#财税实务# @戴志中 老师我公司是今年10月份才是正式一般纳税人的，公司是水处理公司（主要销售水处理设备及耗材的）应属于商业企业。10月份-11月份销售收入（不含税）为49.1万元，12月份可能还得销售100万元左右，我的进项足够抵扣销项，请问老师我2015年度不交增值税可以吗，能不能达不到本年度的税负，税务局会来找麻烦呀？望老师给予指导！ _0#财税实务# @戴志中 老师我公司是今年10月份才是正式一般纳税人的，公司是水处理公司（主要销售水处理设备及耗材的）应属于商业企业。10月份-11月份销售收入（不含税）为49.1万元，12月份可能还得销售100万元左右，我的进项足够抵扣销项，请问老师我2015年度不交增值税可以吗，能不能达不到本年度的税负，税务局会来找麻烦呀？望老师给予指导！[]

进项都包括哪些。
就是水处理的设备及材料的进项
一般情况下，如果企业长期处于进项大于销项的状态，是不正常的。你们10月份才成为的一般纳税人，只要你们的账务是真实的，应该不会引起税务的关注。
会长好！请问12月份一般纳税人是不是不申报所得税？我是新接手一般纳税人的新手会计。
@小沙粒大世界:真实的业务
@zchIV7:是的，1月份的时候会有第四季度的所得税的预缴申报。
也就是说一般纳税人的所得税申报时1、4、7、10月份吧
[/强]
非常感谢会长的指教，以后有问题就请教您了。
@zchIV7:不用感谢我，感谢家园给我们提供这个平台就可以了。[/微笑]有问题说出来，大家一起学习。
@小沙粒大世界:还有个问题，就是我们还有一个市政建设方面的公司，不是一般纳税人。经营范围含销售水处理设备，这个公司属于建筑业大范畴内，主税是交营业税的，所得税由地税核定征收，目前对方要求我公司开具10几万的水处理设备的发票，我公司是不是得去国税局代开水处理设备的发票。过几天听老板说对方还得让我公司开具600多万的工程款发票，工程款的发票我是不是就得去地税局开具呀？因为我公司没有买税控盘。发生开票的事就得去国、地税分别开票。请老师帮我说一说呗！谢谢
@zchIV7: 你分析的对了
@zchIV7:我估摸着税局该让你们自己买开票系统开票了，工程款这个谁地税的开票范围，但是你们的营业范围有这个吧？
@赵树峰:有的老师

#财税实务# @陈书华 请问老师，我公司主营是收商户的租金，每月根据市政收商户水电费，等于代收代缴水电费，水电费公司开的发票户头是我公司名称直接给我们。-1.请问我公司收商户的水电费作其他收入还是往来账款？-2.请问我公司交的水电费计入什么会计科目？管理费用-办公费还是营业费用还是营业成本？-请各位老师帮我回答一下这两个问题。谢谢 _0#财税实务# @陈书华 请问老师，我公司主营是收商户的租金，每月根据市政收商户水电费，等于代收代缴水电费，水电费公司开的发票户头是我公司名称直接给我们。1.请问我公司收商户的水电费作其他收入还是往来账款？2.请问我公司交的水电费计入什么会计科目？管理费用-办公费还是营业费用还是营业成本？请各位老师帮我回答一下这两个问题。谢谢[]

收商户的记其他应付款，你公司的可计入管理费用-水电费
如果你们是物业公司，属于代收代缴水电费，注意有分割单即可，如果不是，可能存在出售水电处理，，至于本公司交的水电费，属于自用，可以计入管理费用--水电费处理，如果是物业公司应该入成本
@曹倩:我们是花卉市场物业办公室，商户用的水电要到我们这里交费，然后月末我们再去交整个市场用的水电费（当然也包括我们自己用的水电也包括所有商户用的水电）。您的意思是收到的水电费记到其他业务收入。交的水电费用记到管理费用吗？
@郗悦i2i:根据你的行业，水电费属于代收代付业务，自己交的水电费作为你的成本
@好人平安999: 亲能列个详细分录吗
代收水电费时，借库存现金，贷其他应付款一代收代缴水电费。代交时，借其他应付款一代收代缴水电费，贷库存现金或银行存款
记帐还需根据你单位具体情况，按曹老师意见，自已交的那部分可列入成本中
@好人平安999: 谢谢懂了
@曹倩:您的意思是我收的水电费应该记其他应付款是吗？之前也问过这个问题，有人回复我说跟水电公司开发票有关系，如果水电公司开发票的付款方写我公司的名称的话那么收到的水电费记入其他业务收入，请问老师，这个有关系吗？
@郗悦i2i:是
@好人平安999:谢谢，自己交的电费可以记入管理费用就可以了吧，要记入成本里吗？
@好人平安999:这样记账的话，自来水公司只给开一张总数的发票啊，在代缴的水电费就没有票据了，而且计入管理费用的那些自己用的水费跟票面金额也不符啊。这个该怎么办呢

多项优惠政策助印刷企业跨越经济寒冬 多项优惠政策助印刷企业跨越经济寒冬

　　2008年，源自美国的金融危机冲击全球，原材料价格上涨、人力成本上升、市场购买力下降、出口业务受挫。面对严峻的宏观经济形势，国家不断出台各种利好政策帮助企业应对危机。2009年开始实施的政策中有9项直接惠及印刷业。

　　首先是方面的优惠政策。2009年起，外商投资中西部7省包装印刷项目可享政策，香港、澳门服务提供者在内地设立包装印刷企业最低注册资本由此前的1000万元降为150万元，这有利于内地印刷业吸引外资和港澳资本。

发票丢失、被盗怎么办 发票丢失、被盗怎么办

　　【问题】

　　发票丢失、被盗怎么办？

　　【解答】

　　《中华人民共和国发票管理法》第三十条和《中华人民共和国发票管理法实施细则》第四十一条规定，人发生丢失、被盗发票事件的，应于发票丢失、被盗当日书面报告主管机关，并填写《发票挂失/损毁报告表》1份，同时提供以下资料：

取消记账时有两种恢复方式，有什么区别？原因分析：软件可以每月多次记账，也可以填完凭证再一次性全部记账，根据不同的记账情况来选择。问题解答：若在月份内有过多次记账，比如每天录完凭证后立即记账，那么选择‘最近一次记账前状态’后只取消了最后一次记账，选择‘201X年X月初状态’是把当月的所有凭证取消记账。若每天填制凭证不记账等月底再全部进行记账，那么选择任意一个都是一样的效果，即取消所有凭证的记账状态。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

用友财务通程序装了后重启电脑提示NT应用程序出错软件打不开- 用友财务通程序装了后重启电脑提示NT应用程序出错软件打不开?

您的操作系统是什么版本的
装了winxp sp2和sp3都是提示这个
回复 zbw168：这个是服务文件，如果出错，就用不了。您找个纯净的系统看下
换了两台电脑试了都是这样，有什么地方可以设置的吗
@zbw168:这个没有地方可以设置，是程序没安装好。

请教各位，我们单位付给对方24.6万承兑，对方找回10万承兑，就是说我们单实际支付14.6万。怎么做账会计分录 请教各位，我们单位付给对方24.6万承兑，对方找回10万承兑，就是说我们单实际支付14.6万。怎么做账会计分录[]

支付：借：应付账款 14.6w
贷：应付票据--银行承兑 14.6W
承兑到期时
借：应付票据--银行承兑 14.6W
待：银行存款--保证金 14.6W

如果找回的和支付的不是同一个银行的，那还要区分下银行；
支付：借：应付账款 14.6w
借：应收票据-银行承兑 10W
贷：应付票据--银行承兑 24.6W

承兑到期时
借：应付票据--银行承兑 24.6W
待：银行存款--保证金 24.6W

借：银行存款 10W
贷：应收票据-银行承兑 10W
@服务社区刘小艳:厉害了word女神[/玫瑰]
[/玫瑰][/玫瑰]@服务社区刘小艳:谢谢

用友T3客户往来两清如何做？T3如何做客户往来两清操作？
如何做客户往来两清操作？一、依次点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”菜单，双击打开“1131应收账款”科目，勾选“客户往来”辅助核算：

二、点击“总账”-“设置”-“期初余额”菜单，双击打开“1131应收账款”科目，输入客户往来期初，客户选择“银川泰隆实业”：

三、客户还款之后，填制一张有关应收账款的凭证，选择客户“银川泰隆实业”：

四、点击“客户往来两清”按钮，科目选择“1131应收账款”，客户选择“银川泰隆实业”：

在客户往来两清的界面，可以“自动勾对”和“手工勾对”：
a、点击“自动”按钮后会提示两清范围：

针对满足条件的记录进行自动勾对，显示为“○”：


如果需要取消两清，直接点击“取消”按钮：
b、对于在制单过程中可能出现的误操作或其他业务原因导致无法满足自动勾对的条件时，系统提供手工清理的办法进行往来账勾对
具体方法是在要进行两清的一条明细分录的两清区，双击鼠标，表示要将该笔业务两清；再次双击鼠标，取消所做的两清操作。
手工勾对用“Y”来表示：

注意事项：
1、两清方式可以选择“按项目相同两清”、“按部门相同两清”、“按业务员相同两清”、“按票号相同两清”，并且如果所选的科目不是部门往来辅助核算科目，则两清依据不能选择部门、如果所选的科目不是项目往来辅助核算科目，则两清依据不能选择项目。

2、自动勾对方式可以选择“专认勾对”、“逐笔勾对”、“全额勾对”。

根据选择的两清方式不同勾对方式的区别：
a、业务号勾对：通过用户在制单过程中指定业务编号或字符，用以往来账勾对标识，便于用户对应勾对、查询和管理。对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录自动勾对。
b、逐笔勾对：在用户未指定业务号的情况下，系统按照金额一致方向相反的原则自动勾对同一科目下同一往来户的往来款项。
c、总额勾对：为提高对账成功率，对于同一科目同一往来户下，可能存在着借方（贷方）的某项合计等于对方科目的某几项合计，尤其是带有业务号的往来款项。
d、按项目勾对：对于同一科目同一往来户下，辅助核算项目相同的往来款项多笔借方（贷方）合计相等的情况。
e、按票号勾对：即按业务号勾对中出现对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额合计一致的多笔分录自动勾对。

用友T3固定资产模块对于“未使用、不需用”固定资产也是要计提折旧的用友T3标准版固定资产模块对于“未使用、不需用”固定资产也是要计提折旧的

a) 修改数据库fa-status表中的bneeddepr字段由0改为1；
b) 自行增加“未使用2”、“不需用2”，属性为计提折旧。

T3标10.8.1想增加固定资产模块，有局域网端的多站点，还有外地的几个站点，现在改如何操作，才能让所有客户端都能使用固定资产模块？新手求老师
@qq392629945 大神看看我这问题
@一条大鱼:买远程接入软件就解决了
@qq392629945:客户异地登录就是通过远程接入软件的，我现在是不是只需要在服务器端开通固定资产模块就好了？
@一条大鱼:是的
@qq392629945:加密狗怎么办？需要升级吗？
@一条大鱼:联系商务加站点
外网登录的话需要用到远程通的，这个需要单独购买的。
@服务社区闫新华:客户目前外网登录就已经是使用远程通了，现在就是加个固定资产模块，不限站点
@一条大鱼:恩，那就联系服务商增加站点就行了，如果之前没用过固定资产模块，启用一下固定资产模块。
好的，多谢2位老师[/握手]
@一条大鱼:不客气。

T3普及版10.9，装在win10旗舰版上，很慢很慢 ，打开个填制凭证都要半分钟是怎么回事？
1、host文件中增加地址映射；
2、如果交换机长期运行，请重启交换机；
3、看下账套是否比较多，若账套较多会影响速度，使用版本高的数据库例如sql2008。
@服务社区_郝瑞然_:存货明细表的设置没有问题，那为什么在结转成本的时候数量小数点后面还是有那么多数字，还是没有库存的存货，数量哪里还是有数字
@王瑜晶: 为了大家更快更清晰地看到您的问题，及时给您解答，建议在T3版块提问。

用友T3软件权限设置_0权限设置

权限设置原因分析：您可以对各个不同商店设置不同仓库，然后设置用户的仓库权限，这样不同商店的操作员，只能看到本仓库的商品库存和价格。问题解答：您可以对各个不同商店设置不同仓库，然后设置用户的仓库权限，这样不同商店的操作员，只能看到本仓库的商品库存和价格。

清除异常互斥记录工具可以用于G6吗？ 清除异常互斥记录工具可以用于G6吗？[]

可以的
@服务社区_孙彦杰:有很多账套的要不要把所有账套都选一遍操作下？

各位大侠：税局查处的两处工资薪金所得应交个税（查的以前月份的），公司说愿意承担这部分补交的个税，不用员工自己出了，这部分公司怎么入帐，是入营业外支出吗？请支招？急。。。 各位大侠：税局查处的两处工资薪金所得应交个税（查的以前月份的），公司说愿意承担这部分补交的个税，不用员工自己出了，这部分公司怎么入帐，是入营业外支出吗？请支招？急。。。[]

进管理费用--其他吧，代员工付的个税计入公司费用科目不能参与税前扣除。

采购入库单的编码规则原因分析：你好采购入库单是根据仓库来编号的,即不同的仓库按自己的顺序编号,001库可以有25号单据,003库也可以有其自己的25号单据,单据号自动累加.删除后新增单据不补充空出来的问题解答：你好采购入库单是根据仓库来编号的,即不同的仓库按自己的顺序编号,001库可以有25号单据,003库也可以有其自己的25号单据,单据号自动累加.删除后新增单据不补充空出来的

用友软件如何导出销售出库单如何导出销售出库单 原因分析：见问题答案问题解答：依次点击销售出库单上的“打印”-“导出”，设置好导出的名称，“保存”即可

用友软件如何打印客户往来多栏账？如何打印客户往来多栏账？ 原因分析：见问题答案。问题解答：依次点击“往来”-“打印”-“客户往来多栏账”。

#行业问题#这么写购买金税盘分录对不？ _0#行业问题#这么写购买金税盘分录对不？

第二笔错了，还没有抵税你就做了
建议等以后抵税的时候做红冲分录，可以去讲堂听课，老师有讲
这么是对的 但第二笔等当月有收入再做
@易艾比:你说的对
@梦依人:[/抱抱][/抱抱]
@易艾比:那我抵税做第二笔分录时，底下用附啥原始凭证吗？
@掘起地扶桑花:好像没啥要附的，因为税局不会给你减免凭证
@易艾比:请问,当期没有增值税需要抵扣,那么购买金税盘的钱还用甜在增值税申报表里的税额递减情况表里吗
@掘起地扶桑花:他在没有被抵扣钱，一直呆在附表里面
@易艾比:那在没有抵扣的情况下，我需要写之前购买金税盘的第二个分录吗
@掘起地扶桑花:你没有抵扣就只要做购买金税盘的分录，抵扣的等抵扣时再确认，你可以去讲堂听课，老师有讲课的
@易艾比:就是说在没有抵扣的前提下，我可以先不写第二个分录，但是在报税的时候需先把买金税盘的820填写到税额抵减情况表里？
@掘起地扶桑花:我们这边要把发票拿去税局备案，之后会在附表里面，不知道你们要不要备案

#财税实务# @戴崇恩 老师，你好。我想问下我公司是一家乳制品制造企业，每月都有司机的报账运费，都是白条，但我们都要求司机自己去税局换发票，每月都有，司机都是拿自己的身份证换的票，税金发票抬头是个人的名字，但税金是我们承担的，这个可以直接入账么，税务上游什么规定？我们这块金额较大 ，如果不行，已经做账了的怎么调整？谢谢 #财税实务# @戴崇恩 老师，你好。我想问下我公司是一家乳制品制造企业，每月都有司机的报账运费，都是白条，但我们都要求司机自己去税局换发票，每月都有，司机都是拿自己的身份证换的票，税金发票抬头是个人的名字，但税金是我们承担的，这个可以直接入账么，税务上游什么规定？我们这块金额较大 ，如果不行，已经做账了的怎么调整？谢谢[]

如果是公司的车应该开公司的名字，如果个人的给公司运输，那麼需要公司和个人有个协议，公司承担运费等，应该可以
拿身份证换的发票？啥意思？
@戴崇恩:就是收款方是司机，付款方是我公司，税金发票名称是司机的名字
@海底沙:我们是个人给公司运货
@GRAMMY:转过来了，刚没看清楚是税金发票。这个税金发票你公司是不能直接拿来入账的，如果已经入账所得税汇算时要调出来。