#财税实务# @戴志中 请问老师，假设我老板有两个小规模公司，一个会计做着两个公司的帐，如果老板给会计的工资是一千元，那么这两个公司在计提职工薪酬的时候怎么做？ _0#财税实务# @戴志中 请问老师，假设我老板有两个小规模公司，一个会计做着两个公司的帐，如果老板给会计的工资是一千元，那么这两个公司在计提职工薪酬的时候怎么做？[]

各做500最合理
主要看会计的劳动合同是签在那个公司，就由那个公司支付工资薪酬合理些。
看社保在什么地方，就将职工薪酬做在哪个公司
@曹倩:没有社保怎么办呢。老师。
@碧海蓝天1458724248:没有签劳动合同的呢？
@郗悦i2i:如果没有的话，就随意啦
@曹倩:随意？分开计提，一个公司一半？
@郗悦i2i:在一个公司里开出1000元的工资，随便是哪个公司加上这个会计的名字
@曹倩:您的意思是A公司应付职工薪酬里记上会计的工资为1000，B公司应付职工薪酬里也记上会计的工资为1000，（实际上是只发1000元的）是这样吗？

用友 10.3试用版сцся 10.3йтсц╟Ф:╣Ц╩Вобть

房地产开发企业营业税的会计处理 房地产开发企业营业税的会计处理

    房地产开发企业销售商品房、配套设施等，按取得的收入额和规定的税率，计算应交纳的营业税，借记“经营税金及附加”科目，贷记“应交税金－应交营业税”科目。上交营业税时，借记“应交税金－应交营业税”科目，贷记“银行存款”科目。 但是，对于房地产开发企业已作为固定资产使用的房屋等不动产进行销售时，由于其不再是房地产开发企业的主营业务，其应交纳的营业税按销售不动产进行会计处理，计入有关“固定资产清理”等科目。

短期借款和长期借款的常用分录 短期借款和长期借款的常用分录

　　（一）短期借款

　　1借入各种短期借款

　　借：银行存款

　　　贷：短期借款

　　2发生的短期借款利息

　　借：财务费用

　　　贷：应付利息（或银行存款）

　　3归还短期借款

　　借：短期借款

　　　贷：银行存款

　　（二）长期借款

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

T3 财税通，给客户重装完，基础档案都没问题，一点总账就报个框子，还看不到报错内容，一确定就提示子系统登录失败，，怎么整呢，，比较急，麻烦您看下 T3 财税通，给客户重装完，基础档案都没问题，一点总账就报个框子，还看不到报错内容，一确定就提示子系统登录失败，，怎么整呢，，比较急，麻烦您看下

您好，看下日期格式，把日期格式改为：yyyy-MM-dd，还不行的话就打我们对于版本的最新补丁即可。
@畅捷服务聂龙:他这个是T3财税通。。我打哪个版本的补丁呢。。。好像没在社区找到
@李婧muu:先看下日期格式吧，一般都是这个问题。
@畅捷服务聂龙:可以了 谢谢您！
@李婧muu:[/微笑]

打开软件几份钟后软件会出现假死的现象，选择任何东西都没反应。销售出库单点击商品选中只能选择一个第二个就不会显示出来，关闭销售单也关闭不了，只有强制关闭软件重新打开才行！SQL2000 sp4的数据库。请问这个大概是什么问题 打开软件几份钟后软件会出现假死的现象，选择任何东西都没反应。销售出库单点击商品选中只能选择一个第二个就不会显示出来，关闭销售单也关闭不了，只有强制关闭软件重新打开才行！SQL2000 sp4的数据库。请问这个大概是什么问题[]

软件是什么版本的？
12.6，已经更新的最新补丁
@浮生1473207487:打开数据库的查询分析器，选择账套对应数据库，输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。创建一个演示账套，操作销售单是否正常
查询过，没有错误。演示账套也会卡住。软件也重装了。就差重新装数据库和操作系统了
@浮生1473207487:数据没有问题，重装下系统吧，之前碰到系统原因导致软件莫名卡死，装系统就OK了的

用友T3用友通录入固定资产卡片部门参照不能选择用友T3用友通录入固定资产卡片部门参照不能选择
固定和总帐同时启用一套帐 ，基础设置中已经设置了部门档案。但建立好固定资产之后无论是增加新资产还是录入原始卡片都不能参照部门！何解？在固定的基础设置中能看到部门，就是参照看不到；请在数据库中检查fa_Departments这个表，填写固定资产卡片时，实际上是从这个表中读取数据的，如果这个表中没有数据，那么肯定不能看到部门。在这个表中把相应记录增加进去就可以了。

用友T3工资模块中打印工资表时不需要打印编号。用友T3工资模块中打印工资表时不需要打印编号。

打印"工资表"由于系统在表结构中，小计和合计人员编号使用的是同一列，所以你如把此列拖动重叠后不能看到"合计"或"小计"的字样,建议你在打印时把人员编号打印出来

总账——科目设置不能导出导入？ 总账——科目设置不能导出导入？[]

如果是导会计科目，可以下载模板，然后导入
可以，在系统管理—数据导入导出中操作。
是的，科目档案可以导入导出，用系统管理-数据导入导出功能

10月份已结帐，想入11月凭证，但是入不进去 10月份已结帐，想入11月凭证，但是入不进去[]

10月份已经结账，直接点新增凭证就可以了，是十一月份的
@易代账圆圆:
谢谢您！[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]

用友T3软件如何进行账套的反结账如何进行账套的反结账

如何进行账套的反结账当系统结账完毕后，若发现已结账的月份中存在错误，需要修改的，必须执行反结账命令；反结账的步骤为： 　　
财务会计——>总账——>期末——>结账，将鼠标指向需要修改的月份，同时按下ctrl+shift+f6键，系统会提示输入密码，输入正确的密码后，反结账完成。　　
财务会计——>总账——>期末——>对账，同时按下ctrl+H，系统会提示：“恢复记账前状态已被激活”；然后在财务会计——>总账——>凭证——>恢复记账前状态中执行反记账命令。 　　
恢复到记账前状态后，需要修改凭证的，还需要取消凭证审核（注意：谁审核谁取消）。取消凭证审核后，就可以修改凭证。 　　
总账系统中的注意点：在转账生成凭证前，应确保当月所有的凭证都已经记账。

经常显示账套演示期限已到期 经常显示账套演示期限已到期[]

演示版的问题可能性多，经常出现可能跟系统环境有关系，按下列文库排查一下：
http://service.chanjet.com/zhi ... b45d8

请问下其他应付款形成的坏账付不出去，那么怎么做分录呢？是把这笔其他应付款转为营业外收入吗？要不要交企业所得税？是交多少呢？ 请问下其他应付款形成的坏账付不出去，那么怎么做分录呢？是把这笔其他应付款转为营业外收入吗？要不要交企业所得税？是交多少呢？[]

转营业外收入，要缴所得税的
除了转为营业外收入之外，可以做别的科目吗？比如入股东分摊，那该怎么做呢？

从事对外投资的企业取得的投资收益如何做账 从事对外投资的企业取得的投资收益如何做账

　　【问题】

　　公司的投资收益能否视为主营业务收入，并以此作为确定业务招待费扣除限额的基数？

　　【解答】

　　根据2008年《年度申报表及附表填报说明》对附表一第3行“主营业务收入”的填报说明，根据不同行业的业务性质分别填报纳税人按照国家统一核算的主营业务收入。对主要从事对外投资的纳税人，总局正在研究，拟同意其投资所得可视同企业的主营业务收入，并以此作为计算业务招待费扣除限额的基数。

用友软件新建的会计科目，没有做任何相关的操作，但是删除不了新建的会计科目，没有做任何相关的操作，但是删除不了

问题模块： 业务核算

关键字：会计科目

问题版本：网上记账

原因分析： 在核算科目组中，有设置相关的科目

适用产品：C系列

问题答案：点击“业务核算”--“业务核算科目组设置”，点击“编辑”更换已经使用过的科目，再到“基础设置”--“会计科目档案”删除科目

教你如何编制银行存款余额调节表 教你如何编制银行存款余额调节表 问：如何编制银行存款余额调节表？ 　　答：下面通过一个案例具体告诉大家。 　　某企业20×9年12月31日银行存款日记账账面余额为40 000元，开户行送到的对账单所列本企业存款余额35 000元，经逐笔核对，发现未达账项如下： 　　（1）12月5日，企业收到购买单位转账支票一张，计52 000元，已开具送款单送存银行，但银行尚未入账。 　　（2）12月5日，银行计算企业存款利息50 000元，已记入企业存款户，企业尚未接到通知而未入账。 　　（3）12月23日，企业为支付职工的差旅费开出现金支票一张，计2 000元，持票人尚未到银行取款。 　　（4）12月23日，企业经济纠纷案败诉，银行代扣违约罚金5 000元，企业尚未接到通知而未入账。 　　银行存款日记账与银行对账单如下表所示： 　　银行存款日记账                    银行对账单

年结的时候是按现存量结转还是收发存汇总表结转，2015年供应链模块有一个03仓库结转到2016年收发存汇总表期初数据与2015年期末结存数不一致，但其他仓库都是正确的，是什么原因导致，年结并没有出错 年结的时候是按现存量结转还是收发存汇总表结转，2015年供应链模块有一个03仓库结转到2016年收发存汇总表期初数据与2015年期末结存数不一致，但其他仓库都是正确的，是什么原因导致，年结并没有出错[]

按照收发存结转的，若不对可以改期初，结转过程中若数据量大，个别的数据传递错误也是有的，另外也有可能上年数据本身收发存和现存量对不上，一般需要做整理现存量的操作再执行结转
@服务社区赖海芳:那已经结转到2016年数据不对，供应链能否重新结转
@服务社区赖海芳:2015年的现存量与收发存不一致但数据已经结转到2016年后，2016年的现存量与收发存是一致的，怎么会按收发存在结转？而且只有一个仓库出现这种情况，其他仓库是正常的
@服务社区赖海芳:请回复我一下，比较急，O(∩_∩)O谢谢
@什锦糖1228:库存是按照现存量结转的，存货核算是按照收发存结转的[/可爱]
@服务社区赖海芳:那我2015年库存模块已经结转到2016年，发现2016年的收发存与2015年不一致，若手工修改期初余额，那会与现存量不一致，改如何处理
@什锦糖1228:１６年期初根据实际正确的数据改，改了期初１６年的现存量也会变化的。
@服务社区赖海芳:可现在16年收发存与现存量数据一致的呀，是16年收发存期初与15年期末结存不一致
@什锦糖1228:说明16年期初是对的，上年年末数不对。上年年末现存量和收发存没有对上。

2016年营改增最新细则落地，对房地产行业有什么影响？ 2016年营改增最新细则落地，对房地产行业有什么影响？[]

房地产业：精装修住房供给或增加

由于建安、设计等成本纳入抵扣，会激励开发商增加精装修房屋供给，转型成功的企业将率先享受到减税优惠。

按照新税制，不动产租赁服务、销售不动产、转让土地使用权，税率由5%营业税改为11%增值税，不动产可纳入增值税抵扣。

在二手房增值税方面，新税制根据北京、上海、广州、深圳四城市设计了两套税率：个人将购买不足2年的住房对外销售的，按照5%的征收率全额缴纳增值税；个人将购买2年以上（含2年）的非普通住房对外销售的，以销售收入减去购买住房价款后的差额按照5%的征收率缴纳增值税；个人将购买2年以上（含2年）的普通住房对外销售的，免征增值税。

“营改增对房地产企业是机遇与挑战并存。当前房地产暴利时代已经结束，营改增迫使企业改变经营模式，适应这个过程。”通过发展多元化产业经营房地产业务的华夏幸福基业有限公司副总裁吴中兵说，对入园的企业来说，营改增有利于刺激低端制造业向高端转化，促进研发类、更具创新性的产业发展，有利于增加企业投资。

此外，方案的焦点之一，是明确房地产项目中的土地出让金可以作为抵扣项目。据了解，目前土地出让金约占房地产成本的30%到40%，一线城市甚至更高。如果再减去可抵扣的建安、咨询、设计等成本，企业的实际税率变化不大，转型成功的企业将率先享受到减税优惠。

例如，一家房地产企业月销售额100亿元，按照营业税税率5%计算应纳税5亿元；营改增之后，该企业扣除40%的土地出让金，以及建安、咨询、设计等合计20%的进项税额，按照11%的增值税率需纳税约3.96亿元，比之前减税1.04亿元。

专家表示，营改增将助推规模化、专业化租赁经营和“购租并举”的住房供应新模式。在内部管理上，开发商会将建安、咨询和设计等业务外包，促进行业细分、专业化经营。此外，由于建安、设计等成本纳入抵扣，会激励开发商增加精装修房屋供给。