#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？ _0
2017-10-10 0:0:0 wondial#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？ _0
#新手入门#我刚接触小规模纳税人，营改增试点的，请问如果要有收入了，分录：借 银行存款 贷 应交税费增值税 贷主营业务收入。 但是月底利润是负的，这增值税也得交吗？？[]增值税与利润没有任何关系。利润与企业所得税相关。还是要交的，流转税与利润正负无关增值税是不管你盈亏情况的，产生就要交。只有所得税跟利润亏损有联系。增值税跟利润无关，小规模月销售额3万以下免征增值税的在小规模纳税申报中只有企业所得税，才是只对盈利征税。
其他的各种税，都是不管企业是否盈利，只要达到规定条件，就发生纳税义务。
比如说营业税，只要你营业了，就要按营业收入的全额或差额征税，而不管你这笔业务是赚了还是赔了分录对的
增值税是以不含税销售额来计算缴交，符合减免优惠的不用交，但月末把增值税转入收入，要做分录借：应交税费－应交增值税 贷：营业外收入。
小规模纳税人符合国家税务总局公告2014年第57号一、增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。
二、增值税小规模纳税人兼营营业税应税项目的，应当分别核算增值税应税项目的销售额和营业税应税项目的营业额，月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征增值税；月营业额不超过3万元(按季纳税9万元)的，免征营业税。
三、增值税小规模纳税人月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，当期因代开增值税专用发票（含货物运输业增值税专用发票）已经缴纳的税款，在专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还。@六月虫:哦，所以还是一般纳税人，有增值了才交税！不是一般纳税人有增值才交税，小规模纳税人如果超过月销售额3万或季纳税9万元都一样照全额交增值税。非常感谢各位的回答，明朗多了[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]是不是有收入就要企业所得税的是么？25%？？？@Kiki_lao 并不是所得的企业所得税都是25%，还有20%、15%，有的小规模，企业所得税是定率征收的，按收入的百分比，这个看税务局的核定，核定企业所得税的，有开票收入就要交企业所得税，与企业利润正负没有关系学习增值税与企业的利润无关。小规模只要你对外开发票，你就得按相应税率交。一般纳税人是销项减进项的差额交税。@Kiki_lao:不是说有收入你就得交所得税，他主要看你有没有利润，有利润就交，没利润就不交。税率不一定是25%要看具体的企业 还有一种就是定期定额的不管你有没有收入，收入是多少。他就在一定的时间段没交固定的钱数。@李淑梅:有开票收入，一般就是说销售收入么，像我们的公司，还没有收入，都是0申报的。都现在税务局大部分还是以票控税的，如果不做无票收入的话，增值税、所得税零申报是可以的，但不建议财务报表零申报增值税是价外税，与企业的成本、利润无关。
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请问我以前的软件是老版本，软件重装为T3 10.9的，账套已经升级了，进入账套还是显示某某账套是以前版本的数据。。。那个数据降级工具我也试过了，降完级再去升级数据，在进账套还是显示某某账套是以前版本的数据。。。 请问我以前的软件是老版本，软件重装为T3 10.9的，账套已经升级了，进入账套还是显示某某账套是以前版本的数据。。。那个数据降级工具我也试过了，降完级再去升级数据，在进账套还是显示某某账套是以前版本的数据。。。
更新一下10.9的补丁@Lee沐峰:更新补丁时会报错。。。@杭州勤生项伟新:更新补丁会报错？什么错误？@Lee沐峰:那你就添加这个表试试@WSKYGA:这个要怎么添加。。。。@杭州勤生项伟新:你从演示账套中看看，把这个表加上@杭州勤生项伟新:或者，备份账套，然后重新初始化t 3试试@Lee沐峰:添加表真心不会。。@杭州勤生项伟新:如果演示帐套有此表，可以导表简单
T1 普及版12.1 win7安装的时候，到客户信息的地方，点下一步，就没反应了 T1 普及版12.1 win7安装的时候，到客户信息的地方，点下一步，就没反应了[]
换个安装程序选择登陆用户的地方，点下一步没反应吗？是空账套，还是有数据，试下新建账套是否正常@服务社区黄旻:是安装的时候，不是登录@佛山锦兴:http://service.chanjet.com/pro ... 62773，下载这个安装包安装@服务社区黄旻:还是不行@佛山锦兴:http://service.chanjet.com/pro ... 42671试下12.6.如果还是不行，换电脑装，其他电脑正常，那就只能建议您换系统了@服务社区黄旻:安装完之后，加密狗识别不了，设备管理器中显示黄色感叹号，尝试安装精锐驱动，装完插上加密狗还是一样黄色感叹号@佛山锦兴:http://service.chanjet.com/too ... a7a6f，打这个驱动就可以哈@服务社区黄旻:装的就是这个，装完还是一样@佛山锦兴:U盘插其他电脑是否正常，黄色感叹号就是这个驱动呢，没有其他的
