的几种情形，分析归纳如下，提醒租赁企业高度关注并谨慎从事。

　　第一，人为改变经济业务性质或者篡改业务实质的做法不可取。

　　有形动产租赁服务业“营改增”后整体税负上升较多，对企业经营影响较大。但这种影响在经营租赁与租赁之间差别较大。根据规定，经营融资租赁业务的试点人中的一般纳税人提供有形动产融资租赁服务，对其实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策，这项规定大大减轻了融资租赁企业税负，但按照规定是有前提条件的；而对经营租赁而言，由按5%税率缴纳改为按17%的税率缴纳增值税，税负变化很大。虽然增值税有转嫁性，接受方和提供方可以共同分担增加的税负，但这取决于企业间最后的商业谈判。因此，一些经营租赁企业采取人为调整经济业务性质和改变账务处理的方式，比照超税负返还进行虚拟的融资租赁业务，从而达到降低税负的目的。这样的做法存在很大的税收风险，机关事后一旦发现，企业有可能被认定存在偷逃税款的行为。

卡片管理中卡片没有显示部门 卡片管理中卡片没有显示部门

仓储租赁费是否需要预提企业所得税 仓储租赁费是否需要预提企业所得税

　　【问题】

　　我公司有一批货物运往韩国，具体事宜交付韩国一家仓储公司办理，现公司向该仓储公司支付85万元仓储租赁费用。请问，这笔仓储租赁费是否要预提？

　　【解答】

　　《企业所得实施条例》第十五条规定，提供劳务收入是指企业提供建筑安装、修理修配、交通运输、仓储租赁等劳务服务活动取得的收入。上述公司所支付的是劳务费用而非租赁费用，虽然仓储租赁费中含有房屋租金，但仓储租赁实质上是通过出租仓库对商品与物品的储存和保管劳务，所以不必按照租金收入代扣预提所得税。

修复的程序打开是这样的 修复的程序打开是这样的

您先将记账宝插到win7旗舰版32位系统电脑上运行看下

卡片管理报错实时错误91原因分析：此问题可先排除机器环境问题，确定为账套问题，此种情况下，可查看数据库中fa_cards、fa_deprtranstions、fa_item、fa_itemsmanul等几个表。如本例，经查看，2002、2003、2004三年的帐套的卡片在反映自定义项目值的表fa_itemsmanual中记录为空，因此出现打开卡片时，调用卡片样式时找不到记录，发生报错；2005、2006、2007这三年的帐套中，有部分卡片在反映自定义项值的表fa_itemsmanual中记录为空（卡片编号范围为00682——01417），其他卡片正常。因此出现打开部分卡片报错的现象。修改帐套，将这些卡片的记录增加到表fa_itemsmanual中即可，可分别对各个帐套执行下面的语句。insert into fa_itemsmanual (scardnum) select distinct scardnum from fa_cards where scardnum not in (select scardnum from fa_ItemsManual)然后对于这些卡片的具体的自定义项的值得内容，手工修改fa_itemsmanual表中对应的字段值即可。操作前请备份数据库。问题解答：此问题可先排除机器环境问题，确定为账套问题，此种情况下，可查看数据库中fa_cards、fa_deprtranstions、fa_item、fa_itemsmanul等几个表。如本例，经查看，2002、2003、2004三年的帐套的卡片在反映自定义项目值的表fa_itemsmanual中记录为空，因此出现打开卡片时，调用卡片样式时找不到记录，发生报错；2005、2006、2007这三年的帐套中，有部分卡片在反映自定义项值的表fa_itemsmanual中记录为空（卡片编号范围为00682——01417），其他卡片正常。因此出现打开部分卡片报错的现象。修改帐套，将这些卡片的记录增加到表fa_itemsmanual中即可，可分别对各个帐套执行下面的语句。insert into fa_itemsmanual (scardnum) select distinct scardnum from fa_cards where scardnum not in (select scardnum from fa_ItemsManual)然后对于这些卡片的具体的自定义项的值得内容，手工修改fa_itemsmanual表中对应的字段值即可。操作前请备份数据库。

出纳业务术语：背书 出纳业务术语：背书

　　背书（Endorsement）

　　背书指收款人以转让票据权利为目的在汇票上签章并作必要的记载所作的一种附属票据行为。

　　背书时写明受票人姓名或受票单位名称的，称记名背书；未写明受票人姓名或受票单位名称的，称不记名背书。经过背书转让的票据，背书人负有担保票据签发者到期付款的责任，如果出票人到期不付款，则背书人必须承担偿付责任。经过背书，票据的所有权由背书人转给被背书人。一张票据可以多次背书、多次转让。背书有限定性背书、空白背书、特别背书、有限度背书和有条件背书5种方式。

高速征地赔偿金分配方案是否有法律明文规定 高速征地赔偿金分配方案是否有法律明文规定
根据《中华人民共和国土地管理法》第四十七条的规定，征用耕地的补偿费包括土地补偿费、安置补助费以及地上附着物和青苗的补偿费；征用城市郊区的菜地，用地单位应当按照国家有关规定缴纳新菜地开发建设基金。根据《中华人民共和国土地管理法实施条例》第二十六条的规定，土地补偿费归农村集体经济组织所有；地上附着物及青苗补偿费归地上附着物及青苗的所有者所有；需要安置的人员由农村集体经济组织安置的，安置补助费支付给农村集体经济组织，由农村集体组织管理和使用；由其他单位安置的，安置补助费支付给安置单位；不需要统一安置的，安置补助费发放给被安置人员个人或者征得被安置人员同意后用于支付被安置人员的保险费用。

各地具体操作不同

上个月收入做了笔分录 借：现金 - 贷：主营业务收入- 应交税费——增值税-这个月人家又不要了货了，冲销的分录怎么做啊？ 上个月收入做了笔分录 借：现金 贷：主营业务收入 应交税费——增值税这个月人家又不要了货了，冲销的分录怎么做啊？[]

是做一样的分录，都是负数。
是 做一样的分录只是金额变成红字呢？还是借：主营业务收入
应缴税费——增值税
贷：库存现金 呢？那种方法是正确的？@赵树峰
@贵之樽: 建议红字

#行业问题#二手车交易公司，我是新手，大家帮帮忙 #行业问题#二手车交易公司，我是新手，大家帮帮忙[]

提问要提出具体的问题
问题呢？
@赵树峰:我一头雾水，买个什么样的账本，账本该登记什么
@赵树峰:一开始购入二手车，登记什么账本?这个现金日记行吗?具体怎么填
@将心比心1450833561:顾名思义，现金日记账是每天登记你的现金收支情况，你登记二手车上去干嘛呢 现金购入的吗 一般不是吧
@将心比心1450833561:最基本的账本，现金日记账，银行日记账，总账，明细账 你得从头学起了
@安宝贝2015:是呢，一直没有从事过，虽然知道少些理论，但不知从何下手
@将心比心1450833561:没事，每个人都是从零开始的
@安宝贝2015:那如果公司购进二手车，后期才付款，我需要填在哪个账本?然后又大款了，怎么填?
@将心比心1450833561:你应该先填写凭证 月底的时候在往账本上抄写
购进二手车？属于旧货吧 开的是普通发票？借 库存商品 贷 应付账款 付款时 借 应付账款 贷 银行存款
@安宝贝2015:嗯，凭证我会写了，账本怎么填，买一个三栏明细账行吧?
@将心比心1450833561:如果有数量的话，那可以买数量金额式明细分类账簿，如果没有，那就普通的三栏明细账就行
@安宝贝2015:嗯，没有数量。我随便编个数据，这个需要这样填吗？
差不多
@安宝贝2015:还需要什么账户
@将心比心1450833561:总账
@安宝贝2015:销售期间会发生很多项费用（燃油，修理……），这些怎么登记

#财税实务#请问在财务软件里设置一级科目是，借贷方向是怎么选择的？谢谢 #财税实务#请问在财务软件里设置一级科目是，借贷方向是怎么选择的？谢谢[]