#财税实务# @赵树峰 您好！老师，我想请教个问题，有个商贸企业超市一般纳税人15年12月份把销售普通5联发票税率17%开成3%，本月已缴纳3%承担的税费，假如本月开具红字发票的话，那个已缴纳的税额税务局不会退给企业的，老是挂着也不是事，所以想请教现在怎么办？谢谢！ _0#财税实务# @赵树峰 您好！老师，我想请教个问题，有个商贸企业超市一般纳税人15年12月份把销售普通5联发票税率17%开成3%，本月已缴纳3%承担的税费，假如本月开具红字发票的话，那个已缴纳的税额税务局不会退给企业的，老是挂着也不是事，所以想请教现在怎么办？谢谢！[]

之前也有人问过这个事，只能说没办法了，要么跟税局协商找别的解决途径，如果税局说不让抵也不让退，那就只能认栽[/流汗]
开具红票发票，再重新开张蓝色的，不是可以抵本期的税额吗 为什么想着会退税呢
@9527号:其实都是税务局的态度问题，操作上没什么难度！
@9527号:因为我们进项都够抵扣的，平时不用交税的
@一心1453083536:进项一直够，从来不交税，是个危险事吧。

#财税实务# @赵树峰 请问下老师，我本月做了一部分未开票收入跨年可以冲吗？汇缴时纳税额该如何调整，以前购进货物有部分没有发票汇缴时怎么调整，如果调整的话分录应该是怎样的？想听听老师的专业回答，心里踏实，谢谢 _0#财税实务# @赵树峰 请问下老师，我本月做了一部分未开票收入跨年可以冲吗？汇缴时纳税额该如何调整，以前购进货物有部分没有发票汇缴时怎么调整，如果调整的话分录应该是怎样的？想听听老师的专业回答，心里踏实，谢谢[]

“我本月做了一部分未开票收入跨年可以冲吗？”增值税的申报，没有不能跨年冲无票收入的限制。“汇缴时纳税额该如何调整”这个不涉及汇缴的调整。“以前购进货物有部分没有发票汇缴时怎么调整”纳税调增。“如果调整的话分录应该是怎样的？”不涉及账务的调整，顶多是所得税费用的金额不一样。
@赵树峰:这些都不涉及所得税应纳税额的调整吗，没有汇缴的经验想问下老师那些科目调整才会涉及到汇缴时应纳税额的调整，如果调整分录该怎么做呢
@多多1450146946:所得税的调整很多哦，比如没有合法票据的支出、比如按所得税法规定需要做的视同销售、以及所得税法规定了扣除限额的费用支出等等，一般情况下，所得税的调整是申报表上按照税收口径对申报表数据进行的调整，基本上不涉及财务账调整，具体看看讲堂孟老师的汇缴系列课程。
@赵树峰:好的，谢谢老师

房地产企业内部施工队承建项目是否缴营业税 房地产企业内部施工队承建项目是否缴营业税

　　【问题】

　　房地产开发企业内部施工队（没有施工资质，需挂靠其他建筑公司），承建本企业一建安项目，甲方供料是否缴？

　　【解答】

　　自2009年1月1日起施行的《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第十六条规定：“除本细则第七条规定外，人提供建筑业劳务（不含装饰劳务）的，其营业额应当包括工程所用原材料、设备及其他物资和动力价款在内，但不包括建设方提供的设备的价款。”因此，对房地产开发企业内部施工队挂靠其他建筑公司提供建筑业劳务缴纳营业税问题上，甲供材都要并入施工方的营业税的计税营业额征收营业税。

库存的收发存汇总表如果选择按成套件展开查询，同时再输入存货，查询出来的数据是不准确的，因为成套件中的单件是属于A库，而套装件是属于B库，系统只能过滤出来B库的单件，而无法过滤出来A库的套装件展开的单件；而只选择按成套件展开这个过滤条件是可以查询出来所有数据的。库存的收发存汇总表如果选择按成套件展开查询，同时再输入存货，查询出来的数据是不准确的，因为成套件中的单件是属于A库，而套装件是属于B库，系统只能过滤出来B库的单件，而无法过滤出来A库的套装件展开的单件；而只选择按成套件展开这个过滤条件是可以查询出来所有数据的。

问题模块： 库存管理

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

有审核凭证权限，但无法取消审核有审核凭证权限，但无法取消审核。
情况分析：凭证已记账。
解决办法：进行反记账操作以取消记账。依次单击“期末”、“对账”，在“对账”对话框中，选择所要恢复记账前状态的月份所在行，按Ctrl+H键，激活隐藏的“恢复记账前状态”功能，返回到“凭证”菜单，执行“恢复记账前状态”，按提示完成操作。此时，即可进行取消审核的操作。

工资管理主要功能工资管理主要功能：
1、工资核算流程：计件工资统计-工资变动-工资分钱清单，扣缴所得税，银行代发，工资分摊
2、工资主要功能－工资变动：工资变动、替换及快速筛选；工资计算、汇总，结账后不能修改；人员档案、数据可快速导入
3、工资主要功能－工资分钱清单
4、工资主要功能- 扣缴个人所得税，扣税依据，根据实际设置
5、工资主要功能－工资分摊，可以分摊到个人也可以按部门分摊，设置分摊比例，自动制单生成工资分摊凭证、福利费分摊凭证

用友软件如何查看余额调节表余额调节表打印预览问题

1、请点击：“现金银行”--“银行对账”--“对账” 选择“截止日期”进行对账。

2、进入“余额调节表”--点击“预览”即查看到“对账截止日期”。

用友T3工资模块中有多个工资类别，可以删除其中一个吗？用友T3工资模块中有多个工资类别，可以删除其中一个吗？

工资类别不能删除

T+12.1标准版中途启用批号以前的单据和现在仓库里还有库存的存货要怎么处理？
1、将库存出空后，再启用批号管理。 2、查询时按存货查询就可以了

t3云加密注册成功后，进入软件还是提示激活，从装了软件还是这样，应该怎么解决
具体提示是什么信息，另外重装软件的时候有没有删除UFSMART文件夹和UFCOMSQL文件夹。
http://service.chanjet.com/zhi ... bee32参考文档解决

用友T3软件财务分析取数应收应付财务分析取数应收应付

财务分析取数应收应付原因分析：因为在财务报表中和财务分析的报表中对应收和应付账款的取数方式不一样，在财务报表中取的是科目的余额，而在财务分析的报表中取的是这个应收科目所有的客户借方的余额，贷方的余额是不包含的，分析只针对借方数，而财务报表是针对科目余额，两个数字没有可比性，分析的角度不同。问题解答：因为在财务报表中和财务分析的报表中对应收和应付账款的取数方式不一样，在财务报表中取的是科目的余额，而在财务分析的报表中取的是这个应收科目所有的客户借方的余额，贷方的余额是不包含的，分析只针对借方数，而财务报表是针对科目余额，两个数字没有可比性，分析的角度不同。

用友T3软件客户科目总账和明细帐对不上客户科目总账和明细帐对不上

客户科目总账和明细帐对不上原因分析：由于客户在通里用的应收应付是集成在供应链中而U6中是独立的。通升级到U6时有两个字段：是否升级客户标志'和是否升级供应商标志默认为假，导致在U6中打开总账后数据没有升级，汇总出错。问题解答：请在账套升级完成，没有进入总账前到查询分析器中执行以下脚本，执行前注意先备份帐套。 if exists(select * from accinformation where cname= 'bUpdateCus' and cid =54) update accinformation set cvalue = 'TRUE' where csysid='GL' and cName='bUpdateCus' else insert into accinformation(csysid,cid,cname,ccaption,ctype,cvalue,cdefault,bvisible,benable) values('GL','54','bUpdateCus','是否升级客户标志','Boolean','TRUE','False',1,1) go if exists(select * from accinformation where cname= 'bUpdateSup' and cid =55) update accinformation set cvalue = 'TRUE' where csysid='GL' and cName='bUpdateSup' else insert into accinformation(csysid,cid,cname,ccaption,ctype,cvalue,cdefault,bvisible,benable) values('GL','55','bUpdateSup','是否升级供应商标志 ','Boolean','TRUE','False',1,1)

期间损益结转凭证删不了，不用删是吗 期间损益结转凭证删不了，不用删是吗[]

错了才要删
错了 删不了
找出凭证，点击制单下面的作废/恢复，当凭证左上角有作废2个红字的时候，再点击制单下面的整理凭证，这样凭证就删除了。

出口业务关税的会计处理 出口业务关税的会计处理

    1、自营出口业务关税的会计处理 商品流通企业自营出口业务，按规定计算出应交纳的关税，借记“商品销售税金及附加”科目，贷记“应交税金——应交出口关税”科目。实际交纳时，借记“应交税金——应交出口关税”科目，贷记“银行存款”科目。

　　2、代理出口业务关税的会计处理 商品流通企业代理出口业务，因出口而交纳的关税仍由委托方负担。商品流通企业按规定计算出代交的关税时，借记“应收账款”科目，贷记“应交税金——应交出口关税”科目。实际交纳时，借记“应交税金——应交出口关税”科目，贷记“银行存款”科目。

单据编码设置依据，部门编码是部门第一个字母体现，但是单据编码自动带出的不是部门编码为字母，而是数字，例：单据编码设置依据为部门+5位流水码，部门名称为三森（编码：SS），单据编码应该为SS-00001，而实际却是01-00001。单据编码设置依据，部门编码是部门第一个字母体现，但是单据编码自动带出的不是部门编码为字母，而是数字，例：单据编码设置依据为部门+5位流水码，部门名称为三森（编码：SS），单据编码应该为SS-00001，而实际却是01-00001。

问题模块： 系统管理

总监理工程师通过调整合同管理工作流程来加强合同管理，属于监理工作的（ ）措施。 总监理工程师通过调整合同管理工作流程来加强合同管理，属于监理工作的（ ）措施。[监理工程师-->监理基本理论与相关法规]
总监理工程师通过调整合同管理工作流程来加强合同管理，属于监理工作的（ ）措施。
A.合同
B.组织
C.技术

D.经济
正确答案为：A选项
答案解析： 此题一目了然。

你好，有谁知道U8总账--维护--初始化了后，数据还可以恢复吗？ 你好，有谁知道U8总账--维护--初始化了后，数据还可以恢复吗？[]

查找以前备份 否则没有办法
正常逻辑的，如果没有备份的话，初始化了，就无法恢复了
@服务社区刘明新:刘总好！
@沈阳灸舞:[/握手]
@服务社区刘明新:从数据库里边也找不回来了
@沈阳灸舞:备份里边找不到那个账套了
@唯美快乐的小燕子:那就没了
@服务社区刘明新:数据库meta里边应该有吧，他是原始数据
@唯美快乐的小燕子:如果做了初始化，相当于把数据库中的数据都格式化，肯定没了
@服务社区刘明新:我天啦，我踩着地雷了，瞬间觉得U8 的开发人员默默的给用户埋了一颗定时炸弹，这可咋搞，哎
@唯美快乐的小燕子:这个我就无法帮助您了，毕竟这边不是专门搞U8的
@服务社区刘明新:那打什么有没有认识的U8的开发人员啦
@唯美快乐的小燕子:热线：4006600588
@服务社区刘明新:数据找回来了，嘿嘿
@服务社区刘明新:用了一个数据库追踪日志这样的工具，然后他会计科目等都找回来了，虚惊一场
@唯美快乐的小燕子:那就好[/微笑]

2016年 新帐套 我已经启用了 为什么还让我启用？ 2016年 新帐套 我已经启用了 为什么还让我启用？

用2016年登陆打开系统启用如果看到的是已经启用的，那么说明后台数据库表accinformation表中的启用日期丢失了，可以参照其他年度改一下。
@服务社区赖海芳: 自己改数据库吗？
@moroey:如果您是客户不会数据库的操作需要联系代理商协助处理
@服务社区赖海芳: 您好 咨询一下 可以把一个帐套中的 2016年份删掉 保留2014-2015年度的吗
@moroey:可以删除年度账，但是删除前先把整个账套备份一下。用admin登陆系统管理备份账套，用demo登陆系统管理选择2016年登陆然后点击年度账-输出，勾选删除当前输出年度即可。