#财税实务# @戴崇恩 老师，请问一下，我们一供应商有十几万的发票没给我们寄，都是2015年的，现在这些发票能做进2016年的账里吗 _0#财税实务# @戴崇恩 老师，请问一下，我们一供应商有十几万的发票没给我们寄，都是2015年的，现在这些发票能做进2016年的账里吗[]

开成2016年的发票就可以，
发票日期要做到2016年
@庄铁钢:他们已经开了，就是没寄
专用发票可以，普通发票拒收
为什么不及时给你寄发票？
@戴崇恩:不知道他们，现在关键是已经开了，如果拒收不会再给我们开了
可以做的呀
@付国云:是普通的机打发票
@尘雪:你是不是货款已经全部都付清了。没收到发票当时你的这些购入都怎么处理的？
必须拒收，报税期都过了，反结账都来不及了
@戴崇恩:已经付清了，那是挂账的
@尘雪:难怪他这么牛。没收到发票当时你的这些购入都怎么处理的？
@戴崇恩:哦，刚刚说错了，那个是技术服务的，不是买货
@尘雪:那你当时没收到发票怎么做的账务处理，钱都付出去了？
@戴崇恩:都付出去了，其实那家公司也是我们老板的 只是在广州而已
@戴崇恩:是的，这个一直都挂账的，因为他们发票开的都比较晚
@尘雪:唉，钱付出去总要做账啊，你当时怎么处理的？挂预付、还是进费用了？
@戴崇恩:没有进费用，挂预付了
@尘雪:首先，虽然公司老板是一个人，但他也不希望手下的某间公司因为发票的问题多交税吧，建议你先跟老板说清楚此点，发票及时开及时寄；其次，会计对某项支出列入费用其实并不是按收到发票的时点来计算，所以如果以后还有此情况可以将此支出计入费用同时备查登记发票问题，等收到发票后补上去如年末还未收到再做费用的调减；最后，现在情况已经如此只能说如果发票日期离2016不是太远一般问题不大，如果间隔太远可能会有问题，具体要看各地税局的态度。
@戴崇恩:嗯。就是我们收发票基本上都是隔月的，这样不是补不上去吗
@尘雪:你们单位业务基本上是当月预付，次月收到发票吗？这十几万都是去年12月份的？
是的，发票基本上都是次月或者下下月收到的，因为跟那边联系都是我们另一个老总联系的，我不直接联系的
@尘雪:还有一个细节，你们预付后次月拿到发票，发票的开票日期是什么时候。

#会计考试# @赵树峰 老师，可供出售金融资产（债券投资）持有期间不是要按摊余成本计算利息收入吗？这个和按公允价值进行后续计量有什么关系呢 #会计考试# @赵树峰 老师，可供出售金融资产（债券投资）持有期间不是要按摊余成本计算利息收入吗？这个和按公允价值进行后续计量有什么关系呢[]

资产负债表日，需要将公允价值与摊余成本进行比较，暂时下滑，计入其他综合收益，暂时下滑不影响摊余成本，持续下滑发生减值的，需要计提减值准备，而计提减值会影响期末摊余成本的金额，您考初级还是中级？
@赵树峰:初级，就是您的课件中有个选择题：可供金融资产持有期间按照公允价值进行后续计量，为什么没有按照摊余成本进行计量
@稻草的青春:因为考试是按准则来的，准则要求“可供”持有期间就是按公允价值后续计量，但是“可供”中的债券投资参考持有至到期投资的核算，所以涉及利息收入计算的时候，按照摊余成本计算。
@赵树峰:哦哦，明白了[/微笑]

房屋楼顶出租给电信部门安装发射台，相关税收如何缴纳 房屋楼顶出租给电信部门安装发射台，相关税收如何缴纳

　　问：房屋楼顶出租给电信部门安装发射台，相关税收如何缴纳？

　　答：属场地出租，应缴纳5%营业税。并就所得额按规定缴纳企业所得税或个人所得税。

用友T3用友通填销售出库单时时，选择批号时报“运行时错误‘13’--用友T3用友通填销售出库单时时，选择批号时报“运行时错误‘13’用友T3用友通填销售出库单时时，选择批号时报“运行时错误‘13’">用友T3用友通填销售出库单时时，选择批号时报“运行时错误‘13’

库存模块生成销售出库单时，要求录入批号，选择该产品批号时，系统提示“运行时错误‘13’，类型不匹配”，软件死机。因为客户账套设置的是个别计价法，个别计价法是在记账时必须要有单价，由于账套中没有核算模块，所以无法记账，无法输入单价，导致的错误。而个别计价法要求必须录入单价与金额，即使是”0″也可以。解决方法：参照rdrecord表在rdrecords中修改iunitcost、iprice、iaprice字段修改为0即可。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

凭证分录能不能重新排序？ 凭证分录能不能重新排序？[]

不能，只要日期在查询凭证排序！
@qq392629945:老师我是指在凭证中分录
@会记007:不可以哦！
没有此功能。
3Q
@服务社区闫新华:老师，我10月计提之后就做资产减少，我减少一个之后在减少第2时就有提示 需要先计提之久才可以做资产减少？是怎么回事？
@会记007:先计提在减少
@qq392629945:是的，我有先计提了然后减少了，但这个月我需要减少掉2个资产，在减少第2个时就提示 计提之后才可以减少，做第1个时正常！是因为计提一次只能做一次资产减少吗？
@会记007:重新计提一次再做资产减少
@服务社区闫新华:就是说是计提一次只能做一次资产减少咯？
@会记007:正常情况不是这样的，可以直接做好多次资产减少。
@服务社区闫新华:那我这样同个月计提一次做一次减少，做2次，会不会有什么影响？
@会记007:没影响，又没有生成凭证，计提多少次都没影响。

为什么盘点单点了锁盘和不点锁盘提取的数不一致 为什么盘点单点了锁盘和不点锁盘提取的数不一致[]

总结：
（1）盘点单上的“账面日期”是指需要盘点的截止日期，会影响表体带出的“账面数量”；“盘点结束日期”是指盘点业务结束的实际日期，影响的是生成其他出入库单据的日期以及凭证日期。
（2）不锁盘时，账面数量为截止到账面日期前一天的数量，即不包含账面日期当天的出入库记录。
（3）锁盘时，账面日期无效，盘点的是截止到目前的数量。
（4）仓库被锁盘时，该仓库不能做出入库单据，所以盘点结束后，要点击“解锁”。
（5）在本月已经有出入库记录，需要做截止到上月的盘点时，不能用锁盘（会把本月出入库包含在内），可以采用“盘点期间业务”的方式。
锁盘统计的数比较准确
@qq392629945:锁盘时，截止到盘点时选择的那个日期吗？不是软件登陆的日期吧？
@杨淼EfA:软件登入日期
锁盘取的现存量，不锁盘取的盘点日期的期初结存。
@qq392629945:啊？那我是在11月2日登陆的，锁盘后取的是这个数吗？
@杨淼EfA:日期你可以自己改的呀
如现在锁盘取的是当前的结存不是11月3日的结存，因为有些客户会把单据的日期做之后的日期中，所以这部的数据也会算在内的。

用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！
建立2006年度帐，在创建”fitemss01class”表时提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！ 然后它自动试着删除2006年度数据库，但是提示“无法删除数据库UFDATA-001-2006,正在使用”！在2005年度中修改过帐套数据库中的表结构。
导致表结构和2006年度新建帐套的表结构不一致。修复方法：在通的安装路径中找到admin文件夹，然后找到ufmodel.bak这个文件，并将这个文件在SQLSERVER中还原数据库。还原之后，将这个数据库中相应的表做相应的修改。然后将这个数据库重新备份成ufmodel.bak文件。然后在重新年结就可以了。

用友T3用友通财务分析的取数问题用友T3用友通财务分析的取数问题
用户销售的产品按项目进行核算，年中启用帐套，在财务分析中初始化后进入指标分析，按P查看项目毛利率，发现项目的成本不等于主营业务成本，而等于主营业务成本+帐套启用后生产成本中该项目直接材料科目的累计数，不知软件设计中是如何设置公式的？是否可以更改？软件中的公式设置是这样的： 这里的分析收入指该项目的所有贷方发生数，成本是该项目的所有借方发生数。比如说银行存款也放在了该科目中进行核算，则银行存款的借方数也会放在分析栏中的成本中。
这里的项目成本并不是专指“主营业务成本”，而是该项目核算的借方科目的借方发生数的合计。这样的取数公式是程序中写入的，分析表的公式不能修改。

进入软件之后提示子系统登陆失败 进入软件之后提示子系统登陆失败[]

检查一下，你电脑的日期格式yyyy--mm--dd
楼上正解，子系统登录失败有多种情况，其他的情况，可参照社区-学习文库中的解决方案排查和处理：http://service.chanjet.com/zhi ... b45be

t6升级到6·2p1时候报错
现在有人回复吗？
@符瞻:你这升级报错问题建议提交支持网处理，社区是到晚上11点，之后就没有工程师值班了。

it 通讯版，为什么销售统计里不包含零售单销售的商品？ it 通讯版，为什么销售统计里不包含零售单销售的商品？[]

在其他里有个单据范围的选择，可以勾上零售单
搞定，谢谢

用友T3软件总账期初余额中的清零项怎么使用？总账期初余额中的清零项怎么使用？

总账期初余额中的清零项怎么使用？原因分析：清零是针对已有期初余额数据的科目实行清零，使其期初余额为0问题解答：针对某些科目在年结后上级科目余额是0的，但是明细科目却有余额，如应交税金——应交增值税科目年末余 额一般为0，但其明细科目一般都有余额。年度结转后，各个明细科目都会显示余额，如果不想显示，可以点击期初余额上的“清零”按钮。（当此科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为零时，清除此科目的所有下级科目的期初数据。）

我用基本户给社保专用卡转了13725.4元，社保公司扣除了12529.6元，社保卡里应该剩余1195.8元，但是实际社保卡结余了1196.62元，多了0.82元，对于这个0.82应该如何做账务处理，还是就不进行账务处理，直接不管了，求帮忙啊！ 我用基本户给社保专用卡转了13725.4元，社保公司扣除了12529.6元，社保卡里应该剩余1195.8元，但是实际社保卡结余了1196.62元，多了0.82元，对于这个0.82应该如何做账务处理，还是就不进行账务处理，直接不管了，求帮忙啊！[]

你拿卡到银行打个明细，看看怎么多的？
@珍惜彼此1452673518: 好的，

T+11.51升级T+12.0报错，如图，有什么办法解决吗？ T+11.51升级T+12.0报错，如图，有什么办法解决吗？

要脚本进行处理，需要您联系服务商提交支持网问题，发送数据进行分析了。

购物车营销管理里宝贝信息错误是什么意思？ 购物车营销管理里宝贝信息错误是什么意思？


说明你的宝贝已经下架，或者信息更改过了。可以重新点击您的购物车宝贝的信息，进入链接，页面上有宝贝的更新信息。
祝你顺利，希望我的答案能够获得您的满意评价。

事业收入和事业支出的核算 事业收入和事业支出的核算

　　（一）事业收入的核算

　　事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

　　事业单位若实行“收支两条线”管理要求，应纳入或应缴入专户的预算外资金，不能直接计入事业收入。在收到财政专户返还款时，再计入事业收入。

　　有些单位实行结余上缴财政专户办法，平时取得收入时，先全额通过“事业收入”科目反映，定期结算出应缴财政专户资金结余时，再将应上缴财政专户部分扣除，借记“事业收入”科目，贷记“应缴财政专户款”科目。

#会计考试#各位老师 你们有2016年的 新的注册会计师课本的电子书吗 求书 ﹉ #会计考试#各位老师 你们有2016年的 新的注册会计师课本的电子书吗 求书 ﹉[]

同求
新书才出来，好多人买了书还没到呢，估计还早
@曾小曾1453542398:哦哦哦
@嘟啊嘟啊:我是买了去年的 看了一部分了 不想再买新的啊 你什么情况
@李居美: 你准备报哪几科，我也想报
@手机用户1428848604:我想报会计 财务管理和税法 想试试
@李居美: 真厉害！我也想试试，你书看的怎么样
@手机用户1428848604:看了一半了 试试呗 考不过也不丢人 嘿嘿
@李居美: 我也在看会计，前面看后面就忘记了，你有没听课买辅导书
@手机用户1428848604:没有呢 上班没呢么多时间 不过我有去年的课程 中华的东奥的都有 你要是要我可以给你
@李居美: 我在听去年东奥的课，你看的感觉怎样啊，一起加油！
@手机用户1428848604:会计感觉很难啊
我也想要[/色]
@王颖1458973687:坐等吧 我只有2015年的
@李居美: 请问有没2016年新的视频课件？我在听2015的，我今年报了3门，会计，财管和经济法，压力大啊，经济法还一点都没看
@手机用户1428848604:我报的会计 财管和税法 正在加油看

小规模纳税人购进一台电脑，收到普同发票，税前金额2912元，3%税金87.38元，共计3000元。如何做分录 _0小规模纳税人购进一台电脑，收到普同发票，税前金额2912元，3%税金87.38元，共计3000元。如何做分录[]

借固定资产贷现金
借:固定资产3000
贷:现金或银行存款3000
税金，费用直接计入固定资产成本
@宝怡妈妈:谢谢
@hmj孤迹背影:谢谢
固定资产银行存款 每月计提折旧
@小张mMj:刚购进的，当月不计提，次月开始计提
也可以记到待摊费用里面
借:固定资产 --电脑 3000
贷:银行存款 3000
不够5000元不是国定资产吧，应该直接计入管理费用-办公费
借：固定资产-电脑（税价合计金额）
贷：银行存款/库存现金
单价在5000元以下的可以一次性折旧记入当期损益
借：相关成本费用-固定资产折旧
贷：累计折旧
等该电脑期满后进行固定资产清理处理
@思晚秋1443362819:其实也要看每个公司企业对固定资产的认定的，有些1000以上就作为固定资产处理
@清茶: 不够5000，不是计入管理费用吗
@嘟嘟1444450102:是根据使用电脑的的部门记入相关的成本费用
借：管理费用—办公费—电脑3000
贷：银行存款3000
根据财税【2014】75号文，固定资产加速折旧新规定，5000以下购进的固定资产一次性计入费用。故此处购进的电脑直接入管理费用即可。
@____Shrubalthe:[/强][/强]
谢谢各位的帮助