#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？
2017-10-10 0:0:0 wondial#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？
#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？[]增值税与利润没有任何关系。利润与企业所得税相关。还是要交的，流转税与利润正负无关增值税是不管你盈亏情况的，产生就要交。只有所得税跟利润亏损有联系。增值税跟利润无关，小规模月销售额3万以下免征增值税的在小规模纳税申报中只有企业所得税，才是只对盈利征税。
其他的各种税，都是不管企业是否盈利，只要达到规定条件，就发生纳税义务。
比如说营业税，只要你营业了，就要按营业收入的全额或差额征税，而不管你这笔业务是赚了还是赔了分录对的
增值税是以不含税销售额来计算缴交，符合减免优惠的不用交，但月末把增值税转入收入，要做分录借：应交税费－应交增值税 贷：营业外收入。
小规模纳税人符合国家税务总局公告2014年第57号一、增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。
二、增值税小规模纳税人兼营营业税应税项目的，应当分别核算增值税应税项目的销售额和营业税应税项目的营业额，月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征增值税；月营业额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征营业税。
三、增值税小规模纳税人月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，当期因代开增值税专用发票（含货物运输业增值税专用发票）已经缴纳的税款，在专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还。@六月虫:哦，所以还是一般纳税人，有增值了才交税！不是一般纳税人有增值才交税，小规模纳税人如果超过月销售额3万或季纳税9万元都一样照全额交增值税。非常感谢各位的回答，明朗多了[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]是不是有收入就要企业所得税的是么？25%？？？@Kiki_lao 并不是所得的企业所得税都是25%，还有20%、15%，有的小规模，企业所得税是定率征收的，按收入的百分比，这个看税务局的核定，核定企业所得税的，有开票收入就要交企业所得税，与企业利润正负没有关系学习增值税与企业的利润无关。小规模只要你对外开发票，你就得按相应税率交。一般纳税人是销项减进项的差额交税。@Kiki_lao:不是说有收入你就得交所得税，他主要看你有没有利润，有利润就交，没利润就不交。税率不一定是25%要看具体的企业 还有一种就是定期定额的不管你有没有收入，收入是多少。他就在一定的时间段没交固定的钱数。@李淑梅:有开票收入，一般就是说销售收入么，像我们的公司，还没有收入，都是0申报的。都现在税务局大部分还是以票控税的，如果不做无票收入的话，增值税、所得税零申报是可以的，但不建议财务报表零申报增值税是价外税，与企业的成本、利润无关。
如果您的问题还没有解决，可以到 T+搜索>>上找一下答案
相关阅读
- 实物返利所得税如何核算2021-5-27 9:26:23
- 门户已运行问题详解2021-3-31 21:43:52
- T3如何查询客户科目余额表的累计数图文教程2021-3-15 9:47:42
- T3各模块反年结操作图文教程2020-11-9 10:32:53
- T3如何删除新年度的人员档案，工资项目等信息图文教程2020-11-5 9:3:54
- T3如何清空年度账图文教程2020-11-4 8:48:4
- T3如何设置存货总账的格式图文教程2020-7-15 8:20:18
- 用友T3如何按供应商进行账龄分析图文教程2020-6-29 10:3:26
- T3如何按供应商进行账龄分析图文教程2020-6-27 19:43:53
- T3供应商往来对账单如何录入图文教程2020-6-27 19:27:41
最新信息
- 月末在产成品批量录入中没有产成品的明细，之前做过产成品入库单也都审核记账了
- 核算管理单据记账有好多单据提示“记账失败”，是什么原因呢-有些单子能正常记账，把单子删除了重新做也还一样的提示！系统只启用了总账和核算管理模块，
- 1、销售订单保存时提示这个。-2、发货单审核时提示如图：-最大单据工具执行过，还有单据还原工具也操作过。-看看是什么原因，谢谢！
- T3 10.3 版本 支持当产成品入库单的入库数量已经超过计划生产单的数量时还可以再用计划单领料生产！但升级为11.0版本的就不行了。这个应该是写在某个存取过程中判断的，现在我想在后台掉这个验证，麻烦大神们指点指点
- 业务员在T+下单手机端下销货单，业务员下单后 后台数据客户带不出业务员的信息，之前只有个别业务员操作出现这种情况， 昨天升级补丁后，没有做任何操作设置，现手机端全部带不出业务员信息
- 用用友财务软件后，再用T3 软件，注册信息会关闭，然后提示未注册，这是盗版软件，但软件狗灯是亮的，必须手动注册后和能使用，每次都是这样
- 电脑系统坏了 没有自动备份 账套数据是DBSERVER下面的物理备份，总共5个 有4个附加后都可以用 第5个账套附加成功后打开了 怎么看不到总账那些模块呢？
- 请大师们帮我看看这是什么问题？一：有采购入库，却在存货档案里库存信息没显示最新成本，在同一张卡片价格信息里有显示最新进价和售价。-二：销售单上有成本，为什么毛利预估没显示呢？
- 有没有物理文件删除T3软件的方法-
- 用友T3财务分析功能
服务器上安装选择全部安装吗？那客户端上安装选择哪个啊？ 服务器上安装选择全部安装吗？那客户端上安装选择哪个啊？
您好，T+客户端是免安装的，是B/S架构的。客户端只需要浏览器登陆就可以的@畅捷服务陈一:用浏览器登录是不是需要网址啊？网址怎么来的啊？您好，是需要网址的。您是局域网登陆，还是外网登陆？局域网您可以直接在服务器上安装好后，在桌面有个T+的快捷方式，打开就是浏览器登陆界面。直接把里面的地址复制下来，然后把里面的127.0.0.1改成服务器的ip。如：http://服务器ip:端口号/tplus 这样的格式
T3安装后连接不到数据库，系统是win10，一直让我录入数据库密码。。。 T3安装后连接不到数据库，系统是win10，一直让我录入数据库密码。。。[]
软件是哪个版本？@服务社区闫新华:10.9@比乐师忧:用下面的工具清一下密码http://service.chanjet.com/too ... 3396c@服务社区闫新华:刚发现通服务启动不了，说是已被移除@比乐师忧:用工具添加一下服务试试http://service.chanjet.com/too ... 92cf7@服务社区闫新华:添加后也启动不了，是不是跟系统有关系？@比乐师忧:系统是win10家庭版吗？@服务社区闫新华:是@比乐师忧:家庭版不行，win10要用专业版和企业版。@服务社区闫新华:T+ 兼容win10家庭版吗？@比乐师忧:T+也不行。@服务社区闫新华:好的 多谢@比乐师忧:不客气。
