#绵阳同城会#我们是一家新成并立有资质的建筑公司，我刚收到一个私人挂靠我们公司做的工程发票，发票是以我公司开具结算的，相关税金这个人在开发票是已经交清，我们也从帐上把他的工程款退给他了，现在我手上拿到的是一张工程发票，两张税票，和一张转帐支票头，我想请教一下，作为我们公司应该怎样做相关的帐务处理呢？ #绵阳同城会#我们是一家新成并立有资质的建筑公司，我刚收到一个私人挂靠我们公司做的工程发票，发票是以我公司开具结算的，相关税金这个人在开发票是已经交清，我们也从帐上把他的工程款退给他了，现在我手上拿到的是一张工程发票，两张税票，和一张转帐支票头，我想请教一下，作为我们公司应该怎样做相关的帐务处理呢？[]

学习
1、收到发票时：借：应收账款--（拨款单位） 贷：主营业务收入
2、然后计提税金 根据税票可以算出来税率
借：其他应收款 --个人所得税（投资人股息红利）
所得税
贷：营业税金及附加
应交税费 -营业税
-城市维护建设税
-个人所得税
其他应交款 -应交教育费附加
3、对方交纳税款时，
借：应交税费-营业税
-城市维护建设税
其他应交款 -教育费附加
管理费用-税金（合同印花税）
贷：应付账款--xx公司（或者xx项目部）
4、付款给对方时：
借：应付账款
贷：银行存款 可以看下
收到款项 ：借：银行存款 贷：应收账款 。如果发生人工费或者材料费 借：工程施工-人工费 /材料费 贷：银行存款 希望对你有用
@相信彩虹:谢谢，辛苦了[/咖啡][/咖啡]
学习了

#新手入门#请问一下代缴个人所得税的申报表上的公司员工都必须缴社保吗？因为本公司没有买社保，那代扣代缴个人所得税的表应该怎么填呢？谢谢！ _0#新手入门#请问一下代缴个人所得税的申报表上的公司员工都必须缴社保吗？因为本公司没有买社保，那代扣代缴个人所得税的表应该怎么填呢？谢谢！[]

交社保可不交个税，交个税就必须上社保
@思晚秋:个税没人达到起征点还是得照样填吗？那我这个应该如何是好？
@三色堇1440991096:我工资那些已经计提了
没缴社保自然就不能税前扣除了。
还有为员工缴纳五险是法定的，根据《社会保险法》
第八十四条　用人单位不办理社会保险登记的，由社会保险行政部门责令限期改正；逾期不改正的，对用人单位处应缴社会保险费数额一倍以上三倍以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五百元以上三千元以下的罚款。
　　第八十六条　用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险费征收机构责令限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起，按日加收万分之五的滞纳金；逾期仍不缴纳的，由有关行政部门处欠缴数额一倍以上三倍以下的罚款。
@戴崇恩:恩，，，好滴！谢谢
@戴崇恩:戴老师，象我这样的呢？自己交养老保险费，拿发票来报销。单位部分可以计入“管理费用”吗？[/咖啡]
@水泉:你与公司签订了正式的劳动合同没？
@戴崇恩:没有
@水泉:那你跟这个公司啥关系？
会计，出纳，办税员，什么都做。不正规。合同也不签。我说过，没执行。
@戴崇恩:
@水泉:
你可以要求单位与你签订劳动合同，并缴纳社保，根据《劳动合同法》
第十条 建立劳动关系，应当订立书面劳动合同。
已建立劳动关系，未同时订立书面劳动合同的，应当自用工之日起一个月内订立书面劳动合同。
用人单位与劳动者在用工前订立劳动合同的，劳动关系自用工之日起建立。
根据《劳动合同法》第十四条关于无固定期限劳动合同的规定：用人单位自用工之日起满一年不与劳动者订立书面劳动合同的，视为用人单位与劳动者已订立无固定期限劳动合同。
第八十二条 用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。
@戴崇恩:我知道这些。问题是现在没有签订，我想让他帮我交点养老保险费。是不是这样，不要入账。反正我们企业所得税是“定率征收”，也是小规模。
@水泉:那我只能说，你想这么操作可以，有风险。
@戴崇恩:我们企业所得税是“定率征收”按“收入”交所得税，与费用无关，只要老板同意。以前，他也有些费用没有入账的。
@水泉:企业的主管部门并不只是税局吧？社保也是有相应的管理规定的，上面的法条也贴给你看了啊。
@戴崇恩:这里很多企业没有帮员工交保险，没有人管，可能没有发现吧。
@水泉:[/流汗]
@戴崇恩:[/咖啡]
需要缴纳完社保，公积金，才能交个税
@Emilyyy:都没达到个税起征点，，也没交社保，，那明细表要怎么填？没人达到就不用填吗？还是直接在地税网上零申报，人数填零？计税收入也是零？
@三色堇1440991096:应该有个表格的，没有达到也需要零申报
@Emilyyy:零申报也需要将没达到起征点的人员填入明细表吗？
@三色堇1440991096:对的，全部都要
@Emilyyy:那社保怎么办呢？我们公司的都没买社保
@三色堇1440991096:要求 上啊，不上多亏啊
@思晚秋:老板说不买，，能怎么办嘛

对方科目设置 对方科目设置

福利彩票发行收入是否缴纳企业所得税 福利彩票发行收入是否缴纳企业所得税

根据《国家税务总局关于福利彩票发行机构缴纳企业所得税问题的通知》（国税发[1999]100号）的规定：各级福利彩票发行机构的福利彩票发行收入，自2000年1月1日起，全额计征企业所得税。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

历年欠缴的欠薪保障费由社保中心一次性代为补缴完，遇到这种情况会计分录该怎么做？请老师指导一下，谢谢。 历年欠缴的欠薪保障费由社保中心一次性代为补缴完，遇到这种情况会计分录该怎么做？请老师指导一下，谢谢。[]

@畅捷服务颜玲丹 请协助回复下！
借：管理费用-社会保险费贷：银行存款
@畅捷服务颜玲丹:你好，历年欠缴的欠薪保障费由社保中心一次性代为补缴完的会计分录与今年缴纳的欠薪保障金的分录都是借：管理费用-社会保险费贷：银行存款吗？
@畅捷服务颜玲丹:不需要调整损益吗？
今年统一补缴，就走今年的费用
@畅捷服务颜玲丹:谢谢！

T6客户端查询明细账提示错误-7内存溢出 T6客户端查询明细账提示错误-7内存溢出[]

错误7，内存溢出”解决方案：
方法一：调整电脑系统的分辨率，调小一些
方法二： 从其他的安装相同版本用友软件的电脑上拷贝“ufformat.mdb”文件（文件路径C:\WINDOWS\system32\UFCOMSQL），放在报错电脑上，存放路径为：C:\WINDOWS\system32\UFCOMSQL下，替换原本存在的“ufformat.mdb”文件
方法三：引起“内存溢出，错误7”这个问题一般由以下原因导致：以前安装过用友软件，卸载时，没有完全卸载干净，又重新安装了用友软件。解决办法：把UFSMART和UFCOMSQL这个两个文件夹删除掉以后，再重新安装软件。注意备份数据
@qq392629945:多谢大神[/握手]
@董江川:[/握手]客气了！
只拷贝一个文件即可？
@董江川:是的，你试试，不错客户端，卸载干净 重装更彻底
@qq392629945:好的。
@董江川:[/抱拳]
@qq392629945:[/强]

用友T3用友通往来管理中查某个供应商明细账不能用数量金额式用友T3用友通往来管理中查某个供应商明细账不能用数量金额式
在用友通10.0标准版往来管理中，查询明细账时选中某个供应商查询明细账，比如应付账款设为供应商往来，在选中一个供应商后查询明细账只能查金额式账页，不能查到数量金额式的账页。因为这样的设置是针对科目本身定义的。并不是针对“客户”定义的。 所以如果查询“客户明细账”的话，是查询不出来数量的。
查询“客户科目明细账”是可以选择科目来查询数量金额式账页格式。

安装SQL数据库时提示操作挂起，需要重新启动系统安装SQL数据库时提示操作挂起，需要重新启动系统，而重启后无效，如何解决？
【原因分析】
此问题是由于Windows Installer临时键值的问题，可以通过修改注册表来解决。
【解决方案】
点击开始-运行-输入regedit，打开注册表找到如下的目录：HKEY_LOCAL_MACHINE \SYSTEM\CurrentControlSet\Control\Session Manager删除PendingFileRenameOperations再来安装SQL。

进货单付款方式全额现结，生成的付款单要去生成凭证吗？ 进货单付款方式全额现结，生成的付款单要去生成凭证吗？[]

不需要的，进货单生成就可以的。
@服务社区刘小艳:哦。好的谢谢
@用户34472:[/OK]不客气。

#约惠秋天# 秋天收获的季节 ，室内温度比较舒适 #约惠秋天# 秋天收获的季节 ，室内温度比较舒适

Excel中如何删除重复行（一） _0Excel中如何删除重复行（一）

　　第1种情况：重复行的内容完全一致

　　如下图所示，第2行和第4行的内容完全相同：

　　操作方法：

　　选中表中的所有记录（注意，此时应将每列的标题行也选择上，否则筛选完的数据表中将不再包含有该标题行），执行“数据”菜单→“筛选→高级筛选”命令；在弹出的“高级筛选”对话框中选择“将筛选结果复制到其他位置”一项，并点击“复制到”选择框后面的范围按钮来选择一块区域以存放筛选后的数据（注意：此处千万不要与原数据所处的单元格相重合，否则数据表将会混乱），最后，勾选“选择不重复的记录”复选框后，点击“确定”按钮即可。

用友T3软件销售单往来单位不显示销售单往来单位不显示

销售单往来单位不显示原因分析：问题解答：

单据设计原因分析：1、可以在新模版设计其中右键选择细项数据,然后选择属性,将是否自动追加空行选择为true即可。2、进入数据库中将表vouchers中销售订单行中对应的voucherwidth值改小即可，如改为9105。问题解答：1、可以在新模版设计其中右键选择细项数据,然后选择属性,将是否自动追加空行选择为true即可。2、进入数据库中将表vouchers中销售订单行中对应的voucherwidth值改小即可，如改为9105。

请教一个问题，一般纳税人去国税局交税需要准备什么，是怎么样的流程？ 请教一个问题，一般纳税人去国税局交税需要准备什么，是怎么样的流程？[]

我们这里，什么都不要带，只要你记得你公司的税号就可以了
貌似如果你要是和税务签了三方协议直接就从你银行中扣除了，如果没有网上报完税可以打印缴款书直接到银行去交税了

用友T3软件在工资项目中增加一个项目，名称为“银行账号”，但是“数字型”的长度最多可设置为16位，银行账号有19位，怎么操作才能录入？在工资项目中增加一个项目，名称为“银行账号”，但是“数字型”的长度最多可设置为16位，银行账号有19位，怎么操作才能录入？

问题模块： 工资管理

关键字：银行账号19位

问题版本：用友通标准版10.3PLUS1

原因分析： “数字型”的长度最多可设置为16位，银行账号有19位

适用产品：用友T3系列

有什么软.件可以实现对库存上下限设置的没有呢？因为商品太多了，经常缺货。补货不及时 有什么软.件可以实现对库存上下限设置的没有呢？因为商品太多了，经常缺货。补货不及时
设置个最低库存，然后拉公式对比你现在的库存，低于马上就可以显示出来。但是注意商品名称要统一，我仓库里头痛的是明明实物是一样的，但是供应商或者采购人员不一样，名称就不一样，入库的时候鉴别就很重要啦。希望对你有帮助，忘记说了就是Excei就可以做到。

如果持有至到期投资为一次还本付息的债券投资,则在资产负债表日的会计处理中,恰当的有( ) 如果持有至到期投资为一次还本付息的债券投资,则在资产负债表日的会计处理中,恰当的有( )如果持有至到期投资为一次还本付息的债券投资,则在资产负债表日的会计处理中,恰当的有( )
A:按照持有至到期投资的面值和票面利率计算确定的应收未收利息,借记"应收利息"科目B:按照持有至到期投资的面值和票面利率计算确定的应收未收利息,借记"持有至到期投资--应计利息"科目C:按照持有至到期投资的摊余成本和实际利率计算确定的利息收入,贷记"投资收益"科目D:按照"持有至到期投资--应计利息"与"投资收益"的差额,借记或贷记"持有至到期投资--利息调整"科目
正确答案: B:按照持有至到期投资的面值和票面利率计算确定的应收未收利息,借记"持有至到期投资--应计利息"科目

C:按照持有至到期投资的摊余成本和实际利率计算确定的利息收入,贷记"投资收益"科目

D:按照"持有至到期投资--应计利息"与"投资收益"的差额,借记或贷记"持有至到期投资--利息调整"科目
答案解析: 对于分期付息、一次还本的持有至到期投资,在资产负债表日,按照持有至到期投资的面值和票面利率计算确定的应收未收利息,借记\"应收利息\"科目,选项A不正确。

#行业问题#我们单位今年汇算清缴的时候多交所得税了，后来税务局退回了，怎么做分录，现在我要抵扣怎么做分录呀？ _0#行业问题#我们单位今年汇算清缴的时候多交所得税了，后来税务局退回了，怎么做分录，现在我要抵扣怎么做分录呀？[]

做交纳时的相反会计分录。
@Amy1117:具体怎么做
你们税局真厚道，还能退款。一般都是留着抵次年的预缴数。
详细操作可以参考这个帖子后半段的讨论，赵老师有详细解释和分录：http://www.uu.com.cn/message/5 ... %258E
@余涛:谢谢，我们也是让留着下次抵扣
@王亚然:那就不是退回了，留着下次抵扣，账务操作就简单了，还是留抵好！
那具体分录怎么做？麻烦了。
@王亚然:在预缴的时候，少计提就可以了。例如上年度汇算清缴时多交了500企业所得税，那么一季度预缴计提应该计提800所得税，由于留抵，所以只需要计提300即可。
对于季度预缴表，500元填写进已经18行“减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额”
@余涛:那多交的500元，和本期要抵扣，就不再账本上体现了吗
@王亚然:是的
@余涛:这样做合适吗？那我全年累计交所得税不就少了吗
@王亚然:看错，应该是需要账务处理的，您是手机看贴吧，我把之前赵老师的回答分录贴出来吧：
上期计提：
借：所得税费用 20000
贷：应交税费-应交所得税 20000
缴纳：
借：应交税费-应交所得税20000
贷：银行存款 20000
此时应交税费是平的
本期确认上期多交了10000，税局不退钱，让你留着以后抵减，对于上期多提的所得税费用冲回。
借：应交税费-应交所得税 10000
贷：所得税费用 10000
此时应交税费有借方余额，表示多交了
假如本期计提所得税5000
借：所得税费用 5000
贷：应交税费-应交所得税 5000
此时应交税费还是借方余额10000-5000=5000，表示还是多交了，所以这时候你不用再交钱了。
但是假如本期计提所得税15000
借：所得税费用 15000
贷：应交税费-应交所得税 15000
此时应交税费是贷方余额，15000-10000=5000元，表示除了上期10000抵掉了，还要再补5000元，此时要做
借：应交税费-应交所得税 5000
贷：银行存款 5000
@余涛:谢谢