#财税实务# @余涛 老师，我家取得运输专用发票30多万是不是可以一次全进费用里 #财税实务# @余涛 老师，我家取得运输专用发票30多万是不是可以一次全进费用里[]

如果你们是一般纳税人，是可以抵扣的呀，如果不抵扣，就价税合计进费用。
最好是跟收入配比上
@宝怡妈妈:亲，帮个忙呗，我家是卖煤的，成本是估算的，现在库存商品还有882209.31，我家现在是亏损37万多，因为上个月有个30多万的运输费，那这个月收入是89万，那我要估成本是不是得低于库存商品啊，也就是说营利20多万可以吧，这样所得税还不用交是不？
@张硕1448525985:等我直播的课程在仔细看看哈[/尴尬]
@宝怡妈妈:恩，你估计成本肯定不能高于你的库存商品，就算盈利20多万，你仍然不用预缴所得税，因为整体看来，你还是亏损的。
@宝怡妈妈:哦，我明白 啦那也就是说我这个月就算盈利也没事是吧
@张硕1448525985:没事，因为预缴所得税看本年累计的利润。
@宝怡妈妈:哦，成本一直都是估算，也可以是吧，
@张硕1448525985:没做过这个行业，不知道呢。我一般做过的都是商贸或者运输企业。
@宝怡妈妈:我是新手不懂的很多
@张硕1448525985:以后多来家园@各个老师，他们都是非常棒的。我也只是一个新手。
@宝怡妈妈:还有个小问题，就是我家还有个个体的手续，用这个手续卖煤，收到的煤款打到了一般人手续的账户里是不是不行啊
@张硕1448525985:既然是不同的会计主体，为什么要混到一起呢，单独核算呀。
@宝怡妈妈:可是老板没和我说，就让对方把钱已经打进来了，怎么办啊
@张硕1448525985:算往来账吧，用其他应付款来过度一下
@宝怡妈妈:那这样不就得一直在其他应付款里呆着了嘛
@张硕1448525985:改天还回去呀，别老呆在这个账户
@宝怡妈妈:还回去不还是还到人家的账户里了嘛，然后再让对方打到别的卡上？好像有点麻烦呀对方公司能同意嘛
@张硕1448525985:我加你qq单独说
@宝怡妈妈:加我微信吧346267302

#行业问题#请问政府补助给个转企的单位的钱要如何入账？会计分录怎么写？ _0#行业问题#请问政府补助给个转企的单位的钱要如何入账？会计分录怎么写？[]

借 银行存款
贷 政府补助
收到财政补助资金，应按该项补助给企业带来经济利益或弥补相关成本费用的形式不同划分为与资产有关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与资产相关的政府补助，即取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，不能直接确认为当期损益而应当确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配，计入营业外收入。
(2)与收益相关的政府补助，若用于补偿企业以后期间的相关费用或亏损的，确认为递延收益，并在确认相关费用或发生亏损的期间，计入营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或亏损的，直接计入营业外收入。
@宝怡妈妈:学习了。
政府补助利得计入营业外收入
@何溪:恩恩，谢谢
@宝怡妈妈:好详细，谢谢～～
@李超ZFN:貌似没有政府补助的科目啊
530102政府补助

房地产开发企业出租开发产品的核算 房地产开发企业出租开发产品的核算

　　出租开发产品是指用于出租经营的土地和房屋等开发产品。它们的盈利是以收取租金的方式逐步实现的。

　　为核算企业出租经营的土地、房屋等使用及摊销情况，开发企业应设置“1295出租开发产品”总分类账户，并下设“出租产品”和“出租产品摊销”两个二级账户。其中：“出租产品”二级账户核算出租开发产品的原始价值，借方登记出租的土地及房屋的原始价值，贷方登记改变出租开发产品用途对外销售的出租开发产品的原始价值。借方余额反映实际出租的土地、房屋的原始价值。

短期借款（short-term loans） 短期借款（short-term loans）

    企业用来维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿项全力而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年或超过一年的一个经营周期内的各种借款。

　　工商企业的短期借款主要有：经营周转借款、临时借款、结算借款、票据贴现借款、卖方信贷、预购定金借款和专项储备借款等。

　　（1）经营周转借款：亦称生产周转借款或商品周转借款。企业因流动资金不能满足正常生产经营需要，而向银行或其他金融机构取得的借款。办理该项借款时，企业应按有关规定向银行提出年度、季度借款计划，经银行核定后，在借款计划指人根据借款借据办理借款。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

单据过不能过账，一直提示系统忙，请稍后再试。 单据过不能过账，一直提示系统忙，请稍后再试。[]

您先做一张其他单据看下，若是都不行，则先检查服务器电脑上的C盘和安装路径磁盘可用空间是否足够，至少保留2G以上内存大小。若是空间足够，则先备份好数据之后，下载服务和社区，产品线，产品更新，T1里面对应版本的补丁安装并执行补丁脚本后再操作。下载地址：
http://service.chanjet.com/chanjet/T1
还是不行，则打开数据库的查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。存在错误的，先备份好账套数据之后，下载服务社区，产品线，工具下载中的 数据库检测修复工具修复之后之后再操作
1空间，2数据库，如果数据太大，建议sql2005
@服务社区黄旻:你好，这个社区上只有商贸宝批发零售版V12.1补丁包，客户这里是商贸批零普及版12.1，可以用这个补丁吗？找不到普及版的补丁哈
@王小帅775:嗯 ，补丁普及和标准是同一个哈，注意先备份好数据

新建项目大类，有下面好几个类型，普通项目，成本对象，使用存货目录自己定义项目分别是什么意思？ 新建项目大类，有下面好几个类型，普通项目，成本对象，使用存货目录自己定义项目分别是什么意思？

存货目录定义项目是如果有存货档案的情况，成本对象也类似，都是针对要做销售成本结转的项目，换句话说就是管理存货的项目，现金流量项目是管理现金流的项目，收支分类是损益类科目项目，普通项目就是其他的项目都可以的；主要区别是项目的具体明细有所不同。

用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算用友T3用友通成本核算，按部门进行成本核算
如何按照部门进行成本核算？在核算模块的业务范围设置中，核算方式选择“部门核算”，仓库档案中增加仓库，隶属于某一部门，一部门下的仓库的计价方式应该一致。即把一个部门作为成本核算的小主体。填制单据，出库成本即按照这个部门来确定。核算模块的相关账表查询，都是选择“核算部门”。

T3升级到T6，不能查询往来账T3升级到T6，不能查询往来账

T3升级到T6，不能查询往来账，怎么办?其实，这一问题，很简单，大家只要按着这样操作就可以解决了。

用友T3升级到T6后，在总账—设置—选项—账簿—把“查询客户往来辅助账”和“查询供应商往来辅助账”勾选上即可查询。

t6套打，打印预览不出表头“记账凭证”这几个字 t6套打，打印预览不出表头“记账凭证”这几个字[]

使用ufo简版工具打开模板修改！
@畅捷服务齐宝强：t6套打模板是哪个？现在找模板和凭证不匹配，谢谢!
@ryh0102:总账套打工具里面左下脚有名称显示！

借贷余三栏式明细账 借贷余三栏式明细账

　　1.三栏明细分类的格式

　　2.说明

　　如上图所示，是借贷余三栏式明细格式。好多企业用七栏明细账是用来记：管理费用、营业费用还有财务费用的，这三个都是借方科目。而其他科目的明细账是用三栏明细账来记账。

用友T3软件修复 win98后，E、F 盘找不到修复 win98后，E、F 盘找不到

修复 win98后，E、F 盘找不到原因分析：分区表被破坏问题解答：利用diskman 工具重建扩展分区表。找到数据。

用友T3软件批次存货无法出库批次存货无法出库

批次存货无法出库原因分析：批次台账，批次存货汇总表、存货批次汇总表中能够查询到1925和1935的存货有结存而却发不出是因为存在发货单未审核的情况，而发货单未审核在现存量表中影响现存量作为待出数量，从而使现存量为0而批次结存表和批次台账是不包括发货而未出库的数量。 问题解答：批次台账，批次存货汇总表、存货批次汇总表中能够查询到1925和1935的存货有结存而却发不出是因为存在发货单未审核的情况，而发货单未审核在现存量表中影响现存量作为待出数量，从而使现存量为0而批次结存表和批次台账是不包括发货而未出库的数量。

新建立的帐套都得重新设置里面 的凭证和报表吗 新建立的帐套都得重新设置里面 的凭证和报表吗[]

新建账套，需要设置凭证类别如果有下级科目也需要新建的，可以这样新建账套不预置科目，然后使用总账工具或者系统工具进行复制进去就可以了。
@服务社区_郝瑞然_:恩恩，好的，谢谢

打印发货单时报错：运行时错误75 打印发货单时报错：运行时错误75

如何导入固定资产数据原因分析：1。文本文件中的各个项目使用逗号分开，并且不要使用引号。2。固定资产的编号使用数字，不要使用汉字。3。固定资产的其他属性，比如部门、使用类别等等项目一定要与系统中的相应项目的编号相对应。问题解答：1。文本文件中的各个项目使用逗号分开，并且不要使用引号。2。固定资产的编号使用数字，不要使用汉字。3。固定资产的其他属性，比如部门、使用类别等等项目一定要与系统中的相应项目的编号相对应。

工业企业有个问题不理解，请教下老师们-假如我们留抵是5万块钱，出口退税是20万，那么出口抵减内销就有15万。- 借：其他应收款-出口退税5- 应交税费-增值税（出口抵减内销）15- 贷：应交税费-增值税（出口退税）20- 我要问的是出口抵减内销15万该怎么花掉，不然挂着不是就作废的钱吗？- 我看增值税申报主表上面没有这个抵扣内销销项的填写列啊？ _0工业企业有个问题不理解，请教下老师们假如我们留抵是5万块钱，出口退税是20万，那么出口抵减内销就有15万。 借：其他应收款-出口退税5 应交税费-增值税（出口抵减内销）15 贷：应交税费-增值税（出口退税）20 我要问的是出口抵减内销15万该怎么花掉，不然挂着不是就作废的钱吗？ 我看增值税申报主表上面没有这个抵扣内销销项的填写列啊？[]

年末进项税留抵可结转到应交税费——未交交增值税借方； 下年抵减销项税时如何做会计分录啊 _3年末进项税留抵可结转到应交税费——未交交增值税借方； 下年抵减销项税时如何做会计分录啊你好，我现在是应交增值税的余额是借方12万，属于今年没抵完的进项税，增值税结转的分录做了后，应交增值税的余额为0了，然后“未交增值税”科目借方余额12万，这就是下年可以继续抵扣的进项税，我想请问下，如果下年的1月份，我当月发生销项税是13万，要把这12万抵扣了，剩1万是应交的增值税，这个时候，我要怎么做分录呢？一直没想通，麻烦赐教啊！

增值税的留抵税额不用进行会计处理。如果进行会计处理，采用红字冲销法。
当月发生的增值税销项余额在贷方13万月末结转借：应交税金-增值税销项贷：应交税金-未交增值税这样未交增值税的余额在贷方就表示你需要缴纳的增值税；余额在借方则是留底增值税。不需要缴纳的

#东营同城会#东营的蜜蜂都不积极啊。 #东营同城会#东营的蜜蜂都不积极啊。[]

[/闭嘴]